<menuitem id="an1j4"></menuitem> 電影是我們日常生活中的一大娛樂方式，也是藝術的重要表現形式。如何合理規劃時間，提高工作效率？時間管理的意義在于合理規劃時間，提高效率，真正享受生活。
尊敬的行長，各位領導：
我是綜合管理部經理，我所管的工作是本部行政、后勤、紀檢監察、渠道建設、風險合規、審計安保、及宣傳等工作。
每年的一季度是我們的業務旺季，我們的一切工作都將圍繞抓旺季促進展這一工作中心。從我的工作崗位出發，如何圍繞這一中心，促進我行業務實現220xx年的開門紅，我想從以下幾方面開展工作：
一、是全力作好后勤保障工作，為一線前臺和其他各部室工作提供便利，促進各項業務的發展。全面了解前臺和各部室的運營情況，為領導決策提供依據，當好參謀。
二、從紀檢監察的角度，加大督導力度，對公司、信貸和個金各項業務的進展全力督導。公司業務方面，如何化解20xx年的最后一刻建行惡意中轉xx縣人民醫院5000萬元這一難題，是我行一季度公司業務的重要工作，必須千方百計確保一季度不出現負增長，這必須主動出擊，大力拓展公司業務，彌補這5000萬元漏洞;信貸業務方面應緊抓煙農貸款這一突破口，拓展業務;個金業務應抓住是江圩支行新址開業和回龍圩支行開業的契機，春節外出務工人員返鄉的黃金季大力拓展業務，力爭有所突破。
三、渠道建設方面：1月17日支行已正式搬遷到新址營業。支行的建設已近尾聲，消防和公安二證也在1月18日提拿到，現全力保證春節前開業，便于抓住春節旺季營業，為新支行實現開門紅創造有利條件。同時由于特殊地理位置，可有利于公司業務的發展，可有效緩解公司業務發展難題。
四、宣傳方面，我考慮在手機彩玲、郵政賀卡、電子顯示屏和電視廣告多方位進行的基礎上，重點放在春節期間一是以歡迎外出務工人員回家過年的主題橫幅，在讓返鄉務工人員感到溫馨的同時，記住xx銀行，認識xx銀行的優勢——方便、快捷、特別是網銀轉帳的低資費，便于拓展網銀業務和個金業務;二是春節期間群發拜年短信，宣傳業務;三是將我們的優勢業務引入對比，將我行與其它行的對比印刷成宣傳畫張貼到村鎮、集市，突出優勢宣傳;四是借回行開業契機，廣發宣傳冊，進行全面宣傳。
五、在安保、審計及風險合規方面：以確保祥和和諧春節為目標，加強節前各項檢查工作，及時發現隱患，將安全風險控制在未發階段。在節前進行一次安防演練，增強安防意識，提高處置能力。
據宿馬產業園官網報道為安排部署2017年部門預算編制和管理工作。10月25日下午，園區召開2017年預算編制工作會議。
園區黨工委委員、管委會副主任張珂出席會議。園區各部室、兩鄉一城、派出機構負責人及負責編制人員參加了會議。
張珂指出，做好部門預算編制工作任務艱巨，責任重大。各相關部門要嚴格貫徹落實財經紀律，強化財務支出管理，嚴格遵守各項財務支出管理制度，規范各項支出行為;各預算單位作為預算編制工作的責任主體，各項預算要堅持實事求是原則，以事實為依據，量入為出、量力而行，規范透明。要切實把好預算資金、項目的論證關、審核關，把各項工作做深、做實、做細，不斷提高預算編制質量和預算管理水平。
會議還對2017年預算編制工作進行了具體部署，對園區2017年部門預算編制報表進行了詳細講解。
20xx年以來，我市預算管理改革不斷推進，各項重點支出得到有效保障，財政資金效益明顯提高，預算工作較好地服務了全市改革發展穩定大局。
(一)注重預算保障。
堅持優化支出結構，集中財力辦大事，將更多財力向重點領域傾斜。
1、切實保障民生支出等重點支出需求。一是保障落實上級有關政策規定涉及個人方面的支出。全面落實第三步規范公務員及事業單位津補貼政策;鄉鎮在職人員津補貼財政保障標準從50%提高到80%;住房公積金繳費比例提高2%;安排近1億元兌現20xx年機關事業單位人員工資標準調整。二是保障低收入群體和各項民生相關配套支出。較上年增加5600多萬元用于保障退休人員工資的發放、殘疾人困難補助及護理、城鄉義務兵優待、機關事業單位死亡人員撫恤安葬、五保戶供養和低保配套、城鄉居民和新農合醫保配套。三是保障市委、市政府專題會議確定的重點項目支出。安排20xx萬元用于蘆筍產業扶持資金、農村土地確權頒證工作經費、農村安全飲水項目配套資金、人民醫院貸款貼息等;安排674萬元用于城鎮退休人員獨生子女獎勵和計劃生育網格化建設工作;安排5600多萬元用于撤銷竹蓮收費站補償資金、益沅一級公路路面提質改造以及農村公路建設本級配套資金。
2、大幅壓減專項支出。今年年初，編制部門預算時，根據市委、市政府的工作要求，采用零基預算的原則重點對所有市級專項進行了重新審定，全市市級專項取消或壓減21項，涉及金額8800多萬元。
(二)注重預算創新。
緊緊圍繞建立現代財政制度，持續推進預算創新和改革，不斷增強預算活力。
1、早編預算。去年11月份，我市就提前啟動了20xx年預算編制工作，比以前年度提早了4個多月，為我市從今年開始，按照新預算法的要求，本年度開展下年度財政預算編制工作，打下了良好的基礎，提供了成功的經驗。
2、編細預算。20xx年預算編制工作中，我們進一步編細總預算及各項分類預算。支出預算按經濟分類和功能分類同步編制。支出經濟分類編制到“類”、“款”級，支出功能分類編制到“類”、“款”、“項”級。
3、編全預算。20xx年預算編制比以前年度更加完整。我們將政府的全部收入與支出納入預算，建立了一般公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算三部預算，并主動接受市人大審查監督。
4、改編預算。一是根據要求，加大政府性基金預算與一般公共預算的統籌。如將地方教育費附加、育林基金、水利建設基金等10項原屬政府性基金收支列入一般公共預算，統籌資金3000多萬元。二是改進年度預算控制方式。設立預算穩定調節基金，加強上下年度收支銜接，實行預算跨年度滾動平衡。對中期財政項目分年度進行預算編制。如對城區環衛清掃、農村土地確權頒證、地方政府債券還本付息等跨年度項目支出編制分年度預算。
(三)注重預算管理。
以預算為龍頭，加強規范管理，不斷盤活存量，預算統籌能力和作用明顯增強。
1、推進預算公開。根據上級要求，今年6月開始，陸續在市政府門戶網站向社會公開了我市20xx年一般公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和20xx年一般公共財政決算、政府性基金決算、社會保險基金決算等情況。全市102個部門預算單位20xx年部門預算也于6月份在各部門單位網站向社會公開。
2、壓縮一般支出。嚴格執行中央八項規定，一般支出的壓縮、“三公”經費的管理，得到了相關部門的理解和大力支持，20xx年我市“三公”經費繼續下降?！叭苯涃M支出情況在政府門戶網站全部公開，社會各界反映較好。
3、控制預算追加。不斷增強預算約束，預算追加更加規范。一是控制預備費。20xx年預算中，預備費總額較上年零增長。二是嚴格預算追加。要求各單位、各部門嚴格按照年初市人大會議批復的預算執行，不得擅自改變預算資金用途，除上級要求或不可預計的突發公共事件外不得提出追加預算的申請。
4、盤活財政存量。根據上級盤活存量資金的部署要求，今年，我市結轉結余資金管理取得了明顯成效，財政支出進度在全省考核中排名靠前。截止8月31日，財政存量資金由去年年底的110473萬元降為29672萬元，減少73.14%，盤活80801萬元。
5、推進財政改革。一是繼續深入推進國庫集中支付改革。全市103個預算單位全部納入國庫集中收付改革范圍，覆蓋面達100%。今年1-8月，我市國庫集中支付共運行業務25604筆，國庫集中支付直接支付15.03億元，占集中支付資金的比例為98%;授權支付0.29億元，占集中支付資金的比例為2%。二是繼續深入推進公務卡改革。目前，市直所有實行國庫集中收付改革的單位都已推行公務卡結算改革，實施改革的市直單位達103家，改革覆蓋面達100%。截至8月底，全市各預算單位共計應辦理公務卡5119張，已辦好公務卡1872張，占預算單位在職干職工應辦理公務卡總額的比例為37%，已錄入國庫集中支付系統中的公務卡有1091張，已運行公務卡結算業務11230萬元。公務卡結算業務累計占授權支付業務的比例為42.7%。
6、完善債務管理。完善了地方性債務管理制度，建立了債務風險預警指標體系和市級債務償債基金制度。積極向上爭取債券置換債務，目前已成功置換存量債務7300萬元。
當前預算改革的主要任務是建立全面規范、公開透明的現代政府預算管理制度，核心內容是預算編制科學完整、預算執行規范有效、預算監督公開透明。三者有機銜接、相互制衡。這些要求都必須在20xx年預算編制中予以貫徹落實。
(一)明確預算編制原則。
一是收支平衡的原則。堅持量入為出，既體現實際需求，又兼顧財力可能，做到綜合平衡，不編赤字預算。二是統籌兼顧，實行全口徑預算管理的原則。在認真研判經濟形勢的基礎上，充分考慮政策性因素影響，分類測算年度所有收入預算。稅收收入參照經濟發展預期目標綜合測定，非稅收入除取消收費項目、降低收費標準、縮小收費范圍等政策性減收因素外，按部門近三年的收入平均數核定征收計劃。三是突出重點的原則。部門預算重點突出保工資、保運轉，保民生，根據市委、市政府的工作重點適當增加相關部門事業發展經費。四是講求績效的原則。進一步推行預算績效管理，項目績效目標應與部門預算同步上報，同步審核，同步批復。
(二)完善支出保障體系。
一是積極落實上級各項政策。市直機關事業單位、各鄉鎮、街道辦事處的人員工資、津補貼、績效工資、社保、醫療保障經費、住房公積金等人員經費按政策規定落實到位。二是進一步壓減、調整部門單位專項資金，適當提高日常公用經費保障水平。為進一步規范專項資金管理，推進預決算及“三公經費”公開，根據我市實際，擬調整20xx年公用經費定額保障標準，由人平年20xx元調整到人平年5000元，增加部分通過單位專項、非稅收入成本、其他收入調整列支平衡，財政不新增撥款。三是突出保障重點。進一步體現公共財政職能，在保障行政事業單位基本支出的基礎上，統籌財力，優化支出結構，重點保障教育、環境保護、社會保障、醫療衛生、安全生產等重大政策支出以及市委、市政府重大決策部署的落實。
(三)加強財政預算管理。
1、推行全口徑預算管理。全口徑的政府預算體系包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算四部預算。目前，我市在預算編制體系的完整性上還存在差距。下一步，我們將逐步構建全口徑預算管理機制。除了財政部門努力外，各部門單位還要進一步提高收入預算編制的完整性。在編制20xx年部門預算時，市直部門要將當年所有可預計收入，包括上級專項轉移支付已形成固定基數部分納入編制范圍，同時，還要將上年超收收入納入綜合預算，統籌安排。鄉鎮、街道辦事處的非稅收入也要納入預算管理。
2、推進厲行節約。當前，我市財政收入增速明顯放緩，財政收支矛盾更加尖銳，因此，大家要牢固樹立過緊日子的思想，嚴格執行上級各項紀律規定。接待費、差旅費、會議費、培訓費等費用還要大力壓縮。各部門要根據政策規定，實事求是地編制預算，既要保障正常運行的必要開支，又不得超標準編制預算。
3、盤活財政存量資金。根據湖南省人民政府辦公廳《關于加快預算支出進度盤活財政存量資金的通知》要求，將對部門以前年底結余資金實行分類處理。除財政部門20xx年四季度下達的資金外，各部門基本支出結余中，“三公”經費結余全額收回;會議費、培訓費、辦公設備購置費、差旅費等辦公性行政經費結余，除因工作需要確需跨年支付的外，全額收回;其余基本支出結余，除因政策要求、工作需要等原因確需跨年安排的，按結余資金的10%進行扣減。項目支出結余中，因在建工程、待付政府采購款等原因需要跨年支付的項目資金，可予保留;因項目完工等原因結余的屬于無法支出或無需支出的項目資金，全額收回;其余項目支出按結余資金的10%進行扣減。20xx年及以前年度項目結轉資金，一律收回預算。收回或扣回資金的項目需要在20xx年及以后年度繼續實施的，應作為新的預算項目，按照預算管理程序重新申請和安排。
4、全面實施預算公開。深入推進預算公開是大勢所趨。20xx年，繼續按照上級要求，全面公開市直部門預算和“三公”經費，公開做到“全、細、嚴”?！叭?，就是除涉密單位外，實現部門預算公開范圍全覆蓋?！凹殹?，就是部門預算公開內容要細化到“款”到“項”級科目?！皣馈?，就是按新預算法對部門預決算公開的時間節點要求，在本級財政部門批復后二十日內，由各部門向社會公開。
5、積極開展預算績效評價。推進預算績效目標管理，實行重點項目績效評價。預算單位在上報20xx年度預算草案時，對50萬元及以上的重要項目，需同步申報績效目標文本?？冃繕艘c部門工作職責、年度任務緊密聯系，科學反映項目預期產出和效益，做到細化量化、切實可行。無績效、低績效項目不予列入預算或者調減預算。建立事前、事中、事后全過程績效管理機制，注重績效評價結果的應用，強化部門支出責任。
6、規范舉債融資機制。中央對政府性債務管理主要有4個方面的要求。一是賦予地方政府依法適度舉債權限，建立規范的地方政府舉債融資機制。經國務院批準，省、自治區、直轄市政府可代為舉借。二是對地方政府債務實行規?？刂坪头诸惞芾?。地方政府舉債不得突破批準的限額。地方政府債務分為一般債務、專項債務兩類，分類納入預算管理。一般債務通過發行一般債券融資，納入一般公共預算管理。專項債務通過發行專項債券融資，納入政府性基金預算管理。三是嚴格限定單位舉債程序和資金用途。單位舉借的債務只能用于公益性基本支出和適度歸還存量債務，不得用于經常性支出，并實行單位申報、財政審核、政府審批制度。四是建立債務風險預警及化解機制。單位對其舉借的債務負有償還責任，市政府不實行救助。市財政根據債務率、新增債務率、償債率、逾期債務率等指標，評估各單位債務風險狀況，對債務高風險單位進行風險預警。
7、積極推進政府購買服務。政府向社會力量購買服務，是創新公共服務提供方式、引導有效需求的重要途徑，有利于轉變政府職能、優化資源配置。中央明確提出，凡屬事務性管理服務，原則上都要向社會購買。政府購買服務是一個新生事物，我們要拓展思維，積極推進。一是合理安排政府購買服務所需資金。政府購買服務就政府而言主要是轉變職能;就財政而言主要是資金使用方式的變化，目的是提高公共服務供給質量和財政資金使用效率。推廣政府購買服務，不是新增一塊財政資金，而是在既有財政預算中統籌安排。二是結合事業單位分類改革推進政府購買服務。要牢固樹立“辦事不一定養人”的理念，一方面，不能將本應由自身承擔的職責轉嫁到社會力量而“養懶人”;另一方面，也要避免將不屬于政府職責范圍的服務大包大攬，增加財政支出壓力。三是加強政府購買服務制度建設。規范政府購買服務操作流程，建立健全績效評價機制，構建政府購買服務績效評價指標體系，建立健全政府購買服務信息公開及監督問責機制，提高透明度、公正性和規范性。
根據上述要求，大家在編制20xx年預算時，一定要盡量編準、編細，對于一些準備還不充分，當年不能形成支出的項目，就不要列入預算;對于一些需要分年實施的項目，也要改變一次性申請的做法，改為根據進度分年安排，分年支出。只有這樣，才能夠讓預算切合工作實際，避免資金閑置。
三、明確20xx年預算編制工作要求。
為更好地做好20xx年預算編制工作，在這里，我提三點要求：
(一)明確任務，落實好預算編制責任。
預算編制是一項集預測與決策一體的綜合性工作，涉及單位管理的各個方面。各單位請務必高度重視，主要負責人要親自抓，認真研究制定單位發展規劃和具體任務，對一些按規定需要保障的經費必須打足，不留缺口，對一些按規定不需安排的支出要堅決壓下來，真正把新預算法對預算編制的要求與本部門的具體情況結合起來。財政部門要進一步增強服務意識，加強編制指導和預算管理政策培訓，切實提高預算編制的準確性、合理性和科學性。
(二)規范程序，強化監督。
各部門單位要按照《20xx年沅江市部門預算編制方案》的要求，與財政部門密切配合，嚴格遵循“兩上兩下”的編制程序，在規定的時間內如實完成部門預算編制。針對以往預算編制工作中存在的問題，財政部門要加強對各單位的業務指導，認真做好各部門預算計劃的審核、匯總和平衡工作。預算過程自覺接受市人大監督，對監督中提出的問題，及時整改到位，維護財經紀律的嚴肅性。
(三)量力而行，確?？捎秘斄εc預算相適應。
各部門單位要轉變財政預算理念，本著“量入為出、量力而行”的原則，主動控制“三公經費”等一般性支出，財政部門要加大資金統籌力度，加強項目支出的審定和整合，確保市委、市政府重要決策和重點民生工程對資金的需求。
同志們，20xx年預算編制工作時間緊，任務重，要求高。今天會議后，希望各位精心組織，周密部署，迅速落實，圓滿完成20xx年預算編制工作。
市級行政事業單位部門預算編制工作會議昨天在碧榆園召開。會議要求，各部門在預算編制時，要在厲行節約的基礎上保證運轉，同時也要確保市委、市政府已定重點支出、重大項目和各項民生政策落實到位。市委常委、常務副市長倪斌出席會議。
當前經濟發展進入新常態，各項民生事業保障、改革發展任務艱巨，市級財政收支矛盾十分突出，必須從嚴從緊、精打細算、科學合理編制20部門預算。會議明確預算編制工作要牢牢把握兩大原則：首先是厲行節約保運轉，既要穩定單位運行，也要厲行節約、控制行政運行成本;其次是統籌兼顧保重點，在確?；局С黾盎具\轉的基礎上，進一步調整和優化支出結構，確保市委、市政府已定重點支出、重大項目和各項民生政策落實到位。
倪斌表示，由于經濟下行壓力持續向財政傳導，明年預算編制工作將面臨收支平衡的壓力、保障發展的壓力，以及深化改革的.壓力。對于明年預算編制工作，要把握好“應統盡統、應保盡保、應省盡省”，即重點圍繞統籌預算的“盤子”，進一步規范非稅資金管理，將所有收入和支出都納入預算管理，實現預算全覆蓋;堅持“保工資、保民生、保運轉、報重點”的原則，最大限度把財力用在民生穩定上，全力保障市委市政府確定的重點項目和工作;同時還要樹立過“緊日子”的觀念，把有限的資金用在刀刃上。
昨天下午，市政府召開專題會議，研究部署年市級行政事業單位部門預算編制工作。
2017年市級行政事業單位部門預算編制工作將牢牢把握厲行節約保運轉、統籌兼顧保重點的兩大原則，把強化厲行節約、控制行政運行成本作為預算管理的重中之重。
市委常委、副市長倪斌出席會議并講話。他要求各部門、單位必須把保障基本運轉放在部門預算安排的首要位置，做好明年預算編制管理。做到“應統盡統”，實現預算資金全覆蓋。做到“應保盡?！?，最大限度地把有限的財力用在民生穩定上，全力保障市委、市政府確定的重點項目和工作。做到“應省盡省”，牢固樹立“過緊日子”的觀念，重點圍繞節約挖掘，把好支出的“口子”，繼續從嚴控制“三公”經費、會議費、培訓費等一般性支出。
隨著經濟的不斷發展,金融業在一國經濟中的作用越來越重要,由于銀行業是金融業的核心,因此它的發展對促進一國經濟的穩定具有非常重要的作用下面就是本站小編給大家整理的銀行工作會議講話材料，僅供參考。
各位領導、各位同仁：大家好，非常感謝總行領導對城西支行的關心，也非常感謝各位同仁給予我們的大力支持，在工作中雖然我們只是做了自己應該做的事情，但是總行首長和同志們卻給了我們更多的榮譽，在此，我代表城西支行全體干部職工向大家表示深深的謝意，也更愿意談幾點體會，與兄弟支行共同交流、共同學習、共同進步。
一、堅持特色化營銷，借助外力，謀求再發展。
自2-x年年初以來，城西支行經歷了一個由小到大，由弱到強的漸進過程，到去年底，存款順利突破億元大關，成績固然可喜，但問題也隨之擺到了我們面前，那就是職工潛力挖掘漸盡，客戶資源相對減少，再發展后勁略顯不足，我想兄弟支行的發展過程中可能也會或多或少遇到此類問題。
經過細致的市場調查和廣泛征求大家的意見，在總行信貸營銷和文明創建精神的指引下，結合城西支行實際，我們提出了搞特色化營銷，借助外力，謀求再發展的整體思路。每個支行都有自己的實際情況和特點，而貫徹落實總行一系列的方針政策關鍵是結合實際靈活運用，最終目的是取得成效。城西支行周邊由于沒有大型居民區，因此，儲蓄資源相對缺乏，而隨著支行業務量增大，如果沒有一定的儲蓄存款支持則整體規模很難穩定。
為了合理調整支行存款結構，我們以總行的兼職營銷員政策為突破口，通過聘用一定數量的兼職營銷員，同時將支行與社區的對接服務，與學校的“小行長”活動，與企事業單位的“文明創建”活動等一系列特色化營銷辦法，通過學習培訓等方式介紹給廣大兼職營銷員，再利用他們的關系和工作去開發市場，這一點也得到了廣大營銷員的熱烈響應和大力支持，取得了良好的效果，不但解決了支行人手不夠，資源不足的問題，而且儲蓄存款也從去年初的壹仟萬余元到目前突破了7仟萬元，徹底解決了支行發展中的穩定性問題。
為了在特色化中尋求發展，我們將城西支行定位為：“以居民儲蓄為基礎，以汽銷貸款為后盾，以大型商場為突破，以兼職營銷員為外力，以理念創新為源泉，以人性化服務為手段”的特色化支行。通過扎扎實實人性化服務去擴大影響，樹立形象，贏得客戶，通過不懈的努力，目前已初顯成效，除了與幾家大型商場成功合作外，連蘇寧電器等單位也主動聯系我支行尋求業務合作，并主動索求合作協議，上報總部審批，不管成功與否，他們都鼓舞了我們的士氣，也更加堅定了支行的決心。沿著總行的信貸營銷、文明創建戰略，我們的道路也必將越走越寬廣，社會影響力也必將越來越大。
二、理念創新是事業發展取之不盡的源泉。
支行要發展也需要強大的動力，而理念創新就是動力的源泉，在工作中我們始終堅持以人為本的理念，十幾名職工不僅僅是被管理者，他們更是決策的參與者，榮譽的共享者。在工作中我們深深感到沒有什么困難能夠阻擋大家團結起來的力量，十幾個頭腦展現的智慧結合到一起更能形成一股強大的合力。
為了更加有利于業務的發展，我們將管理模式轉化為全員參與，共商大計，將權力分配轉化為以業務為準，部門分享，將服務方式轉化為客戶經理一對一的服務，在服務手段上我們倡導一戶一策，花樣翻新，與社區我們搞對接，與學校我們搞“小行長”。與幼兒園我們評“無敵小寶貝”，與商場我們搞聯合卡，與小單位我們提倡人性化服務，與大客戶我們以總行俱樂部為依托定期聯誼，資源共享，信息交流，創新的背后帶給我們的是客戶的信任，規模的增加，是源源不斷的發展潛力。
在工作中，我們始終倡導的是釘子精神，要求大家敢于去想，敢于去做，有1%的可能也要付出100%的努力，決不輕言放棄，很多客戶也正是被我們的韌勁所感染，反過來又感染了我們更加努力的工作，說心里話，雖然取得了一點點成績，我們更清醒的認識到前進的道路上仍然有許多困難需要克服，創業的壓力也需要時時承受，但城西支行全體干部職工堅信，有總行黨委的正確領導，有兄弟部門給予的大力支持和無私幫助，一定能夠戒驕戒躁，不斷學習，穩步前進，也一定能夠為商業銀行的發展做出更大的貢獻，不足之處請多指正。謝謝大家!
尊敬的行長，各位領導：
我是綜合管理部經理，我所管的工作是本部行政、后勤、紀檢監察、渠道建設、風險合規、審計安保、及宣傳等工作。
每年的一季度是我們的業務旺季，我們的一切工作都將圍繞抓旺季促進展這一工作中心。從我的工作崗位出發，如何圍繞這一中心，促進我行業務實現220xx年的開門紅，我想從以下幾方面開展工作：
一、是全力作好后勤保障工作，為一線前臺和其他各部室工作提供便利，促進各項業務的發展。全面了解前臺和各部室的運營情況，為領導決策提供依據，當好參謀。
二、從紀檢監察的角度，加大督導力度，對公司、信貸和個金各項業務的進展全力督導。公司業務方面，如何化解20xx年的最后一刻建行惡意中轉xx縣人民醫院5000萬元這一難題，是我行一季度公司業務的重要工作，必須千方百計確保一季度不出現負增長，這必須主動出擊，大力拓展公司業務，彌補這5000萬元漏洞;信貸業務方面應緊抓煙農貸款這一突破口，拓展業務;個金業務應抓住是江圩支行新址開業和回龍圩支行開業的契機，春節外出務工人員返鄉的黃金季大力拓展業務，力爭有所突破。
三、渠道建設方面：1月17日xx支行已正式搬遷到新址營業。xx支行的建設已近尾聲，消防和公安二證也在1月18日提拿到，現全力保證春節前開業，便于抓住春節旺季營業，為新支行實現開門紅創造有利條件。同時由于xx的特殊地理位置，可有利于公司業務的發展，可有效緩解公司業務發展難題。
四、宣傳方面，我考慮在手機彩玲、郵政賀卡、電子顯示屏和電視廣告多方位進行的基礎上，重點放在春節期間一是以歡迎外出務工人員回家過年的主題橫幅，在讓返鄉務工人員感到溫馨的同時，記住xx銀行，認識xx銀行的優勢——方便、快捷、特別是網銀轉帳的低資費，便于拓展網銀業務和個金業務;二是春節期間群發拜年短信，宣傳業務;三是將我們的優勢業務引入對比，將我行與其它行的對比印刷成宣傳畫張貼到村鎮、集市，突出優勢宣傳;四是借回xx行開業契機，廣發宣傳冊，進行全面宣傳。
五、在安保、審計及風險合規方面：以確保祥和和諧春節為目標，加強節前各項檢查工作，及時發現隱患，將安全風險控制在未發階段。在節前進行一次安防演練，增強安防意識，提高處置能力。
尊敬的行長，各位領導，各位同事：
很榮幸作為優秀員工代表站在這里與大家共同分享成功的喜悅。首先，請允許我向給予我們支持和關心的各位領導、各位同事致以最誠摯的感謝!衷心感謝分行給了我們一個展示自我和實現自我價值的平臺，我想說，是領導的關懷，同事們的鼎力支持才讓我們站在這個領獎臺上，謝謝你們!
20xx年既是艱苦創業的一年，也是收獲很多的一年。在行領導的正確領導下，全體員工團結一心，圓滿完成了年度各項經營目標和任務;我們在這一年的奮斗中也收獲了成功的喜悅、創新的理念和堅實的友情。(開頭一氣呵成，直奔主題)。
今天站在這里，我想和大家分享三點。
工作體會。
：(承上啟下)。
第一，每一份努力一定會獲得倍增的回報。雖然過去的一年十分忙碌，身體的勞頓、任務的艱巨、家人的不解曾讓我十分困擾，但每一天我都投入百分之百的專注，努力做好每一件事，走好每一步。我堅信所有的努力都會開出絢爛的花朵，結出豐碩的果實!
第二，團結可以賦予一支隊伍無窮的戰斗力。過去的一年里，我們零售團隊緊緊團結在一起，相互幫助、相互關心，遇到難題共同解決，遇到困難一起承擔。在團隊中個人的力量似乎放大了若干倍，讓我們每一個人時常驚嘆，自己竟能有如此大的潛能。
第三，創新和求知是一個人不斷提升自我的必由之路。在競爭日益激烈，經濟飛速發展的今天，我們必須要有創新的理念和產品去適應市場的變化。而創新的前提是能夠融會貫通熟練運用多學科知識，這就要求我們不斷學習，不斷提高，努力成為全能復合型銀行員工。
我想，我們分行之所以能取得如此優異的成績，涌現出如此多的先進工作者，與我們在座的每一個人，從行領導到普通員工，身上所具備的勤奮、敬業、團結、創新、求職的精神是分不開的。銀行先進個人。
發言稿。
榮譽是屬于過去的，沉甸甸的獎杯只會鞭策著我們更加努力地工作。我們將繼續發揚團結一致、敢于創新的開拓精神和勇挑重擔、敢于負責的實干精神，在分行領導的帶領下，面向新的未來，攜手并肩，共同創造更輝煌美好的明天。
最后祝尊敬的各位領導、親愛的同事們新春快樂、闔家幸福、身體健康，萬事如意!
謝謝大家!
昨日下午，市政府召開市直部門預算編制工作會，積極推進市直預算管理改革，研究部署市直20部門預算編制工作。
市委常委鐘芝清、市人大常委會副主任肖夕映參加會議。
鐘芝清指出，各單位要充分提高認識，正確看待市直預算管理改革的各項成效和問題，針對預算編制不準確、預決算差異較大，預算執行進度偏慢，執行不規范和預算單位人員普遍超編等突出問題，著力改進，扎實做好市直單位2017年部門預算的編制工作。
鐘芝清強調，在編制過程中，既要嚴格落實單位一把手法定主體責任，又要牢固樹立應對經濟新常態重在“過緊日子”的思想，努力降低行政運行成本。要認真梳理未來三年涉及財政收支的重大事項，提高預算中期規劃的前瞻性。要在清理結余結轉統籌財力上動真格，各單位的部門預算結轉指標，結轉兩年及以上仍未支付的全部要收回本級財政統籌管理、使用。要通過分類分檔，提高各單位在編在職人員的保障水平，并按事業單位分類改革的要求，逐步消化超編人員;堅決清退借調人員和臨聘人員。對于其中屬于純公益性的事業單位，在梳理單位職能、核定單位工作量基礎上，采取政府購買服務的方式給予補助，真正實現從養人到養事的轉變。
搞好部門預算，管好用好財政資金，關系到經濟社會的持續快速發展，關系到全區改革、發展與穩定的大局，是一項非常重要、非常具體的工作，區委、區政府一直非常重視。今天，我們在這里召開20xx年部門預算編制工作會，主要目的是安排部署20xx年部門預算編制工作，確定全年的財力分配計劃。剛才其福同志就20xx年的部門預算工作提出了很好的意見，我完全贊成，希望各部門、各單位回去后結合各自實際，認真抓好落實，確保按時完成20xx年度部門預算編制工作任務。下面，我講三點意見：
一、回顧近年來部門預算工作，成績值得肯定，問題必須重視。
實行部門預算，是財政管理改革的一項重要內容。我區從20xx年啟動區級部門預算試點改革，通過多年來的不斷改革、不斷總結、不斷完善，取得了一定成效。概括起來，主要體現為“兩高一好”：
“兩高”：一是預算編制質量不斷提高。實行部門預算以來，各部門、各單位的預算意識和工作責任感明顯增強，各種數據資料較為準確，收支管理逐步走向科學化、制度化、規范化。二是各項保障水平不斷提高。按照保工資、保民生、保穩定、保運轉、保重點支出的預算安排順序，財政部門在確保人員工資性支出、社會保障性支出和部門正常辦公經費需要的前提下，兼顧事業發展，根據輕重緩急和財力可能安排項目支出，維護了社會穩定，確保了區委、區政府確定的重點項目建設資金籌措到位，使我區投資環境更加優化，有力地促進了全區經濟社會健康協調發展。
“一好”：就是預算執行情況比較好。在預算編制和執行過程中，各部門、各單位按政策落實，基本做到按政策辦事、按預算花錢，保證預算執行有序，初步形成了預算編制、執行、監督相分離的管理機制。財政部門內部科室合理分工，明確職責，簡化程序，工作效能和管理透明度大大提高。絕大多數單位都能認真編制部門預算，嚴格執行預算，遵守預算紀律，較好地完成了預算收支任務，為全區的發展做出了應有貢獻。財政、審計、監察部門積極發揮職能作用，認真抓好財政監督、審計監督和紀律監督，取得了較好成績。區人大會、區政協切實履行法律監督、工作監督和民主監督職能，維護了預算的權威性、嚴肅性，促進了法制財政建設。
在充分肯定成績的同時，我們也要清醒地看到工作中存在的薄弱環節和突出問題。一是有的單位對預算工作仍然不理解、不支持，一定程度影響到預算工作的順利開展;二是有的單位預算編制不規范，預算執行不嚴格，財務管理制度落實不到位;三是有的單位花錢大手大腳，資金浪費現象十分嚴重;四是有的單位甚至違反財經紀律，亂收亂支。對此，各部門、各單位必須引起高度重視，找準問題，認真對待，積極整改。
二、統一思想，認清形勢，提高部門預算編制工作水平。
部門預算編制工作任務艱巨，意義重大。這里我著重強調兩個問題：
(一)要統一“四個認識”
一是正確認識部門預算工作的重要性。一方面，部門預算是依法理財、科學理財的有效手段。編制部門預算是依法行政的具體要求，國務院《全面推進依法行政實施綱要》提出要完善依法行政的財政保障機制，完善集中統一的公共財政體制，嚴格執行“收支兩條線”制度，行政事業性收費和罰沒收入必須全部上繳財政，行政經費統一由財政納入預算。實行部門預算正是落實《綱要》精神的具體體現，符合構建公共財政體制的目標要求。編制部門預算也是貫徹實施《預算法》的基本要求?！额A算法》規定，預算通過部門編制、財政審核、人大批準后，具有法律效力，就要嚴格執行，不得隨意調整。只有把各項財政收支編入預算，并科學、合理、完整、準確地進行編制，才能在執行有關標準時杜絕或減少調整和追加，為增強預算的嚴肅性打好基礎。另一方面，部門預算是源頭治腐，促進黨風廉政建設的重要手段。中央領導多次明確提出，各級政府要加快推進包括部門預算在內的財政一系列改革，以加大源頭治腐的力度。通過加強部門預算，單位和部門的各項收入納入綜合預算，支出安排落實到具體用款單位和項目，資金分配更加公開、公正和透明，避免了暗箱操作，減少甚至杜絕了資金的體外循環，有利于社會各界加強對財政預算和預算資金的監督，可以進一步從源頭上、機制上鏟除滋生腐敗的土壤，推進黨風廉政建設。
二是正確認識當前的財政形勢。去年我們遭遇世界級的金融危機，這個金融危機首先波及沿海，到年底逐漸影響到全國各地，嚴重影響了實體經濟，進而促使國內經濟發展速度變緩。今年1月份全國財政收入6131.6億元，比去年同月減少1265.1億元，下降17.1%，創下20xx年以來我國財政收入單月同比最大降幅。其主要原因：一是經濟增長放緩，企業效益下滑，財政收入來源減少;二是實施稅收減免政策，包括下調證券交易印花稅稅率及單邊征收、提高部分商品出口退稅率、減免個人所得稅、增值稅轉型改革減稅等，稅收大幅減少。此外，“兩節”放假使今年比去年同月減少5個工作日,這一不可比因素也對當月收入增長有較大影響。今年上半年，中國經濟可能會繼續下滑，形勢相當嚴峻，困難重重，預計最快也要下半年走勢才會逐漸回升。江津經濟的發展受世界經濟形勢的影響，受國內經濟形勢所左右，今年1月我區地方財政收入5978萬元，比去年1月下降50.7%;比20xx年1月下降27.4%，比20xx年1月下降2.6%，創20xx年以來同期財政收入最低點。其中，一般預算收入、基金預算收入出現全面下滑。特別是重點稅源企業稅收收入急劇下降，排在前50戶重點稅源企業，只有7戶增長，43戶都是負增長，入庫稅收收入下降53.1%，導致全區稅收收入較上年同期增幅下降了44.4%。為了提振全區干部經濟社會發展的信心，今年全區財政收入預算同口徑增長15%，自然數比較增長12.6%，其中，稅收增長只有10.5%，比上年增加額只有7800萬元，其中有一部分要返還園區，其他財政收入增加主要是列收列支項目，形不成可支配財力，而全區中小學教師績效工資和優撫對象、社會救助對象擴面提標等剛性支出不斷增加。今年剛性增支數額巨大，僅兌現中小學教師績效工資就需1.1億元左右，因此財政異常困難，加之提振經濟政策措施的落實，又會使財政額外的收入減少一塊，支出增多一塊(因為有的稅費不收了那就減少一塊，有些財政要補助出去，還要額外的支出一塊)，如今年重慶公布的64項行政事業性收費的取消，財政就會減收，但為了保單位的運轉補貼一塊，財政就會增支。因此，今年可能是我區改革開放以來財政最為困難的一年，財政收支壓力巨大，財政形勢不容樂觀，我們必須清醒地看到這一點。因此，提高財政資金使用效益，加強規章制度建設，規范理財行為是今年財政工作的重點。各部門各單位在預算編制中，必須牢固樹立“過緊日子”的思想，精打細算，節儉辦事，收入要排足排實，支出要從緊從嚴。
三是正確認識“保與壓”的問題。財政保障水平要與財政實力相適應，量入為出、收支平衡，要做到有多少錢辦多少事，更要做到少花錢多辦事、辦好事，這是財政工作必須堅持的最基本原則?，F在，各項事業都要花錢，要辦的事很多，國家出臺的剛性支出增長都要高于財政經常性收入的增長。財政收入盤子就那么大，不可能面面俱到，必須區分輕重緩急，統籌安排，有保有壓?！氨！本褪潜３燥?、保運轉、保重點，“壓”就是壓縮非生產性支出，如壓縮吃喝招待、壓縮車輛購置、壓縮房屋修繕、壓縮設備更新、壓縮文山會海，把有限的資金用到重點支出、重大項目上，集中財力辦大事。
四是正確認識“要錢與干事”的問題。在部門預算中，項目支出占有很大比例。今年，區財政盡管非常困難，但還是安排了爭取上級無償資金的工作經費。國家為了提振經濟要增加投資1.18萬億元，去年下達了1000億元，江津爭取到1.2億元，成效顯著。今年3月份，國家提振經濟將下達1300億元的項目資金，今明兩年還有大量資金陸續下達。各有關部門要主動配合區發改委積極選好項目，做好項目包裝，盡最大努力爭取上級資金。在會“要”的同時，還要會“干”。各部門要進一步改進工作方法，一切從勤儉辦事出發，運作安排工作，發揮財政資金的更大效益。
(二)要強化“三項管理”
一是強化財政收入管理。征收部門必須全面完成今年的財稅收入任務。要嚴格依法治稅管費，堅持抓大不放小，切實抓好收入工作。國稅、地稅部門要進一步規范征管程序，準確劃分收入級次，提高征管質量，做到依法征管，依率計征，據實征收，均衡入庫。每個承擔非稅收入任務的部門必須層層落實責任，把好征收的每一道關口，加大追收應繳未繳、緩繳、欠繳人防費、征地統籌金、城市建設配套費、超容積率等規費收入，切實做到應收盡收。財政部門要加大監督力度，堅決杜絕隨意減、免、緩行為。
二是要強化財政專項資金管理。目前，全區的專項資金在財政總資金中占了較大比例。但在管理中也還存在不少的問題，主要是違規擠占、挪用資金等，沒有充分發揮專項資金的最大效益。今年，要整合各種專項資金、項目資金，使有效資金用在加速江津快速發展上。各種專項資金的分配，原則上要首先保證上級配套，單位不得再向財政要錢。所有涉及財政減收的政策，必須經區委、區政府集體研究決定，銀峰書記、世杰區長多次作過要求，任何個人都無權決定減免緩收。今年，由于財政困難，可以推遲到明年安排的項目都應推遲到明年安排，可以推遲到下半年安排的必須推遲到下半年安排。同時，要進一步明確各單位的監管職責，項目主管部門、財政和審計等部門要各負其責，加強對項目申報、實施以及后續維護的監管。各部門、各單位要建立健全財務管理制度，切實加強資金管理，自覺接受各級、各部門和人民群眾的監督。
三是強化政府采購管理。20xx年部門預算要將政府采購的各項內容列入計劃。項目預算中，只要涉及使用或部分使用財政資金購買政府采購指定目錄內的商品、服務和工程的都要實行政府集中采購。其中，已列入部門預算按照人均1萬元計算編制的公用經費中的車輛保險、維修已通過政府集中采購實行了公開招標，要求各單位到已中標的保險公司、汽車維修廠家完善相關手續，實行定點保險、維修。按照人均1萬元計算編制的行政事業單位公用經費(包括車輛燃修費、專項業務費、日常印刷費、日常購置費、日常維修費等)之外的預算追加，未按規定程序實施政府采購的，財政部門一律不得追加預算，一律不得撥付資金。
四是強化單位財務管理。目前，單位的人員經費、公用經費擠占項目經費的現象仍然時有發生，部分單位負責人、分管領導、報帳員或管理會計對單位支出的真實性、合法性把關不嚴，游離于財政監管之外，財政資金安全無法得到保障。今年我區將從深化單位內部財務管理著手，硬化部門預算約束力，嚴格控制公用經費擠占項目經費的情況，深化國庫集中收付改革，爭取下半年實現對區級財政供給的所有行政事業單位的全覆蓋。各單位要進一步加強內部財務控制制度的建設，努力提高財務人員(報賬員或管理會計)的業務水平，努力增收節支，反對損失浪費，降低行政成本，提高財政資金使用效益。
三、加強領導，精心組織，確保部門預算編制工作順利開展。
(一)要認真研究，增強部門預算編制的預見性。
近年來，各部門、各單位申請資金的報告仍然較多，一個很重要的原因就是：很多單位主要領導對預算編制工作沒有引起足夠的重視，項目預算僅靠單位財務人員代編，沒有經過班子集體研究，預見性不強，該保的沒有保住，把硬缺口留給了財政，這種現象今年一定要改變。部門預算牽涉各個部門、各個單位的直接利益，各預算單位一定要高度重視，切實加強領導，成立專門班子，結合本部門本單位今年必須開展的工作，集中精干力量認真研究、編制，并按區政府的要求，把單位的部門預算編制納入單位重大議事日程，將相關任務分解落實到時間點、落實到責任人。要依照財政的有關政策規定，做到哪一塊重要就優先保障哪一塊，增強部門預算編制的預見性，減輕下半年預算調整的壓力。這里要特別強調：今年，預算下達后，除救災、救急、救難以外，不再新開口子，在沒有財政收入超收的情況下，一律不追加預算。這一點辛區長明確要求，在下達的部門預算指標以內各部門、各單位必須保證完成各部門各單位的基本工作任務。
(二)要精心編制，增強預算編制的科學性。
各部門、各單位要認真測算20xx年的各項收支，做到收入預算要據實反映，不打埋伏，支出預算要保障重點，壓縮一般，區分輕重緩急，兼顧單位支出需要和區級財力可能，合理篩選好有關支出項目。不論全額撥款單位，還是差額單位和自收自支的事業單位都要嚴格量入為出，堅持標準定額，堅持按制度、按政策、按紀律辦事，不得以任何形式、任何名目亂減免、亂緩收和減收，不得以任何形式、任何名目亂發獎金、實物和補貼。未經政府集體研究，不得簽署應由財政開支或償還債務的借款協議或工程、服務、貨物協議。今后，審計、監察、財政要將這些內容列入重點審計、檢查。
(三)要客觀真實，增強預算編制的準確性。
各部門、各單位，特別是各位財會人員要認真遵循職業操守和會計準則，把有關情況摸清，把有關數字搞準，把預算編制的基礎夯實，認真對照編制說明，負責任地填寫和錄入好每一項數據，對于編制中遇到的困難要及時向業務指導部門咨詢。財政部門的具體經辦同志要認真把好初審關，在編制匯總或者復審中提出的修正意見要及時向主要負責人通報，做到單位和財政之間、單位領導和領導之間加強聯系溝通，增進相互理解，增強預算編制的準確性，確保此項工作的圓滿完成。
同志們，今年的財政形勢異常嚴峻，部門預算工作顯得更為重要。我們堅信，有區委、區政府的堅強領導，有區人大會、區政協的監督幫助，有全區各級各部門的理解支持，一定能攻堅克難，共度難關，全區經濟社會一定能健康協調發展!
同志們：
長航局系統20**年度預算編制工作布置會議今天在此召開，主要任務是布署20**年度全局系統部門預算的具體編制工作，培訓、講解、討論新的預算編制方法、要求及預算編制計算機軟件操作規范，這既是一個基礎性和綜合性極強的工作會議，也是一個非常務實性的工作會議，希望大家認真重視。下面我先講幾點意見：
改革開放以來，隨著社會主義市場經濟體制的逐步建立和完善，行政事業單位的職能及其活動范圍發生了較大的變化，實現了由過去以經濟職能為主向現行以經濟和其他社會事務管理并重的方向發展。為適應變化后的新形勢，國家對行政事業單位部門預算的編制、管理及執行工作從20**年開始也先后進行了一系列重大改革。經過改革，使舊體制下預算不夠統一、不夠規范、約束力度不夠、財政收支及單位整體收支效益不高等問題逐步得到了改進和規范。我國行政事業單位預算改革的方向是要推行部門零基綜合預算，使行政事業單位等國家公共事務管理部門年度經費收支預算的編制和運用，達到以下幾個方面要求：
(一)政府的各項支出要根據公共支出的需要進行安排，不受各項比例的制約，不受上年收支總量的制約。
(二)各項公共支出要根據新的定員、定額的標準進行合理確定。
(三)合理保障各部門履行社會公共事務職能和完成行政事業工作計劃的經費需要，避免浪費。
(四)使“吃飯”和“辦事”經費徹底分開，提高預算編制和執行透明度。
(五)提高預算編制和分配的科學性，解決不同部門不同單位之間苦樂不均的問題。
(六)使預算管理走向規范和細化，改變“一年預算，預算一年”的現狀。
(七)實現國家預算單位收支統一、歸口、細化管理，防止腐敗和亂揮霍、亂運用、不受控制，從根本上徹底改變過去預算不規范、軟約束、資金運用效益不高等等弊端。
近兩年國家又正在逐步試行國庫集中支付改革，此項改革，今年已經推行到了交通部系統，這是深化預算管理改革的又一重大舉措，是嚴格加強對財政預算資金控制、運用和管理，實行追蹤問效的一種新方法。
為認真貫徹執行國家對于部門預算的有關規定，適應國家對預算編制、管理、執行等各個方面的綜合要求，我們必須審時度勢，解放思想，與時俱進，不斷調整我們的預算工作思路，充分提高對預算編制這一重要工作的認識，明確肩負的責任。要以“三個代表”重要思想和黨的十六屆三中全會精神為指導，堅持科學的發展觀，嚴格按照國家關于新的部門預算的總體要求，充分建立和完善預算決策和管理制度，實現預算編制的科學化、規范化和透明化，不斷提高預算的管理水平和預算資金的使用效益，全面促進交通事業的發展和長江航運支持保障事業的發展。
二、把握原則，腳踏實地，扎實做好預算編制工作。
部門預算的編制既是一項基礎性非常強的工作，又是一項綜合性非常強的工作，每個預算單位在編制本單位新一年度預算時，不僅要充分了解和掌握本單位各方面真實情況，還要樹立起統攬全局生產和管理等各方面工作整體的經濟收支觀念，注重綜合平衡。具體從事各單位預算編制工作的人員均肩負著對本單位新一年度預算科學編制的重任，因此，我們的預算編制工作者在預算編制過程中，一定要充分把握國家對于部門預算編制的總體原則要求，做到“完整統一、真實可靠、?？顚Ｓ?、收支平衡、優先保障、科學論證、合理排序”;要在充分了解本單位客觀實際的基礎上，對本單位預算年度內的各項收入來源進行全面、合理的測算;各項支出預算安排要有充分依據，引入預算的各項數字指標必須真實可靠，不得估算或假定;對項目預算的申報，必須進行充分的可行性論證和嚴格審查，并按輕重緩急的原則進行合理排序。每個預算編制工作者要以認真、積極、負責的態度對待預算編制工作，所編制出的預算方案，要能真正地給單位領導提供符合本單位實際情況的決策依據。各預算單位領導要在充分提高對預算編制工作重要性認識的基礎上，加強對預算工作的領導，積極組織預算編制工作，主要或分管領導對此項工作要親自掛帥，充分調度和發揮好各相關部門的作用，不僅要負責建立起一個分工合理、相互協作、運轉順暢、環環相扣的預算編制內部運轉規程，確保預算編制規范有序進行，還要負責抽調精兵強將，選派好政治素質高、業務能力強的同志組成預算編制工作隊伍，以保證和提高預算編制質量;同時，對本單位預算應做到親自進行細致審查、嚴格把關，確保上報出的預算真正達到準確、真實、可靠、實用的目的。
三、強化措施，加強管理，切實搞好預算執行工作。
預算的規范和合理編制是一項十分重要的工作，預算的認真執行更是一項十分嚴格的工作。經過規范編制、嚴格批復的部門預算是具有相當的嚴肅性和必行性。預算一經審查批準，必須遵照執行，這是《預算法》的規定，否則就失去了預算的意義。如果說預算編制是公共財政支出管理的核心環節，那么預算執行則是最能體現、也是最好體現預算約束力的環節。預算執行一旦缺乏有效的約束力，就會變形走樣，甚至變的虛假計劃。要規范執行和遵循預算的約束力，我們就絕不能在預算執行過程中對預算進行不斷地、任意地追加和調整，出現“一年預算、預算一年”的缺乏約束力和嚴肅性的現象。
如何做好預算執行工作，我想應著重從以下幾個方面入手：
(一)強化措施，加強對預算收支管理。各單位在預算執行過程中，對本單位所有收入的取得必須合規、合法，并按照規定全額予以正確核算;所有支出事項必須嚴格按照預算規定的范圍和標準進行，不得相互串用，更不能隨意突破。
(二)要定期開展預算具體執行情況分析，做到使用有數、開支有度。
(三)對項目支出預算的執行要實行追蹤問效，做好績效評價工作，建立起項目預算安排與項目執行效果評價有機聯系的績效評價體系，逐步提高預算資金使用的有效性。
(四)要妥善處理預算的硬性約束與適度靈活性的辨證關系。強化預算執行約束力，并不等于“打醬油的錢絕對不能買醋”，實際上作為一種支出計劃的預算，很難完全對未來一年內的所有具體收支事項作出百分之百的準確估計，這就要求預算執行單位在充分理解預算硬性約束的同時，兼顧到預算執行的靈活性，在適當、合理的情況下，根據預算執行過程中客觀變化因素(如遇國家政策發生變化或重大自然災害等)，適時提出預算調整申請，以便其年度預算執行結果能夠達到最優績效目標，實事求是地因時制宜、因地制宜。
同志們，20**年度預算編制工作在即，時間緊、任務重，各單位、各部門、各具體負責預算編制工作的單位領導和工作人員，均要予以高度重視，要站在實踐“三個代表”重要思想和認真貫徹執行國家《預算法》的高度，深刻領會和吃透國家預算改革精神，本著對國家、對單位經濟工作認真負責的態度，上下一心，通力合作，集中精力，扎扎實實地做好此項工作，為確保新一年度長江航運支持保障系統正常經費收支來源打下堅實的工作基礎，為促進新一年度長江航運支持保障系統行政事業工作計劃的順利實現作出新的貢獻。
總結。
近年來我縣部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就2021年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成2021年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
一、充分認清當前財政形勢。
（一）財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
（二）財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要縣級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我縣嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
二、明確工作任務和方向。
（一）全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市縣減負和留商扶商政策，幫助轄縣長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄縣存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
（二）切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
（三）從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報縣政府審批。
（四）積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，縣財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
（五）提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施?？h財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
三、
全面落實工作要求。
（一）壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把縣委、縣政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送縣財政。
（二）嚴格程序。
對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
（三）加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
（四）嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，2021年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
同志們：
剛才，財政局張文芳、和東升同志分別就20xx年財政資金檢查情況及預算執行過程中發現的問題進行了通報，并就做實、做細、做好20xx年財政預算工作做了安排部署，我完全贊同，一會，財政局楊雄同志及相關專家還要對《預算法實施條例》和20xx年預算編制系統進行培訓講解，希望大家認真學習，深入領會，密切配合，抓好落實。近年來，在縣委、縣政府的正確領導下，財政工作聚焦“脫貧攻堅”大局，瞄準民生需求“盼頭”，凝聚干部群眾“勁頭”，一步一個腳印，取得了全方位、深層次、整體性的成績。這些成績的取得是所有財政預算部門努力的結果、也是在座各位艱辛付出的結果。今天的大會，主要議題是20xx年的預算編制，眾所周知，預算編制是財政工作的源頭和根基，所以這是一次十分重要也非常必要的會議，下面，圍繞如何如何高標準、嚴要求做好20xx年財政預算工作，我再講幾點意見：
干事創業重在“謀”，想好了在干，想清楚了在干，計劃好了再干，提前謀劃好了就會事半功倍。20xx年是啟動“十四五”規劃建設的開局之年，是決勝全面建成小康社會、有效銜接鄉村振興的關鍵時期，是“兩個百年奮斗目標”的交匯時期，是貫徹落實黨中央、國務院明確縣(市)層面到20xx年底基本建成全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系的重要任務期。
20xx年的預算編制工作處在這個關鍵節點上，必須要充分“謀劃”，穩步推進。首先，預算執行的遠期目標必須想好，州委、州政府提出了打造怒江大峽谷世界級旅游目的地、國家綠色產業發展基地、國家綠水青山就是金山銀山實踐創新基地、云南面向南亞東南亞輻射新支點的“三地一支點”戰略定位，對接到地方財政這一塊，我們就要實現年度內10%以上的財政收入增長率，實現對“六穩”、“六?！?，產業轉型升級、愛國衛生運動、鄉村振興等的充足財力保障。其次，預算編制的近期目標要找準。根據縣委、縣政府的統籌布局，結合部門職能謀劃好在一定時期內的工作目標績效，是預算編制的主要目標，通過主要目標的確定來明確部門自身“該花哪些錢，該干什么事”，從而才能推動工作有序開展。第三，預編工作的基本原則要心中有數。當前，我縣受新冠疫情、“5·25”自然災害等的影響，大規模的減稅降費、收支矛盾的突出，伴隨著教育、環保、社保、醫療衛生等方面改革的推進，財政保障需求的持續加大，今后一段時期的收支壓力只會增、不會減。各部門要把“過緊日子”作為安排部門預算的基本原則，要當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”。堅決把習近平總書記關于艱苦奮斗、勤儉節約的要求，不折不扣貫徹落實到預算編制工作中，貫穿于預算管理工作始終，開源節流、精打細算，把錢花在刀刃上，處理好可用財力與現實需求的問題，處理好口徑與需求之間矛盾如何解決的問題。對不該安排的支出和可做可不做的項目，一律不得列入預算。
落實20xx年預算編制總體工作思路，必須按照導向明晰的具體工作要求，做到方向明、路數清，用力準、成效顯。
一要按照需求導向，精打細算地編。各預算單位要按照“保民生、保工資、保運轉”的要求，科學、合理、完整地編制部門預算;一方面，要集中力量抓好組織收入，集中財力保障重點需求支出;另一方面，要嚴把支出項目入口關，對項目支出實施分類管理，確保每筆項目支出都落屬在需求本身上。
二要按照問題導向，規范透明地編。各預算單位要堅持“預算一個盤子、支出一個口子”，所有財政資金必須先有預算，后有支出;要提高預算編制準確性，按照“先基本支出、后項目支出”原則，重點突出完善基本支出定額標準、規范項目支出預算編制，進一步強化預算約束，增強預算的嚴肅性，對執行較慢的項目，政策執行到期、不具備執行條件、使用績效差的項目及時清理退出收回或編入下年度預算。要重視內控制度建設，依法規范理財，針對審計、巡察發現的問題，要認真對標分析，抓好整改落實。
三要按照績效導向，務求實效地編。全面實施預算績效管理作為當前和今后一段時期財政預算工作的重點，在做任何一項財政工作時，都要有效地融入績效管理的理念。做實做細支出預算，抓緊謀劃明年重點工作，在編制預算的同時加快項目前期工作進度，做到“項目等錢”，而不是“錢等項目”，確保項目預算批復后即可形成實際支出;對績效目標實現情況和預算執行進度實行“雙監控”，對納入績效目標管理的所有項目開展績效自評，績效好的政策、項目，優先保障，績效差甚至低效無效的，嚴格削減或取消預算;要把績效跟蹤監控加進來，處理好支出進度緩慢、資金滯留浪費的問題，圍繞科學合理的序時進度，求取實效;要大力壓減一般性、非剛性非急需支出，積極調整優化支出結構。將財力重點用于生態環保、基礎設施、醫療教育、文化衛生等重點社會事業和民生支出等重點項目建設，支撐我縣長遠發展;要盤活好存量資金保障重點項目開展，對于沉淀的項目資金，財政部門該回收的要根據規定堅決回收，各部門要積極配合，加快盤活重新安排的項目支出。
接下來的財政工作任務面廣量大，十分繁重。除了要掌握好總體工作思路、把握好具體工作要求以外，重點要在提高編制認識、強化執行管理、推進績效評價、完善預算公開、深入財政改革等方面下功夫、做文章，增強工作緊迫感，確保財政的錢用到刀刃上。
一是提高預編認識、優化預算編制?？茖W編制預算，是單位正常開展各項業務工作的有力保證，各單位要高度重視，結合年度目標工作任務，把預編工作作為重要的工作任務來抓。要從自身入手，加強對單位基礎信息、各類收入和支出的整合分析,按“全口徑預算管理”的要求,將全部收入包括預算單位的非稅收入、事業收入等納入收入預算管理;按“分單位、分類別管理”的要求，優化支出預算管理，根據部門的不同職能特點,劃定不同檔次的定額標準，建立健全定額標準調整機制。界定基本支出和項目支出的涵蓋范圍,合理設立項杜絕念不清,模棱兩可的財政支出，從而提高預算單位預算編制的科學性和準確性。
二是強化執行管理、優化動態管控。預算的實際執行過程中各單位要嚴格執行已批復的部門預算，要按照均衡支出的要求,有序加快資金支出進度。財政部門要推進建立完善預算執行動態監控機制,及時掌握各部門的預算執行動態，對偏離預期績效目標的項目、長期支付低于序時進度的項目要責令整改，最大限度地盤活財政資金。
三是推進績效評價、優化績效管理。各預算部門要緊跟中央和省、州、縣財政步伐，推進建立以績效目標為導向,以績效評價為核心,以制度設為保障的預算績效管理體系，明確預算績效管理的責任主體,將績效管理工作與財政收支的全流程結合起來，與自身業務的開展結合起來。加強財政支出績效評價結果的應用,開展預算績效評價的落腳點，在于通過全過程的分析對標查找不足，從而提高部門的財政資金使用效益。財政部門要嚴把績效評價結果,在綜合單位自評和第三方公開評價的基礎上，量化考核單位績效管理水平，并將結果與部門預算的編制有機結合,對使用財政資金績效好的部門,在編制下年度預算上給子增加或優先考慮，對于績效較差的部門，予以調減或者根據財力水平排后考慮。
四是完善預算公開、提高支出績效。公開部門預算有利于加強部門支出主體責任，提升預算支出的實效。各預算部門根據國務院《政府信息公開條例》和財政部《關于深入推進地方預算公開的通知》要求,秉持“公開是常態，不公開是例外”的原則，深入推進預算信息公開。要充實公開內容，擴大部門預決算公開范圍,加大“三公”經費及預算績效管理的公開力度;要完善管理機制，進一步規范公開內容、標準、方式、程序等，統一預算公開口徑;要提高公開實效。更加重視社會需求，加大重點支出領域的公開力度。及時清理、更新預算信息，做好信息公開的維護。
五是深入財政改革、凝聚管理合力。財政工作不是財政系統一個部門忙活的事，也不是各預算部門獨自謀劃籌備的事，需要各部門的協同發力。大家要共同向改革要動力，持續深化財政改革，推進財政資金整合配置。制度完善上，要加強預算編制與預算執行、國庫集中支付、政府采購的銜接,推動財政政策的聯動性。日常工作上要強化預算執行約束力,減少執行中的預算調整,力爭用最小的花費獲取最大的收益。
同志們，20xx年預算編制工作的號角已吹響。財政工作之前成績的取得是大家共同努力的結果，財政工作之后成績的取得將是大家共同奮進的結果。讓我們把做好預編工作的思維強化起來，把路徑找準出來，把任務落實下來，切實以“用財有道”來推進全縣經濟社會高質量發展。
我的發言完畢，謝謝大家。
8月13日，青海監獄系統2019年預算編制工作會議在省局召開，局屬18家預算單位主管財務領導、財務科長、主管會計及計劃財務處全體人員參加會議。
會上，局計劃財務處負責人從加強支部政治建設、強化黨員廉潔自律意識；積極主動作為，監獄經費保障水平特別是中央補助資金爭取工作取得歷史性突破；加強政府采購管理，加快項目實施進度；合理配置國有資產、不斷提升監獄資產管理水平；監獄預算管理績效管理工作再上新臺階；加強監獄財務管理，進一步提高財務隊伍建設六個方面對2018年上半年計劃財務工作進行了通報，并就做好2019年預算編制工作提出要求，一是規范年度預算、細化管理；二是加強項目庫建設和管理；三是重視政府采購預算的編制；四是把握時點，及時報送。同時對下半年加快預算執行進度，做好執行《政府會計制度》改革前期準備工作進行了安排部署。
局政委劉海生緊扣全省預算改革工作會議精神，從正視改革，切實轉變理財觀念，落實好預算編制的主體責任；突出重點、認清難點，正確面對當前預算管理工作中存在的問題；加強學習和培訓，推動預算管理工作再上新臺階三個方面，客觀分析了目前在支出規劃編制、項目庫建立及預算編制等方面存在的問題，指出下一步工作的重點和方向，特別強調，要加強黨建，把講政治貫徹到具體財務工作中。
會議還傳達了省財政廳副廳長蔡強在全省預算管理改革工作會議上的講話，通報了各單位2018年上半年預算資金執行專項檢查工作情況。
今天我們召開全區部門預算編制工作會議，主要是總結近年來我區部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就2021年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成2021年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
(一)財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
(二)財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要區級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我區嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
(一)全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市區減負和留商扶商政策，幫助轄區長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄區存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
(二)切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
(三)從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報區政府審批。
(四)積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，區財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
(五)提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施。區財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
(一)壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把區委、區政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送區財政。
(二)嚴格程序。
部門預算是依據《預算法》為依托的法律文件，具有剛性約束，需嚴格執行。各部門、各單位要落實好預算執行主體責任，進一步強化預算約束，嚴格按批準的預算執行，增強預算的嚴肅性。從現在開始，執行中一般不出臺增加當年支出的政策，必須出臺的政策納入以后年度預算安排;對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
(三)加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
(四)嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，2021年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
同志們：
今天我們在這兒召開一年一度的全縣預算編制工作會議。參加會議的有縣直一級預算單位分管領導和財務人員，二級預算單位的負責人、鄉鎮場、區分管這項工作的領導以及財政所所長、預算會計、財政局分管領導和相關業務股室負責人及業務人員。這次會議是一個規模比較大的會議，也是一年一度非常重要的會議。以今天這次會議為標志，全縣預算編制工作進入關鍵時期。剛才，財政局長陶吉勇同志就財政預算編制和財政收支情況的重要問題作了通報，提出了幾點建議。這些建議事關全縣財政收支和經濟運行，請大家務必重視、抓好落實。我再講三個方面的意見，供大家在具體工作當中參考落實。
一認清當前經濟形勢。20**年，在整體經濟下行壓力下，我們積極應對錯綜復雜的經濟形勢和艱巨繁重的改革任務，全縣經濟運行總體形勢是穩中有憂。我說的憂是“憂慮”的“憂”，那么憂在哪里?主要的憂慮是經濟還在下行，觸底的情形還不十分明顯，當前經濟運行中的問題不是短期的、不是局部的，而是中長期的、全國范圍的。政策層面上，減稅、清費仍是主基調，大家都知道“營改增”是今年5月份開始實施的。政策性減稅、減費、減收在持續發酵，收入增長大幅下滑。剛才，陶吉勇同志通報的，我們幾項收入到了11月份還只是完成了全年目標任務的80%、86%，可用財力在逐漸減少?，F實層面上，全縣工業經濟總量小，骨干企業稅源減收嚴重，41個規上工業企業其中的6個企業今年是零申報，有54%的工業產值和增幅出現負增長。受諸多政策性因素影響，20**年財政收支將更加趨緊、形勢更為復雜、矛盾更加突出。
二認清財政收支形勢。一是政策減收影響巨大。稅收收入方面，整體經濟下行直接導致了稅收增速放緩，我縣水電、礦產、水泥、汽配、服裝、煙葉等30多家規模以上企業稅源減收嚴重，11家正常生產企業減產，導致骨干稅源減稅額達1700萬元，加之營改增后的增值稅與中央分成，預計減少稅收1600萬元。上級取消電子、煙葉等行業增值稅劃轉，將減少稅收1800萬元。營改增政策還將持續影響20**年的財政收入，減稅效應將進一步顯現;非稅收入方面，中央強力推進“放管服”改革，清費降費，收入也還要進一步減少。從長遠看,減稅降費政策會持續深入推進，必將增加20**年預算編制的困難。今年元至10月份，全縣財政收入完成42752萬元，占預期目標52300萬元的81.7%;地方一般公共財政預算收入完成31828萬元，占預期目標37800萬元的84.2%，相差5972萬元。從當前收入總體形勢看，能否實現全年財政收入目標，將直接影響全年財政預算執行。為了完成這個目標，我們這幾個月以來，一直在加緊步伐、多管齊下，層層動員，出臺了加強稅收征管的指導性意見，每個月都召開經濟形勢分析會。國稅、地稅、財政及各鄉鎮場、區、縣直有關職能部門都積極參與到行動當中來，力爭確保完成全年目標任務。二是剛性支出逐年增加。與收入增速放緩情況相反，財政支出則呈剛性增長。今年以來，新增住房公積金、醫療保險、養老保險補助、村干部工資、鄉鎮公用經費等大額支出，比上年增加15723萬元?？h人大在20**年財政預算方案中批準的新增政策性支出有9項，全部落實需增加支出24740萬元，加上當年減收增支因素，全年財政收支缺口達27040萬元，實現“保工資、保運轉”目標十分困難、壓力巨大。20**年，教育、科技、文化、社保、衛生、司法等方面的改革將持續推進，需要足夠的財政資金來支撐，這些方面的支出一旦增加了，就減不下來。同時，政府性債務已進入償還高峰期;縣委、縣政府重大戰略決策部署、支持經濟社會發展和重大項目建設等支出的落實，都需要地方財力予以保障，這些都是打基礎、管長遠、增后勁的一些支出，是必不可少的。三是可用財力十分有限。近幾年來，我們將財政資金統籌用于落實重大政策、推進重大改革、支持精準。
扶貧。
等方面的支出非常多。20**年用于精準。
扶貧。
的統籌資金將近40億，這里面有中央、省里的項目和專項基金項目。全縣財力儲備非常薄弱，實現財政收支平衡十分困難。
之所以說這么多，主要是想給大家客觀分析當前形勢。財政收入下滑、可用財力不斷減少,但是剛性支出不斷增長，財政收支矛盾日益凸顯。在這樣的財政形勢下，我們預算編制工作的指導思想是什么?我覺得，根本上還是靠我們大家，特別是在坐的各位，要樹立過緊日子思想，要推進改革創新，要根據這個指導思想來編制明年的財政預算。
當前預算改革的主要任務是建立全面規范、公開透明的現代政府預算管理制度，核心內容是預算編制科學完整、預算執行規范有效、預算監督公開透明，三者要有機銜接、相互制衡。凡事預則立，不預則廢。做好預算編制需要集思廣益、凝聚共識，把握好各項政策，并把改革精神融入到預算編制和財政管理工作中去。
一切實加快財政支出進度。我們必須把財政資金更快、更好地轉變為實物工作量，拉動整個經濟增長。20**年以來，財政部門積極落實“限時制、催辦制、督辦制、特事特辦制”，從很大程度上簡化了資金撥付程序，資金撥付效率得到了有效提升。但從元至10月份支出情況通報看，全縣整體預算執行仍然慢于時間進度，有部分單位今年預算的公用經費、項目經費、專項資金沒有支出進度，還有部分單位支出進度在30%以下。這里，我們就要反思了：不排除有些單位把獎勵工資和年終兌現放在年底的幾個月來兌現。但是還有很多手里拿著資金找不到項目、有資金沒有項目;或者說是對項目的進度督辦不力、前期準備工作不充分。這是對單位、對工作極不負責的態度。所以，大家要嚴格執照預算年度，對應撥付的資金加快撥付，形成實際支出，確保支出按序、按時、按進度執行，杜絕年終突擊支出的現象發生。當年部門預算未形成實際支出的，對本級預算結余的資金，由縣政府收回統籌使用。我們去年已經執行，今年還是按這個規則來辦。不僅要收回，而且在下一年的預算還要進行調整。對結轉兩年的資金，包括基建資金和非基建資金，由縣政府收回統籌使用。這不是要大家年終突擊花錢，只能說明是一些單位預算編制不科學。
二切實加強財政借款回收。根據省政府要求，全縣20**年底財政借款余額要比2015年壓縮30%以上，在20**年底全部收回，并嚴格規范財政借款程序，有效控制新增財政借款。目前，我縣財政借款金額過大，涉及單位較多，回收工作難度較重。財政部門要進一步強化工作措施，對有約定還款時間、到期的暫付款要全額收回。對預算單位沒有明確還款時間或以前年度在財政部門的借款也必須在今年內歸還。各單位也要主動配合財政部門工作，根據《鄖西縣財政資金外借管理辦法》要求，通過用當年指標、結存指標、自有資金等方式盡快歸還財政借款，確保完成省政府考核指標。同時，要控制新增財政借款，在借款程序上要嚴格把關，按規程操作。
三切實提高資金使用績效。財政資金使用實現效益最大化有兩個途徑，一靠理財能力，二靠制度保障，兩者的重點都是要進一步深化改革，加強體制機制創新。圍繞提高財政資金績效，需要繼續推進三個方面的工作：
一是加大資金統籌整合。目前，項目資金分配使用過于分散，嚴重影響了資金使用效率。我們要通過向上爭取和向內挖潛，加大財政專項資金統籌力度，按照“多個渠道進水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”的要求，采取跨部門、跨年度、跨層級的辦法，統籌各級性質相近、用途一致的項目資金，全力支持精準扶貧工作。精準扶貧是當前的頭等大事、要事，要通過三年時間整合資金100億元，集中用于特色產業發展、生態扶貧搬遷、連片開發工程、勞動技能培訓、社會保障兜底等“五大工程”建設，確保如期完成“精準扶貧、不落一人”目標。在資金統籌工作上，各部門要積極配合財政部門，財政部門也要放開手腳，要動真格、真行動，加大力度消除體制機制和管理制度等方面的障礙，真正提高財政資金使用效率和效益。在這方面，有些局領導做的很不錯，主動提出將資金整合到精準扶貧資金大池子中。
在目前的新常態下，大家一定要解放思想，不要再像過去一樣，手中拿幾個錢，到年終時，等這個村的、那個局的負責人找自己，自己好行使分配資金的權力。權力是一把“雙刃劍”，是沉甸甸的責任;錢用的好、管理嚴，問題不大;錢用的過程中出了問題，你是要負責任的!我們把小錢化零為整，聚合力量辦大事。只有這樣，完成精準扶貧任務才有保障，我們的履職盡責才能到位。
二是積極盤活存量資金。目前，全縣有80多個單位賬上有存量資金，而且賬面上資金量還不少。資金躺在賬戶中，看似高枕無憂，實則是對資金的極大浪費。按照財政存量資金管理要求，20**年以前結存的財政資金，如果在今年年底不能及時撥付使用，按政策在20**年予以收回，由縣政府統籌使用。各單位要充分認識盤活財政存量資金的重要性，務必把閑散資金降低到最低限度，切實采取可行措施，盡快撥付資金，讓趴在賬上的資金動起來、用起來、活起來。
三是加強項目前期管理。項目管理是當前工作中的一個薄弱環節，項目前期工作做得不細、不深、不透，會嚴重影響預算執行進度，這是財政資金花不出去的主要原因。今后，各項目主管部門要加強聯系溝通，督促項目建設單位及早做好項目規劃、設計及招投標工作，在確保工程質量的前提下，加快項目建設進度。說到這兒，縣直各相關單位和各鄉鎮場、區要做好項目的儲備工作、做好前期工作。20**年要。
計劃。
推進的重點項目，投資總額要達到130億。這130億的幾十個項目中，前期工作是不是充分、是不是到位，直接關系到130個億是不是能如期花出去。項目完工后，督促建設單位及時進行竣工決算、驗收等工作，確保項目建設資金能夠及時撥付。希望大家高度重視項目前期管理，盡快形成有效的項目管理工作機制。
計劃。
內項目前期不到位等情況，預算資金要根據項目推進情況暫緩撥付。因此，各部門要按照“精打細算、厲行節約”原則編制預算，將有限的財力用在“刀刃”上。
一壓實責任。部門預算編制是一項集預測與決策一體的綜合性工作，涉及單位管理的各個方面。各單位要切實履行預算編制工作的主體責任。特別是各單位“一把手”，要對本單位的財政狀況，包括閑散資金、沉淀資金等，做到心中有數。對一些按規定不能安排的支出要堅決壓下來，真正把縣委、縣政府關于預算編制的要求與本部門的具體情況結合起來，使部門預算編制更加科學合理。
二嚴格程序。部門預算是依據《預算法》批復的法律文件，具有剛性約束，必須嚴格執行，真正實現依法預算、依法理財。所有項目均要填報規范的項目申報表，編報說明要詳細、合規、合理，有關內容和數字應銜接一致。在預算編制的各個環節安排每一項預算資金時，要自覺接受人大、審計監督，對預算編制和執行過程中出現的問題要嚴格按照人大的要求整改到位。同時，財政部門、各預算單位要落實好各自的工作責任，加大預決算信息公開力度，切實做好相關解釋工作，更好地接受公眾監督，提高依法理財水平。
三鐵律管財。要用鐵的紀律管財政，把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線。要嚴格落實中央八項規定精神、國務院約法三章、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和省委六條意見。二是守住財務制度的紅線。有些單位的財務混亂現象要認真查一查，必須在財務制度上進行規范約束，嚴格執行“先審批后立項”、“先有預算、后有支出”等規章制度。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。
同志們，財政工作事關全縣改革、發展、穩定的大局，希望大家按照縣委、縣政府提出的指導思想、基本原則、工作重點和具體要求，強化部門責任，把握時間節點，加強溝通協調，精心組織實施，確保部門預算編制工作落實推進到位。
同志們：
總結以前年度預算工作，這次全局預算管理工作會議的主要任務是貫徹落實年全省財務管理暨年部門預算布置會議精神。落實年各項任務，布置年單位預算;研究在新形勢下如何進一步做好高速公路財務預算管理，為高速公路事業“發展更快、管理更好”提供財力保障。今年是省高速公路管理局(集團)開局之年，局系統預算管理涉及23個下屬單位，略)全省最大的預算執行單位之一。如何保證我局系統預算執行的及時、準確、完整，當前急需解決的重要問題。
下面，我講三方面的意見：
自年全面推行部門預算以來，在財政部門和省廳各部門的密切配合、大力支持下，高速公路預算管理雖然取得一些成績。但我們更應清醒地看到，面對新形勢，在預算管理中我們的問題還很多，任務還很重。從財政深化預算改革的思路看，今年仍將重點推進發展性支出三年滾動預算編制、強化預算績效管理和預算項目庫建設等改革，特別是對發展性支出三年滾動預算的編制，逐步實現了由預算編制執行一體化管理向編制、執行、監督三分離管理體制的轉變。這對我們高速公路運營管理工作帶來了新的挑戰，我們必須適應新形勢，進一步提高認識，預算管理不是某個人、某個部門的工作，它是單位主要領導的主要工作，是各部門共同的任務。我們應當站在高速公路運營管理的高度，既要適應財政改革的要求又要緊密結合行業的特點，既要通過財政改革提高我們的管理水平，又要有利于促進高速公路事業的發展。今年是交通資金預算管理方式改革較大的一年，具體表現在：預算外收入全面列入“收支兩條線”管理;支出管理的改革力度不斷深化;財政性資金由分散向集中管理轉變;政府采購的規模逐年擴大、機制不斷完善;國有資產的購置、管理、處置進一步規范。
由此可見，深化預算改革、加強部門預算管理、提高預算資金使用效益意義重大。
(一)強化預算管理，是貫徹落實《中華人民共和國預算法》的具體體現。
地方各級政府預算草案經本級人民代表大會批準后，即成為當年本級政府預算。因此，部門預算管理已納入法制化軌道，具有很強的剛性。部門預算批復的資金是財政性資金，我們高速公路的通行費收入、租賃收入以及合資合作企業分紅等投資收益等均屬于財政收入，必須自覺接受財政監督，納入財政預算管理。財政資金具有很強的政策性和嚴肅性，預算執行能否準確、及時、完整，是各級單位貫徹落實《中華人民共和國預算法》的具體表現。這就要求我們必須切實加強部門預算管理，既要注重提高預算資金的保障水平，更要注重提升預算資金的管理水平，不斷提高預算資金執行的嚴肅性和合法性，保障預算資金的使用效率和效益。
(二)加強預算管理是建立高效的高速公路運營管理體制的需要。
預算管理是財務管理的中心，是單位工作的重心。凡事預則立，不預則廢，因此，加強預算管理是單位穩定、可持續性發展的關鍵。隨著高速公路的整合和管理的不斷深化，如何按照財政預算管理體制的要求，加強預算管理、提高資金的規范性、安全性和有效性對高速公路管理了更高的要求。我們要在高速公路運營機制上進行不斷探索與完善，通過加強預算管理，確保預算外資金收入完整，確保預算的編制、執行符合當前高速公路運營體制的需要，通過與財政預算體制的有機結合，使高速公路發展更快，管理更好。
(三)加強預算管理是推進黨風廉政建設的需要。
通過加強預算管理，實現統收統支的目標。一方面規范收入管理，使所有收入納入財政專戶，有效防止亂收費、亂設“帳外帳”、私設“小金庫”等違法違規現象的發生。另一方面，通過規范支出管理，嚴格按照標準審核和撥付資金，增強預算資金使用的嚴肅性。通過收支兩方面的措施，有利于提高財政資金的使用效率，從源頭上預防和治理腐敗，推進黨風廉政建設。
在充分肯定近幾年預算工作取得成績的同時，我們要清醒地認識到，目前預算管理中存在的問題。主要表現在以下四個方面：
(一)預算資金申請、使用觀念方面存在的問題。
(三)預算執行方面存在的問題。
(四)資產管理存在的問題。
對這些問題，各單位一定要高度重視、認真對待、細致梳理，在今后的工作中盡快加以解決。
年是我局的起步年，按照省財政廳深化預算制度改革的要求，結合我局工作實際，今明兩年我局預算管理工作的指導思想是：以預算編制管理為龍頭、以預算執行管理為關鍵、以預算資金績效考核為導向、以完善制度為保障、構建以資產管理為基礎的，操作規范、運行高效、管理科學的高速公路預算管理體制機制，不斷提高預算管理的規范性、有效性、科學性，全面提升高速公路預算管理水平，為推進高速公路又好又快服務做好財力保障。
根據以上指導思想，我局預算管理工作的重點是提高預算編制的完整性、科學性;預算執行的規范性和預算監督的嚴肅性，全面提高部門預算管理水平。
為此，要著力抓好以下六個方面工作：
(一)提高對“收支兩條線”預算資金管理的認識。
目前，高速公路運營管理已納入財政“收支兩條線”預算管理，經同級人大批準的部門預算是我們統領一切管理工作的主線，具有很強的約束力。預算管理不單單涉及財務部門，它是一個系統工程，涉及計劃、養護、機電和人事勞動等部門，所有工作都要適應“收支兩條線”管理，都要服務、圍繞于這條主線開展。各單位領導，尤其是單位“一把手”要切實提高對“收支兩條線”預算資金管理的認識，組織好本單位預算編制工作。一要認真學習預算管理的政策，熟悉各項規定，深入研究探索高速公路運營機制和財政預算管理體制的有機結合，做到預算管理和運營管理不脫節，不能形成“兩張皮”。二要深刻領會和把握預算管理的內涵。預算管理是過程與結果的統一，預算編制是單位制定工作計劃和發展規劃的過程，預算執行是工作落實和解決問題的過程，預算編制的好壞，反映一個單位的整體管理水平，反映領導的前瞻性和單位的發展潛力，預算執行的好壞，反映單位領導的執行力和單位的戰斗力。三要充分認識預算管理的復雜性。預算管理是一項綜合管理，它需要多層次、多部門的分工與合作。實行預算管理，是單位建立自我約束、自我控制、自我發展的良好機制和有效辦法，可以節約資金投入，減少成本支出。預算管理又是一個技術性、科學性很強的工作，要求工作人員要有很強的業務能力和職業道德。因此，預算工作是財務之中心，單位工作之重心，必須高度重視。
一是要進一步擴大預算編制范圍，部門預算編制范圍在年預算編制中要涵蓋我局所有事業單位、合作合資公司分紅所得以及我局投資成立的國有獨資企業，將所有事業單位所有的收入與支出全部納入部門預算，統一安排、統籌管理。
二是統籌全局預算，科學安排資金。我省高速公路整合最主要的目的就是統籌使用資金，搭建更大的融資平臺，逐步實現“統貸統還”，如何達到這一要求，如何實現高速公路發展更快、管理更好的目標，統籌預算管理是第一步，也是最基礎、最重要的工作。第三要站在網絡化管理的角度，合理安排養護工程，要從通道流量的影響、道路的狀況等因素統籌考慮，在網絡內確保道路暢通，不能全部在一個流向、一個節點上安排項目，要合理規劃。
三是要合理、實事求是編制單位預算。預算的編制是各單位安排未來一年工作的整體規劃性文件，并不是幾個簡單的數字和幾個項目的簡單相加。在這里要重點，年部門預算編制在總體上要做到收支平衡、確保重點、兼顧一般，這是一個大前提。在這個前提下，各單位要根據部門實際，從嚴從緊從快編制部門預算，除保證法定和政策規定的重點支出的增長外，嚴格控制其他一般性支出。同時，各單位務必在規定時間內完成部門預算的編制工作，及時報送。
四是進一步適應和完善發展性支出三年滾動預算工作。高速公路運營管理，有著極其明顯的特點，有的工作并不適應三年滾動預算的要求，但作為全省財政管理的統一要求，我們還必須在結合自身實際的條件下適應這一情況。因此，要求我們工作要有超前性、預見性，對相應穩定的項目預算要合理編制，對變化較大，不可控因素很強的項目要科學預測，提前動手，把工作往前做、往細做。此外，還要充分考慮國際金融形勢和國家宏觀經濟政策的階段性走勢等方面的因素，盡量提高預算編制的精準度。
五是要進一步加強預算的約束力，嚴格控制預算追加。預算一旦確定，就必須嚴格執行。除特殊情況，臨時決定且必須當年進行的工作和突發性事件外，預算一般不予調整。各單位要著力在提高預算編制的真實性、準確性上下功夫，通過預算計劃的編制工作體現出一個單位管理的水平。
六是做好項目庫的維護工作，完善項目庫管理，增強年度預算之間的連續性。財務、計劃、養護、機電等業務主管部門要加強配合，結合當年高速公路實際情況，做好項目庫動態建設，盡快實現項目庫項目與部門預算批復項目之間的逐步統一。
(三)積極、認真、嚴格地做好預算執行工作。
部門預算經省人大批準后，我們作為預算執行單位只有執行的義務，不可修改，如修改必須要報批。為進一步加強預算執行力度，一是積極協調和適應國庫集中支付改革。二是加強所有合資、合作企業分紅所得以及我局投資成立的國有控股企業的收入與支出的預算管理體系，保證支出項目的規范、透明、科學合理。三是加強政府采購管理。各單位要認真執行《政府采購法》及有關制度，落實專人負責制。要編細、編實政府采購預算，加強政府采購的計劃性。嚴格按照批復下達的政府采購預算實施采購，增強政府采購預算剛性和約束力。四是加強結余資金管理。在預算編制中，應將單位凈結余資金與預算外資金統籌考慮。在預算執行中，單位在當年預算之外需要追加項目支出預算的，應優先考慮將凈結余資金納入年度預算調整計劃，不能一方面部門手里有大量結余資金，一方面要求預算調整追加。五是在全局系統推行財務管理信息平臺，加大財務管理信息平臺的管理力度，充分發揮網絡優勢，做到計劃、預算、資金使用等業務信息管理的平臺化，提高預算管理的前瞻性和計劃性，切實加強財政資金的監督管理。
(四)扎實推進預算管理基礎性工作。
一是要繼續做好預算管理制度的完善落實工作。各單位結合自身實際，對本單位原有的預算管理、財務內控制度進行修訂完善。在預算管理中充分體現制度的規范性和約束力，嚴格做到依法理財、按制度理財。要根據制度的具體執行情況，進一步完善相關制度及具體操作流程，建立起覆蓋預算管理全過程的制度規范體系。二是規范和強化資產管理。各單位要進一步健全內部資產管理制度,明確職責，強化管理，提高資產的使用效益。加強對事業單位資產購置、使用和處置等各環節的管理和有效監控，實現資產管理和財政預算管理的緊密結合。三是各單位要嚴格遵守各項財經紀律，從嚴控制編制外用工，使用編制外用工須經我局人事部門批準;嚴格執行國家有關工資收入政策，禁止違反規定超標準、超范圍或巧立名目發放津貼補貼或獎金;堅持集體領導下的財務“一支筆”審批制度，做到財務決策民主、制度齊備、操作規范、核算準確。四是要加強預算管理工作的預見性和計劃性，樹立“先有預算、后有支出”的辦事觀念和辦事原則。對預算管理不能簡單理解為財務管理部門的事，業務部門也要密切配合，有序安排好各項工作，分清輕重緩急，使部門、單位的主要工作在部門預算中得到切實、充分的反映。五是要加強基本數據信息、支出標準、項目庫等各個方面的管理基礎工作，鞏固以前年度資產清查成果，推進財務管理信息化建設。
(五)切實加強預算管理的組織領導和績效考核工作。
預算管理工作事關發展全局，是各單位工作的重要組成部分。各單位要高度重視，加強領導，精心組織，注重協調，確保各項工作順利開展。一是要牢固樹立正確的理財觀念。要始終堅持民主理財、科學理財、依法理財，實現生財有道、聚財有度、用財有效、管財有法的良性循環。要樹立科學的管理理念，嚴格控制行政成本，建設節約型機關，提高掌握和運用財政政策法規的能力、提高高速公路事業發展的能力和防范風險的能力。要對財政預算資金的屬性和使用目標有正確的認識，積極支持和配合財政預算管理各項工作的推進。二是要切實加強預算管理工作的組織領導。各單位要把加強預算管理擺在重要和突出的位置，主要領導要作為第一責任人，要親自過問、親自協調;分管領導要具體負責，定期聽取匯報，協調推進相關工作;要落實專人，明確責任，結合自身實際制定落實相應的工作計劃，加強業務培訓和工作對接，確保各項措施的順利推進。三是財務管理部門切實把預算工作做為財務管理中心工作來做，把主要人員、精力投入到預算的編制、執行中，不能人人、事事緊盯著貸款、存款與一些與個人利益有關的項目中或工作上。四是在全系統推行預算管理績效評價工作。規范績效評價的程序和步驟，完善績效評價指標體系。建立客觀公正的考評標準、科學合理的指標體系和可操作的考評方法，以適應財政預算績效評價工作。
(六)加強監督檢查，保障資金安全，不斷提高財務監管水平，促進財務工作健康發展。
各單位在注重營造良好外部環境的同時，要更加重視內部監管職能的發揮，切實保障交通資金安全，不斷提高財務監管水平。隨著高速公路的不斷發展，高速公路運營管理越來越受到社會各界的關注，近幾年政府財政、審計等部門也以不同形式對高速公路運營進行評價和分析。各單位一定要高度重視，充分發揮內部審計、社會審計力量的監管優勢，形成監管合力，健全事前審核、事中監控、事后檢查相結合的全過程監管機制。堅持資金安全和效益并重，不斷完善交通資金財務監管機制。重點抓好以下工作：一是規范單位非稅收入管理和銀行帳戶管理工作，杜絕設立“小金庫”;二是對預算執行全過程進行監督，組織開展重點建設項目和養護項目工程資金使用情況的監督檢查工作，杜絕未按預算、超預算支出等違規行為發生;三是各單位要嚴格執行《政府采購法》，規范政府采購行為，依法開展政府采購活動。四是深入調查研究，圍繞國庫集中支付制度實施情況等進行重點調研，了解和掌握改革實施中遇到的問題，研究應對措施和政策建議。五是省高速公路路網預計達到5700公里，隨著省高速公路路網的形成，高速公路工作中心由公路建設向公路養護轉移。在養護工程質量、資金和人員安全方面都不能出問題。六是認真落實干部作風建設年活動，認真執行上級一系列有關廉政建設等規定，特別是落實好中央辦公廳、國務院辦公廳聯合下發的《關于黨政機關厲行節約若干問題的通知》的有關要求和規定，從預算安排和資金使用上嚴格把關。
同志們，年我局系統財務工作任務重、壓力大，讓我們變壓力為動力，迎難而上，努力服務高速公路事業又好又快發展，為高速公路可持續性發展提供強有力的財力保障。
這份報告被廣泛使用。根據上級的部署或工作計劃，每完成一項任務都要向上級報告，反映工作的基本情況、工作中的經驗教訓、存在的問題和今后的工作思路。以下是為大家整理的關于,歡迎品鑒！
同志們：
剛才**同志就2019年全市工商系統預算管理的思路、目標、措施等，作了一個很好的報告，報告的內容是市局黨組多次召開會議，反復研究確定下來的，必須在2019年的預算管理中堅定不移地得到貫徹落實!希望大家回去以后，認真研究，好好消化，吃透這次會議的精神，制定出具體的實施方案并狠抓落實。下面，我就加強預算管理，提高理財水平講幾點意見。
財政預算是在社會發展到封建社會末期和資本主義社會初期，作為新興資產階級與封建貴族階級進行斗爭的一種經濟手段而產生的。英國于17世紀編制了第一個國家預算，其他資本主義國家也競相仿效，到了20世紀，絕大多數國家都建立了財政預算制度。財政預算是政府管理社會經濟事務、實施宏觀調控的主要手段之一，在整個國家政治經濟生活中具有十分重要的地位和作用。因此，世界各國十分重視運用法律手段，調整財政關系，調節經濟生活，強化預算管理。如德國憲法中有8條是對預算內容的規定，并在此基礎上制定了《預算原則法》、《聯邦預算法典》等。日本除憲法對預算有專門規定外，還制定了《財政法》。美國先后制定了《國會預算法案》、《預算會計法案》和《平衡預算法案》。
新中國成立后，為了加強財政管理工作，也開始編制財政預算。1994年3月，全國人大通過了《中華人民共和國預算法》，預算作為國家管理財政的一種重要手段，被以法律的形式確定下來。我國有句俗話：“凡事預則立，不預則廢”，國家財政要實施預算管理，部門財政、單位財政同樣要實施預算管理。預算的表現形式是一種收支計劃，但它的內涵絕不只是一種收支計劃，我們絕不能單純地就預算論預算，就業務談業務。對一個國家而言，預算管理是事涉立、廢、興、衰的治國之術;對一個部門、一個單位而言，預算管理關系到整個部門、單位的發展和進步。
(一)加強預算管理，是保證各項工作任務更好地沿著正確的方向發展的需要。財政，歷來就是國家政權的重要組成部分，是國家政權得以存在的物質基礎，是庶政之母。預算管理是我國財政經濟管理的一個重要組成部分，它是國家按照客觀經濟規律的要求，自覺地指導和合理地籌集、分配財政資金，監督各項財務活動，從財力上保證國家職能實現的一項綜合性的組織工作。部門預算是國家預算的重要組成部分，單位預算是部門預算的基礎，是國家預算的細胞。一個單位財政資金從哪里籌集，分配方向如何確定，怎樣統籌安排等等，都關系到貫徹執行黨和國家的路線、方針、政策這一重大政治問題。因此，我們要從政治高度來看待預算管理、加強預算管理。
(二)加強預算管理，是建立市場經濟體制的內在要求。隨著改革的不斷深入，我國社會主義市場經濟體制逐步建立和完善起來，隨之對預算管理提出了更高的要求。一是社會主義市場經濟體制要求各級政府、各個部門單位在組織收入時，不能有較大的隨意性。作為工商行政管理部門而言，我們在組織各項非稅收入時，必須要有法律依據和政策依據，而且必須與當地經濟社會發展水平相適應。二是隨著社會主義市場經濟體系的建立，政府和部門單位取得收入的來源多樣化，要求對收入的分配、使用實施有效監督，提高資金分配的透明度和分配的合理性。三是在社會主義市場經濟體制下，政府對宏觀經濟運行發揮著重要的調控作用，以消除市場機制的缺陷對經濟發展造成的不利影響，這就要求政府必須對財政資金的使用做出周密安排。四是在社會主義市場經濟中，要求理財觀念應有較大轉變，切實提高資金的使用效益。理財如同下棋，善弈者謀勢，不善弈者謀子。謀勢，就是謀大局，就是要跳出一時一地的局限，以寬廣的眼界審時度勢，把握現在，透視未來。實行預算管理，就是財政管理中的謀勢之舉。
(三)加強預算管理，是構建公共財政基本框架的必然趨勢。我們這里所講的公共財政，是相對于一個內設機構、一個獨立核算單位而言的，它是指一個地方一個層級的工商行政管理系統財政。根據省以下垂直管理的工商行政管理體制要求，要大力提高公共財政的保障能力，調整和規范財政的供給范圍，科學籌劃各項事業的發展。加大對公共需要的保障力度，主要體現在對基礎設施建設、改善辦公軟硬件環境、維持日常工作運轉的支持上。目前，我們的收入水平還不高，財力有限，而需要解決的問題很多，越是在這種情況下，越是需要加強預算管理，提高公共財政能力，以集中有限的資金，逐一化解歷史遺留問題，推動事業發展和進步。
(四)加強預算管理，是嚴肅財經紀律推進依法理財的有效手段。目前，全系統財務管理中還存在很多問題，概括起來主要表現在三個方面：一是科學性不強。一些單位對經費使用缺乏嚴格的檢查監督和跟蹤問效，不同程度地存在重支輕管、以支代管的問題，資金使用效益不高;二是計劃性不強。在財力有限的情況下，先解決什么，后解決什么，哪些項目該重點保證，哪些項目可以壓一壓、緩一緩，心中無數，基本保障能力和應付突發事件的能力很低;三是約束性不強。已經制定的財務計劃，隨意改變，缺乏必要的監督約束措施，一些單位甚至連基本的財務管理制度也形同虛設，違反財經紀律和財務制度的事件屢禁不止。諸多問題的存在，要求我們不斷加強預算管理，硬化預算約束，通過強化預算管理，不斷深化依法理財、民主理財的觀念和水平。
(一)堅持預算管理的一般原則。一是要堅持統一領導、分級管理的原則，其核心是解決全系統財政管理的集權和分權問題。我們講實施系統預算管理，就是在全市工商系統，從市局到縣級局、到工商所和機關各內設機構，普遍地實施預算管理。凡是屬于關系全局的預算管理權限和主要財力應集中在市局和縣級局;屬于基層的預算管理權限，一定要下放到工商所和機關內設機構,充分發揮他們的主觀能動性。下級預算要服從上級預算，下級預算的框架要在上級預算的框架下進行。下級單位的年度預算方案，必須經上級單位批準后才能付諸實施。一級一級分解，一級向一級負責。二是要堅持權責結合原則?！坝袡啾赜胸?，用權受監督”在預算管理中同樣適用。有財務審批的權力，就有用好權力的責任;有執行預算的權力，就有執行好預算的義務。在預算管理上，權力和義務的有機結合是科學理財、依法理財的前提和條件。三是要堅持預算收支平衡的原則。我們所講的收支平衡，是指財政預算年度內收入與支出要實現平衡，而且要實現一種相對長期的、整體的和動態的平衡。四是要堅持統籌兼顧、保證重點的預算支出管理原則。財政支出既要保證日常工作的正常運轉，又要考慮到未來事業發展的需要，做到有保有壓，有先有后，重點是保工資、保福利、保運轉。
(二)保證五年規劃目標的實現。省局提出了到2025年“走好三步棋，上好三個臺階，實現三個目標”的工作思路，即：第一步棋，從2019年到2021年，主要任務是打基礎。通過處理好工商體改遺留問題、調整領導班子、狠抓隊伍法制建設、協調好與地方黨政的關系、實現全系統工資統發、加強基層基礎設施建設等工作，為下一步提高與發展打好基礎，工商部門邁上規范管理的臺階，實現基本穩定的目標;第二步棋，從2022年到2023年，主要任務是抓重點促提高。重點工作是進一步加強監管服務，進一步加強依法行政，進一步加強隊伍建設，進一步加強班子建設，工商部門邁上效能管理的臺階，實現依法行政的目標;第三步棋，從2024年到2025年，主要任務是促和諧，努力使工商行政管理各項事業全面協調發展，工商部門邁上和諧管理的臺階，實現全面穩定發展的目標。在這一思路的指導下，結合學習和貫徹黨的十六屆五中全會精神，市局制定了十一五期間全市工商行政管理系統發展目標和主要任務的規劃。在未來五年內，我們的預算管理都要圍繞這一規劃來實施。一是要加強系統財源建設。努力適應在省政府部門預算框架下，堅持依法依規征收非稅收入，積極主動爭取到2020年全市工商系統的財力保障水平，與公、檢、法機關現有的水平基本相當;到2022年，全系統財力保障水平達到本地區同級行政執法機關的平均水平。為加強系統財源建設，市局決定采取一系列措施：科學測算，小額增長，逐年提高，通過小步快跑，積極穩妥地提高保障水平，實現可持續發展;推行責任機制，改革激勵機制，通過科學管理挖掘開源節流的潛力。二是要積極主動化解債務。由于歷史原因，全系統還有很重的債務袍袱。近一年多來，我們抓住機遇，積極主動化解銀行債務，全局系統已化解銀行債務974.7萬元，其中市局本級100萬元，##分局291萬元，##縣局239萬元，##縣局126萬元，##縣局120萬元，##縣局78.7萬元，##縣局20萬元。目前全系統還有4000多萬元的債務有待消化，欠國有商業銀行的貸款，要利用銀行改制的有關政策，積極主動運作，把債務劃轉到資產管理公司;欠信用社的貸款，要積極與信用社溝通，爭取停止支付利息，通過較長時間分期償還本金;欠工商干部職工的集資款，必須分文不少地還給干部職工。有債務的單位在編制年度預算時，必須要有還債預算。今后任何單位都不能出現新的債務，嚴禁赤字預算，我們再也不能使“后人而復哀后人”了。三是不斷提高物質文化建設水平。明年乃至今后幾年全市工商行政管理事業發展的總體思路，就是堅持以人為本，加強工商文化建設，用工商文化來統領工商行政管理工作。物質文化是工商文化的一個重要方面，當前全系統的物質文化建設水平還不高，全市還有25個無房工商所，很多基層單位的辦公條件和執法裝備還比較差，這些問題都要在十一五期間基本得到解決。2019年，全系統要完成市局機關綜合樓建設和********縣局機關的搬遷建設任務，啟動**分局機關搬遷工程，解決10個以上工商所無辦公用房的問題，為全系統每個工商所配備一臺食品安全檢測箱，在全系統全面實施辦公自動化(oa系統)。到2021年，要全面解決無房所的問題，各有關單位要做好規劃。到十四五期末，要按照有利于市場監管和行政執法，有利于工商行政管理事業發展，有利于調動干部職工工作積極性的要求，配齊、配好必要的辦公設施和執法裝備，最大限度地改善辦公條件，保證每個基層工商所和機關內設機構都有1輛執法車、2臺以上電腦和其它必備的現代辦公設備，在可能的條件下，縣級局機關和工商所要建立圖書室、閱覽室、文體活動室，豐富職工的業余文化生活;建立休息室、食堂、浴室等必備生活設施，方便職工生活?？傊?，要通過五年時間的努力，認真解決長期積累的突出矛盾和問題，突破發展的瓶頸制約，使我們的物質建設水平和社會經濟發展水平相協調。
(三)實施規范化的“零基預算”。零基預算，是指在預算編制中，對各項事業行政經費的確定，不再考慮上年度的支出基數，而是依據各單位的機構和人員編制情況、事業發展計劃和工作任務，按照規定的支出標準，以零為基數每年確定一次。過去，在編制預算支出時，普遍采用的是基數加增長的辦法，忽視了對以前年度基數中不合理因素的調整。這一做法已越來不適應形勢發展的需要，“零基預算法”取代“基礎加增長法”勢在必行。零基預算的實施，可以使整個系統資金分布更加趨于合理，有利于提高系統資金整體使用效益，實現系統宏觀調控目標。要通過規范化的零基預算，徹底轉變基層單位特別是基層工商所經費居高不下、甚至年年上升的狀況。
(四)提高預算編制的準確性。預算編制是系統預算決策過程的核心，也是預算管理過程的首要環節。一是要盡可能準確地測算全年的預算收入，準確地計算本單位的可用財力;二是要科學界定支出范圍。哪些支出該實行全局統一管理，哪些支出該由上級調控，哪些支出該由基層掌握，應該進行規范。市局要求，從2019年開始，各縣級局預算支出要進行分塊分級管理，屬于公用性、基本保障性的支出，如工資、公共福利等，其分配權必須集中到縣級局，一般性經費支出實行定額管理，分配權下放到基層。三是建立科學的預算科目分類體系。對預算支出指標的確定，事先必須做好認真、細致、科學的論證工作，要充分考慮到當前的和長遠的、現實的和可能的、顯見的和隱見的等各個方面的因素，盡可能增強預算的規范性、科學性和合理性。
(五)增強預算約束的嚴肅性。一是要嚴格執行預算。預算一經確定、批復，原則上不準隨意調整和零星追加。要嚴格貫徹依法理財的方針，嚴格追加管理。只有上級政策有較大調整或遇到不可抗力因素時，才允許調整預算。對確需增加的支出要控制在財力可能的范圍內，對確需降低收入目標的要嚴格論證原因。二是預算執行要法制化、制度化。要堅持以法制代替人治，從制度上約束個人行為，杜絕“不講原則講人情”的現象發生。預算執行必須完善工作程序，建立分類申報、分項審核、定期研究、集中審批制度。預算調整要服從全局戰略，哪些類別、哪些項目是應該調整的，哪些類別、哪些項目是可調整可不調整的，哪些類別、哪些項目是萬萬不可調整的，都要從大局出發，顧全大局，服從大局，服務大局。三是要通過加強和改革預算管理，逐步建立起公平透明、平衡穩固、高效有序的系統財政管理體制，統籌安排系統資金，妥善解決聚財有限性與用財無限性的矛盾。
各單位在實施預算管理中，要大膽創新，勇于改革，積極探索強化預算管理的新途徑、新方式和新機制。
一是要增強預算管理的透明度。要建立預算方案民主決策制度，年度預算方案的制定要廣泛征求干部職工的意見，要經過局務會、所務會的討論和審查;要建立預算執行情況分析和報告制度，每個月向局黨組會通報一次預算實現情況，每季度向局務會分析一次預算完成情況，每半年向干部職工大會報告一次預算執行情況。
二是具體細化預算收支計劃。要將年度預算分解為季度預算，季度預算分解為月度預算，要將系統預算分解為單位預算，單位預算分解為責任人預算。各單位和各責任人要根據預算收入進度計劃，科學安排各項工作，積極組織收入;根據年支出預算和月度用款計劃，合理調配資金，確保資金及時到位，促進各項工作的順利開展。
三是突出管好大額資金使用。對基建項目，實行公開招標，公開競標;對大型設備、大宗物資購買，實行公開招標、統一采購;對車輛管理，實行公開招標，定點維修，定點加油，統一保險等。大額支出集中管理，既能夠減輕基層單位預算管理工作的壓力，明晰和理順預算管理秩序，又能夠增強經費開支的透明度，提高資金使用效益，促進黨風廉政建設，是強化預算管理的有效手段。
四是實行全額預算定額管理。所謂全額預算，就是對本單位各項財務收支事項，全面納入預算管理籠子，防止資金“體外循環”。所謂定額管理，就是對日常公用經費，要科學測算出每個環節、每項工作流程上的經費耗用量，確定經費包干基數，超支不補，結余留用。對辦公費、水電費、差旅費要實行限額管理制度;對機動車燃油費要按照車輛設計標準、使用程度等，測算百公里耗油量，核定費用定額;對其它各項日常公用經費，也要根據相關因素確定合理的、具體的消耗定額，做到少花錢多辦事。
五是要強化預算管理激勵機制。要建立年度預算執行評價制度，根據年初預算與年終預算執行結果的差異水平，對各預算責任單位的執行情況進行評價，把評價結果作為年度工作業績考核的重要依據，并與領導干部任期目標管理制度結合起來。
六是要嚴格財務審計和監督。紀檢監察和審計機構，每年要對各單位的財務(包括協會財務)收支情況進行一次深層次檢查，采取實物盤點、原始憑證逆向核對、財務處理邏輯分析等方法，全面核查、分析各單位的財務家底，及時發現和糾正違紀違規行為，針對財務管理的薄弱環節提出有針對性的整改措施，促進財務管理工作不斷走向規范化。
同志們，通過全系統廣大干部職工的共同努力，我們為2005年的預算管理劃上了一個圓滿的句號?，F在，我們又即將掀開新的工作篇章。希望大家把思想認識統一到這次會議精神上來，齊心協力，眾志成城，開拓進取，不斷創新，為實現新的奮斗目標而奮勇前進!
來自 fAnWEN.ChAZIdiAn.COm
今天我們召開全區部門預算編制工作會議，主要是總結近年來我區部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就2021年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成2021年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
(一)財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
(二)財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要區級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我區嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
(一)全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市區減負和留商扶商政策，幫助轄區長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄區存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
(二)切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
(三)從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報區政府審批。
(四)積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，區財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
(五)提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施。區財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
(一)壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把區委、區政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送區財政。
(二)嚴格程序。
部門預算是依據《預算法》為依托的法律文件，具有剛性約束，需嚴格執行。各部門、各單位要落實好預算執行主體責任，進一步強化預算約束，嚴格按批準的預算執行，增強預算的嚴肅性。從現在開始，執行中一般不出臺增加當年支出的政策，必須出臺的政策納入以后年度預算安排;對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
(三)加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
(四)嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，2021年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
同志們：
剛才**同志就2019年全市工商系統預算管理的思路、目標、措施等，作了一個很好的報告，報告的內容是市局黨組多次召開會議，反復研究確定下來的，必須在2019年的預算管理中堅定不移地得到貫徹落實!希望大家回去以后，認真研究，好好消化，吃透這次會議的精神，制定出具體的實施方案并狠抓落實。下面，我就加強預算管理，提高理財水平講幾點意見。
財政預算是在社會發展到封建社會末期和資本主義社會初期，作為新興資產階級與封建貴族階級進行斗爭的一種經濟手段而產生的。英國于17世紀編制了第一個國家預算，其他資本主義國家也競相仿效，到了20世紀，絕大多數國家都建立了財政預算制度。財政預算是政府管理社會經濟事務、實施宏觀調控的主要手段之一，在整個國家政治經濟生活中具有十分重要的地位和作用。因此，世界各國十分重視運用法律手段，調整財政關系，調節經濟生活，強化預算管理。如德國憲法中有8條是對預算內容的規定，并在此基礎上制定了《預算原則法》、《聯邦預算法典》等。日本除憲法對預算有專門規定外，還制定了《財政法》。美國先后制定了《國會預算法案》、《預算會計法案》和《平衡預算法案》。
新中國成立后，為了加強財政管理工作，也開始編制財政預算。1994年3月，全國人大通過了《中華人民共和國預算法》，預算作為國家管理財政的一種重要手段，被以法律的形式確定下來。我國有句俗話：“凡事預則立，不預則廢”，國家財政要實施預算管理，部門財政、單位財政同樣要實施預算管理。預算的表現形式是一種收支計劃，但它的內涵絕不只是一種收支計劃，我們絕不能單純地就預算論預算，就業務談業務。對一個國家而言，預算管理是事涉立、廢、興、衰的治國之術;對一個部門、一個單位而言，預算管理關系到整個部門、單位的發展和進步。
(一)加強預算管理，是保證各項工作任務更好地沿著正確的方向發展的需要。財政，歷來就是國家政權的重要組成部分，是國家政權得以存在的物質基礎，是庶政之母。預算管理是我國財政經濟管理的一個重要組成部分，它是國家按照客觀經濟規律的要求，自覺地指導和合理地籌集、分配財政資金，監督各項財務活動，從財力上保證國家職能實現的一項綜合性的組織工作。部門預算是國家預算的重要組成部分，單位預算是部門預算的基礎，是國家預算的細胞。一個單位財政資金從哪里籌集，分配方向如何確定，怎樣統籌安排等等，都關系到貫徹執行黨和國家的路線、方針、政策這一重大政治問題。因此，我們要從政治高度來看待預算管理、加強預算管理。
(二)加強預算管理，是建立市場經濟體制的內在要求。隨著改革的不斷深入，我國社會主義市場經濟體制逐步建立和完善起來，隨之對預算管理提出了更高的要求。一是社會主義市場經濟體制要求各級政府、各個部門單位在組織收入時，不能有較大的隨意性。作為工商行政管理部門而言，我們在組織各項非稅收入時，必須要有法律依據和政策依據，而且必須與當地經濟社會發展水平相適應。二是隨著社會主義市場經濟體系的建立，政府和部門單位取得收入的來源多樣化，要求對收入的分配、使用實施有效監督，提高資金分配的透明度和分配的合理性。三是在社會主義市場經濟體制下，政府對宏觀經濟運行發揮著重要的調控作用，以消除市場機制的缺陷對經濟發展造成的不利影響，這就要求政府必須對財政資金的使用做出周密安排。四是在社會主義市場經濟中，要求理財觀念應有較大轉變，切實提高資金的使用效益。理財如同下棋，善弈者謀勢，不善弈者謀子。謀勢，就是謀大局，就是要跳出一時一地的局限，以寬廣的眼界審時度勢，把握現在，透視未來。實行預算管理，就是財政管理中的謀勢之舉。
(三)加強預算管理，是構建公共財政基本框架的必然趨勢。我們這里所講的公共財政，是相對于一個內設機構、一個獨立核算單位而言的，它是指一個地方一個層級的工商行政管理系統財政。根據省以下垂直管理的工商行政管理體制要求，要大力提高公共財政的保障能力，調整和規范財政的供給范圍，科學籌劃各項事業的發展。加大對公共需要的保障力度，主要體現在對基礎設施建設、改善辦公軟硬件環境、維持日常工作運轉的支持上。目前，我們的收入水平還不高，財力有限，而需要解決的問題很多，越是在這種情況下，越是需要加強預算管理，提高公共財政能力，以集中有限的資金，逐一化解歷史遺留問題，推動事業發展和進步。
(四)加強預算管理，是嚴肅財經紀律推進依法理財的有效手段。目前，全系統財務管理中還存在很多問題，概括起來主要表現在三個方面：一是科學性不強。一些單位對經費使用缺乏嚴格的檢查監督和跟蹤問效，不同程度地存在重支輕管、以支代管的問題，資金使用效益不高;二是計劃性不強。在財力有限的情況下，先解決什么，后解決什么，哪些項目該重點保證，哪些項目可以壓一壓、緩一緩，心中無數，基本保障能力和應付突發事件的能力很低;三是約束性不強。已經制定的財務計劃，隨意改變，缺乏必要的監督約束措施，一些單位甚至連基本的財務管理制度也形同虛設，違反財經紀律和財務制度的事件屢禁不止。諸多問題的存在，要求我們不斷加強預算管理，硬化預算約束，通過強化預算管理，不斷深化依法理財、民主理財的觀念和水平。
(一)堅持預算管理的一般原則。一是要堅持統一領導、分級管理的原則，其核心是解決全系統財政管理的集權和分權問題。我們講實施系統預算管理，就是在全市工商系統，從市局到縣級局、到工商所和機關各內設機構，普遍地實施預算管理。凡是屬于關系全局的預算管理權限和主要財力應集中在市局和縣級局;屬于基層的預算管理權限，一定要下放到工商所和機關內設機構,充分發揮他們的主觀能動性。下級預算要服從上級預算，下級預算的框架要在上級預算的框架下進行。下級單位的年度預算方案，必須經上級單位批準后才能付諸實施。一級一級分解，一級向一級負責。二是要堅持權責結合原則?！坝袡啾赜胸?，用權受監督”在預算管理中同樣適用。有財務審批的權力，就有用好權力的責任;有執行預算的權力，就有執行好預算的義務。在預算管理上，權力和義務的有機結合是科學理財、依法理財的前提和條件。三是要堅持預算收支平衡的原則。我們所講的收支平衡，是指財政預算年度內收入與支出要實現平衡，而且要實現一種相對長期的、整體的和動態的平衡。四是要堅持統籌兼顧、保證重點的預算支出管理原則。財政支出既要保證日常工作的正常運轉，又要考慮到未來事業發展的需要，做到有保有壓，有先有后，重點是保工資、保福利、保運轉。
(二)保證五年規劃目標的實現。省局提出了到2025年“走好三步棋，上好三個臺階，實現三個目標”的工作思路，即：第一步棋，從2019年到2021年，主要任務是打基礎。通過處理好工商體改遺留問題、調整領導班子、狠抓隊伍法制建設、協調好與地方黨政的關系、實現全系統工資統發、加強基層基礎設施建設等工作，為下一步提高與發展打好基礎，工商部門邁上規范管理的臺階，實現基本穩定的目標;第二步棋，從2022年到2023年，主要任務是抓重點促提高。重點工作是進一步加強監管服務，進一步加強依法行政，進一步加強隊伍建設，進一步加強班子建設，工商部門邁上效能管理的臺階，實現依法行政的目標;第三步棋，從2024年到2025年，主要任務是促和諧，努力使工商行政管理各項事業全面協調發展，工商部門邁上和諧管理的臺階，實現全面穩定發展的目標。在這一思路的指導下，結合學習和貫徹黨的十六屆五中全會精神，市局制定了十一五期間全市工商行政管理系統發展目標和主要任務的規劃。在未來五年內，我們的預算管理都要圍繞這一規劃來實施。一是要加強系統財源建設。努力適應在省政府部門預算框架下，堅持依法依規征收非稅收入，積極主動爭取到2020年全市工商系統的財力保障水平，與公、檢、法機關現有的水平基本相當;到2022年，全系統財力保障水平達到本地區同級行政執法機關的平均水平。為加強系統財源建設，市局決定采取一系列措施：科學測算，小額增長，逐年提高，通過小步快跑，積極穩妥地提高保障水平，實現可持續發展;推行責任機制，改革激勵機制，通過科學管理挖掘開源節流的潛力。二是要積極主動化解債務。由于歷史原因，全系統還有很重的債務袍袱。近一年多來，我們抓住機遇，積極主動化解銀行債務，全局系統已化解銀行債務974.7萬元，其中市局本級100萬元，##分局291萬元，##縣局239萬元，##縣局126萬元，##縣局120萬元，##縣局78.7萬元，##縣局20萬元。目前全系統還有4000多萬元的債務有待消化，欠國有商業銀行的貸款，要利用銀行改制的有關政策，積極主動運作，把債務劃轉到資產管理公司;欠信用社的貸款，要積極與信用社溝通，爭取停止支付利息，通過較長時間分期償還本金;欠工商干部職工的集資款，必須分文不少地還給干部職工。有債務的單位在編制年度預算時，必須要有還債預算。今后任何單位都不能出現新的債務，嚴禁赤字預算，我們再也不能使“后人而復哀后人”了。三是不斷提高物質文化建設水平。明年乃至今后幾年全市工商行政管理事業發展的總體思路，就是堅持以人為本，加強工商文化建設，用工商文化來統領工商行政管理工作。物質文化是工商文化的一個重要方面，當前全系統的物質文化建設水平還不高，全市還有25個無房工商所，很多基層單位的辦公條件和執法裝備還比較差，這些問題都要在十一五期間基本得到解決。2019年，全系統要完成市局機關綜合樓建設和********縣局機關的搬遷建設任務，啟動**分局機關搬遷工程，解決10個以上工商所無辦公用房的問題，為全系統每個工商所配備一臺食品安全檢測箱，在全系統全面實施辦公自動化(oa系統)。到2021年，要全面解決無房所的問題，各有關單位要做好規劃。到十四五期末，要按照有利于市場監管和行政執法，有利于工商行政管理事業發展，有利于調動干部職工工作積極性的要求，配齊、配好必要的辦公設施和執法裝備，最大限度地改善辦公條件，保證每個基層工商所和機關內設機構都有1輛執法車、2臺以上電腦和其它必備的現代辦公設備，在可能的條件下，縣級局機關和工商所要建立圖書室、閱覽室、文體活動室，豐富職工的業余文化生活;建立休息室、食堂、浴室等必備生活設施，方便職工生活?？傊?，要通過五年時間的努力，認真解決長期積累的突出矛盾和問題，突破發展的瓶頸制約，使我們的物質建設水平和社會經濟發展水平相協調。
(三)實施規范化的“零基預算”。零基預算，是指在預算編制中，對各項事業行政經費的確定，不再考慮上年度的支出基數，而是依據各單位的機構和人員編制情況、事業發展計劃和工作任務，按照規定的支出標準，以零為基數每年確定一次。過去，在編制預算支出時，普遍采用的是基數加增長的辦法，忽視了對以前年度基數中不合理因素的調整。這一做法已越來不適應形勢發展的需要，“零基預算法”取代“基礎加增長法”勢在必行。零基預算的實施，可以使整個系統資金分布更加趨于合理，有利于提高系統資金整體使用效益，實現系統宏觀調控目標。要通過規范化的零基預算，徹底轉變基層單位特別是基層工商所經費居高不下、甚至年年上升的狀況。
(四)提高預算編制的準確性。預算編制是系統預算決策過程的核心，也是預算管理過程的首要環節。一是要盡可能準確地測算全年的預算收入，準確地計算本單位的可用財力;二是要科學界定支出范圍。哪些支出該實行全局統一管理，哪些支出該由上級調控，哪些支出該由基層掌握，應該進行規范。市局要求，從2019年開始，各縣級局預算支出要進行分塊分級管理，屬于公用性、基本保障性的支出，如工資、公共福利等，其分配權必須集中到縣級局，一般性經費支出實行定額管理，分配權下放到基層。三是建立科學的預算科目分類體系。對預算支出指標的確定，事先必須做好認真、細致、科學的論證工作，要充分考慮到當前的和長遠的、現實的和可能的、顯見的和隱見的等各個方面的因素，盡可能增強預算的規范性、科學性和合理性。
(五)增強預算約束的嚴肅性。一是要嚴格執行預算。預算一經確定、批復，原則上不準隨意調整和零星追加。要嚴格貫徹依法理財的方針，嚴格追加管理。只有上級政策有較大調整或遇到不可抗力因素時，才允許調整預算。對確需增加的支出要控制在財力可能的范圍內，對確需降低收入目標的要嚴格論證原因。二是預算執行要法制化、制度化。要堅持以法制代替人治，從制度上約束個人行為，杜絕“不講原則講人情”的現象發生。預算執行必須完善工作程序，建立分類申報、分項審核、定期研究、集中審批制度。預算調整要服從全局戰略，哪些類別、哪些項目是應該調整的，哪些類別、哪些項目是可調整可不調整的，哪些類別、哪些項目是萬萬不可調整的，都要從大局出發，顧全大局，服從大局，服務大局。三是要通過加強和改革預算管理，逐步建立起公平透明、平衡穩固、高效有序的系統財政管理體制，統籌安排系統資金，妥善解決聚財有限性與用財無限性的矛盾。
各單位在實施預算管理中，要大膽創新，勇于改革，積極探索強化預算管理的新途徑、新方式和新機制。
一是要增強預算管理的透明度。要建立預算方案民主決策制度，年度預算方案的制定要廣泛征求干部職工的意見，要經過局務會、所務會的討論和審查;要建立預算執行情況分析和報告制度，每個月向局黨組會通報一次預算實現情況，每季度向局務會分析一次預算完成情況，每半年向干部職工大會報告一次預算執行情況。
二是具體細化預算收支計劃。要將年度預算分解為季度預算，季度預算分解為月度預算，要將系統預算分解為單位預算，單位預算分解為責任人預算。各單位和各責任人要根據預算收入進度計劃，科學安排各項工作，積極組織收入;根據年支出預算和月度用款計劃，合理調配資金，確保資金及時到位，促進各項工作的順利開展。
三是突出管好大額資金使用。對基建項目，實行公開招標，公開競標;對大型設備、大宗物資購買，實行公開招標、統一采購;對車輛管理，實行公開招標，定點維修，定點加油，統一保險等。大額支出集中管理，既能夠減輕基層單位預算管理工作的壓力，明晰和理順預算管理秩序，又能夠增強經費開支的透明度，提高資金使用效益，促進黨風廉政建設，是強化預算管理的有效手段。
四是實行全額預算定額管理。所謂全額預算，就是對本單位各項財務收支事項，全面納入預算管理籠子，防止資金“體外循環”。所謂定額管理，就是對日常公用經費，要科學測算出每個環節、每項工作流程上的經費耗用量，確定經費包干基數，超支不補，結余留用。對辦公費、水電費、差旅費要實行限額管理制度;對機動車燃油費要按照車輛設計標準、使用程度等，測算百公里耗油量，核定費用定額;對其它各項日常公用經費，也要根據相關因素確定合理的、具體的消耗定額，做到少花錢多辦事。
五是要強化預算管理激勵機制。要建立年度預算執行評價制度，根據年初預算與年終預算執行結果的差異水平，對各預算責任單位的執行情況進行評價，把評價結果作為年度工作業績考核的重要依據，并與領導干部任期目標管理制度結合起來。
六是要嚴格財務審計和監督。紀檢監察和審計機構，每年要對各單位的財務(包括協會財務)收支情況進行一次深層次檢查，采取實物盤點、原始憑證逆向核對、財務處理邏輯分析等方法，全面核查、分析各單位的財務家底，及時發現和糾正違紀違規行為，針對財務管理的薄弱環節提出有針對性的整改措施，促進財務管理工作不斷走向規范化。
同志們，通過全系統廣大干部職工的共同努力，我們為2005年的預算管理劃上了一個圓滿的句號?，F在，我們又即將掀開新的工作篇章。希望大家把思想認識統一到這次會議精神上來，齊心協力，眾志成城，開拓進取，不斷創新，為實現新的奮斗目標而奮勇前進!
來自 fAnWEN.ChAZIdiAn.COm
今天我們召開全縣部門預算編制工作會議，主要是總結近年來我縣部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就2021年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成2021年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
（一）財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
（二）財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要縣級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我縣嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
（一）全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市縣減負和留商扶商政策，幫助轄縣長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄縣存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
（二）切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
（三）從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報縣政府審批。
（四）積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，縣財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
（五）提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施?？h財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
（一）壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把縣委、縣政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送縣財政。
（二）嚴格程序。
部門預算是依據《預算法》為依托的法律文件，具有剛性約束，需嚴格執行。各部門、各單位要落實好預算執行主體責任，進一步強化預算約束，嚴格按批準的預算執行，增強預算的嚴肅性。從現在開始，執行中一般不出臺增加當年支出的政策，必須出臺的政策納入以后年度預算安排；對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
（三）加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
（四）嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，2021年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
同志們：
今天召開的20**年州本級部門預算編制工作會議，是我分管政府財政工作以來首次參加的部門預算編制工作會議，也是與大家共同交流、學習的一次會議。剛才，州財政局陳福生局長講了很好的意見，稍后會議還要對20**年州本級部門預算編制工作作具體布置，大家要認真領會精神，學習編制辦法，結合本部門工作規劃認真編制。下面，我就做好部門預算編制工作，代表州政府講四個方面的意見。
近年來，在各部門的共同努力下，州本級部門預算管理和改革各項工作穩中求進，取得了新的突破，主要體現在四個方面。
(一)優化支出結構，厲行節約工作取得新進展。
做好“加法”，保障重點支出需要。20**年，全州公共財政支出152.2億元，增長10%。分板塊看：產業發展支出17.9億元，增長6.17%，占總支出12%;行政成本支出35.1億元，剔除工資因素下降9.6%，占總支出23%;基礎設施建設支出16.6億元，占總支出11%;民生支出82.6億元，增長15.2%，增加10.9億元，占總支出54%，較上年上升2個百分點。尤其是教育、農業、科學技術、醫療衛生、文化五項法定支出高于經常性財政收入，分別為21.5億元、21.2億元、6878萬元、10.7億元、2.8億元，分別增長38.8%、2.4%、11%、10%、40.6%，占總支出37.4%。從今年1-8月的數據看：產業發展支出增長74.1%，基礎設施建設增長7.2%，民生支出增長18.8%，行政成本繼續下降8.6%，較好地實現了“三升一降”的目標。
做好“減法”，繼續嚴格控制一般性支出。按照中央關于改進工作作風、密切聯系群眾八項規定和州委關于黨政機關厲行節約的有關要求，州政府開源節流，繼續完善“三公”經費管理制度，細化州級部門“三公經費”預算編制，加強預算執行管理，嚴格控制“三公經費”預算規模，州本級年度“三公經費”預算總規模比上年只減不增。20**年，州本級“三公”經費預算總額為11840萬元，下降2.4%。其中：安排因公出國(境)經費預算180萬元，與上年持平;安排公務用車購置及運行費預算7850萬元，下降1.4%;安排公務接待經費預算3810萬元，下降4.6%。
(二)深化預算改革，預算支出標準體系實現了新突破。
加強基本支出定員定額管理。從20**年設置預算定額標準分類和調整系數以來，相繼于20**年提高差旅費標準，20**年提高交通費標準，增加干部職工體檢費，20**年全面提高商品和服務支出預算定額標準，20**年完善干部職工體檢費標準，州本級預算定員定額標準逐步完善。推進項目支出定額標準體系建設。在以前政府采購預算定額標準的基礎上，20**年完善提高了部分政府采購設備預算定額標準等，預算支出標準體系建設實現了新突破。
(三)規范預算編制，部門預算編制水平得到了新提高。
推進綜合預算管理。收入預算不僅包括財政撥款，還包括各種政府性基金、部門其他收入。支出預算改變了傳統的“基數法”預算編制方法，實行“零基預算”，實現了預算資金管理的標準化和規范化。
注重預算編制質量。通過編制本部門收支預算，使預算安排與各部門的工作重點緊密結合，做到了“一個部門一本預算”。通過財政支出的績效考評和國庫現金管理等改革，增強了部門“要錢容易花錢難”的觀念，促進了部門預算觀念的增強，強化了預算約束，增強了預算的嚴肅性。
(四)主動接受社會監督，預算公開工作邁出了新步伐。
全面推進財政總預算公開。完成了政府財政預算報告、公共財政收支預算表、政府性基金收支預算表的公開工作。
穩步推進部門預算公開。在州人民政府門戶網站對有法定投入增長規定和要求的5個社會事業主管部門(州教育局、州科技局、州農業局、州畜牧局、州衛生局)試點公開了20**年部門預算信息。
穩妥推進“三公經費”預算公開。在州人民政府門戶網站公開了州本級“三公經費”預算總額，同時對州安監局、州食品藥品監督管理局、州水務局、州檔案局、州城鄉建設住房局5個部門試點公開了部門因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費財政撥款預算信息。
雖然我們部門預算管理和改革工作取得了一些成績，但仍然還存在一些問題需要引起高度重視，在以后的工作中要認真研究，及時解決。
(一)項目預算編制仍然不夠規范和科學。
個別部門不根據本單位實際需要和中長期規劃編制項目預算，存在報“天書”問題，遠遠超過財力可能申報項目預算建議數，讓大家做了很多無用功。
部分項目支出預算過于粗放、很不科學、不合理。有些部門特別是有統籌管理事業發展專項資金的部門，編制部門預算時未將這些發展資金細化到具體單位、具體項目內容;有些部門、單位把一些簡單基礎工作打包成項目，多列名目套取項目資金;有些部門簡單按內設科室工作匯總編制預算，資金預算安排重復等。
項目安排統籌力度不夠，對一些可預期的支出未列入年初部門預算，往往是部門預算剛剛批復下達，申請追加的報告就隨之而來。當中有一些確實是州委、州政府要求辦理的事項，對這些項目，在編制預算時完全可以申報，有些部門卻為了確保自身利益，故意漏編州委、州政府確定的事項預算，留下硬缺口，倒逼州政府、財政部門追加預算。
預算編制計劃性和規劃性不強。財政預算是為黨委政府施政方針保駕護航的，應該圍繞州委、州政府的方針政策及部門、單位的年度工作計劃和目標來編制，即先根據工作計劃和目標規劃下年度要開展的專項業務或工作項目，再根據確定的專項業務或工作項目分析完成目標所必需的資源，并確定這些資源的費用，據以編制部門預算。但是，一些部門編制部門預算卻脫離于州委、州政府的工作部署及部門、單位的工作計劃和目標，或者說部門、單位工作計劃的制定遠遠落后于預算編制，往往造成編制及批復的部門預算與實際確定要開展的工作差異很大，一方面部門預算已安排一些工作項目遲遲不開展資金用不出去，另一方面卻四處打報告申請追加開展年度工作項目的資金預算。
(二)個別部門的預算大局意識仍有待加強。
一味強調基數和部門既得利益，一方面加劇了資金供求矛盾，另一方面固化了財政資金在部門之間的分配格局，使一些部門支出項目的規模不斷擴大，擠占了隨著形勢變化需要大力加強的社會事業發展方面的資金需求，擠占了經濟結構和社會事業發展布局調整的資金需求。
一些主管部門對所屬單位的預算編制只是充當“二傳手”，沒有把本部門作為一個整體有針對性地根據本部門的工作計劃、事業發展需要統一部署、統籌管理預算編審工作。
把政府財政工作放在整個經濟社會的大環境下、放在黨委全局工作背景下來把握。從當前面臨的形勢，我覺得有三點需要我們充分的重視和關注。
(一)經濟形勢對政府財政工作提出了新的要求。
黨的提出：要全面深化經濟體制改革，關鍵是加快轉變經濟發展的方式，核心問題是處理好政府和市場的關系，必須更加尊重市場規律，更好地發揮政府作用。新一屆中央政府也提出：必須處理好政府與市場、政府與社會、中央與地方的關系，深化行政審批制度改革，減少對微觀事務的管理，完善和加強宏觀管理，真正做到該管的管住、管好，不該管的不去干預，真正讓市場起作用。這也體現了中央政府堅持不斷探索經濟增長模式的改善，拋棄只重視速度而忽視質量的“老路子”，力圖在經濟增長與深化改革、轉型升級之間尋求平衡。新一屆中央政府履職以來，國務院先后召開了21次常務會，不斷釋放改革紅利，激發市場活力，推動經濟轉型。一方面抓“簡政放權”，截至目前已取消和下放了165項行政審批事項。另一方面抓新的經濟增長點，出臺了一批產業轉型升級發展規劃，涵蓋信息消費、節能環保、船舶工業等;通過加快新型城鎮化建設，加強城市基礎設施建設、推進棚戶區改造，不斷保障和改善民生;進一步減免小微企業稅負，推進資源性產品價格改革等?！昂喺艡唷?、“打造中國經濟升級版”、“政府帶頭過緊日子”、“政府要?；径档拙€”……等等，這些概念的提出，就是傳遞了一個信號，那就是深化經濟體制改革。所以，在座的各位作為財經領域的干部，更要了解和把握當前經濟體制改革形勢，這是一個改革的時代。
總結。
近年來我縣部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就2021年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成2021年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
一、充分認清當前財政形勢。
（一）財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
（二）財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要縣級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我縣嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
二、明確工作任務和方向。
（一）全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市縣減負和留商扶商政策，幫助轄縣長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄縣存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
（二）切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
（三）從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報縣政府審批。
（四）積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，縣財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
（五）提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施?？h財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
三、
全面落實工作要求。
（一）壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把縣委、縣政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送縣財政。
（二）嚴格程序。
部門預算是依據《預算法》為依托的法律文件，具有剛性約束，需嚴格執行。各部門、各單位要落實好預算執行主體責任，進一步強化預算約束，嚴格按批準的預算執行，增強預算的嚴肅性。從現在開始，執行中一般不出臺增加當年支出的政策，必須出臺的政策納入以后年度預算安排；對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
（三）加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
（四）嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，2021年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
同志們：
大家上午好！很高興參加咱們民政系統的工作會議。今天的大會，民政系統開春以來召開的第一次大會，對于貫徹落實上級民政工作會議精神，做好今年的各項工作，具有十分重要的意義。由于時間的關系，下面，我先就民政工作講幾點意見。
一、肯定成績，鞏固民政事業好形勢。
2020年，全縣民政系統認真貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，牢固樹立“民政為民、民政愛民”工作理念，銳意進取、真抓實干，在保障基本民生、調節社會利益、化解社會矛盾、創新社會管理、促進社會公平、維護社會穩定、增進人民福祉等方面都發揮了重要作用，取得了新的進步，多項工作在全市有影響、有地位，并先后獲得了全市兜底保障先進單位、殯葬改革先進單位、統戰工作先進單位、民族宗教工作先進單位等多項榮譽。主要表現為“三個明顯”：一是民生保障力度明顯加大。深入開展低保復審、“分類施?！焙瞬?、低保專項治理×項行動，城鄉低保再次提標，×個農村互助幸福院、×個“兒童之家”和×個愛心超市全面建設。二是社會事務管理明顯加強?！拔暹M”宗教場所活動扎實開展，殯葬惠民措施深入人心。完成×鎮×個行政村村委會換屆選舉，開展新當選村委會主任崗前集中輪訓，基層民主政治建設進一步加強。三是雙擁優撫能力明顯提升。抓好涉軍群體穩定工作，優待撫恤政策深入落實，退役士兵安置、優撫對象醫療等重點工作有序進行，雙擁工作向非公領域大步拓展。
這些成績的取得，得益于民政戰線有一支“能吃苦、能戰斗、能奉獻”的干部隊伍，得益于民政部門有一個“關心困難群眾、保障改善民生”的優良傳統。借此機會，我代表縣委、縣政府向大家致以親切的問候和真誠的感謝！在肯定成績的同時，我們也必須正視存在的情況和問題：一是，我縣脫貧攻堅任務依然艱巨，民政部門作為脫貧攻堅戰主力軍，在工作經驗提煉、模范典型樹立、工作模式推廣等方面做的還不夠好，與縣委、縣政府“爭一流、出經驗、樹標桿、做典范”的要求還有差距。二是，社會救助體系還不夠完善、全面，民政保障服務能力還不夠強，還不能完全滿足新時代群眾救濟的需求。三是，民政基層基礎還比較薄弱，隊伍建設還有待進一步加強，等等。對于這些問題，必須引以我們高度重視，切實拿出有效的解決辦法。
二、強化擔當，開創民政事業新局面。
在我看來，當前民政工作有四個明顯特點：一是工作職責越來越重，二是政治敏感度越來越高，三是社會關聯度越來越強，四是工作難度越來越大。因此，我們必須以更高的標準，更嚴的要求，展現新面貌、實現新作為、創造新業績，全力推動我們×的民政工作“好上加好”，再上新臺階。
一要把深化改革創新作為第一要務。在機改中，民政部門職能轉隸較多。全局上下要堅決執行機構改革決定，切實增強工作動力和活力，聚焦主責主業，全面履行“三最一專（最底線的民生保障、最基本的社會服務、最基礎的社會治理和專項行政管理）”職責，以改革創新精神著力破解民政工作中發展不平衡不充分的問題，著力解決制約民政工作的觀念、機制體制和方法的問題，使民政工作更好體現時代性、增強精準性。此外，要繼續加快探索民政事業社會化，積極動員、鼓勵、扶持、吸引各類社會力量，助力助推民政事業發展。
二要把防范重大風險作為重中之重。當前，我縣正處于追趕超越的關鍵期、深化改革的攻堅期，防范化解重大風險是當前全縣的一項重要工作任務。我們民政部門要深入貫徹落實習總書記關于防范化解重大風險的重要講話精神，堅持底線思維，增強憂患意識，提高防控能力，全面深入排查民政領域重大風險，堅決打好防范化解重大風險攻堅戰。
三要把保障改善民生作為頭等大事。說一千道一萬，民政工作最基本、最重要的職能還是“保障民生、為民解困”。要繼續把脫貧攻堅作為當前的頭等大事和第一工程，進一步加強和完善農村低保制度與扶貧政策有效接，不折不扣地把各項兜底脫貧政策落實到脫貧戶戶身上，堅決鞏固深化脫貧攻堅成果。同時，要進一步編密織牢困難群眾基本生活保障安全網，重點加強對貧困群眾、孤兒棄嬰、殘疾人等特殊群體，以及留守困難兒童、老年人等弱勢群體的關愛、監護，不斷完善救助體系，提升救助水平。
四要把加強社會管理作為基礎工程。今年要將社會救助、社區治理、殯葬改革三項工作抓好，爭取在全市，乃至全省創一流。社會救助方面，我們的工作一直走在全市前列，今年重點要創品牌，各鎮都要確保有一個社會救助品牌項目，做到點面齊抓、各有不同；社區治理方面，要加快推進城鄉社區基層民主自治建設，加大村務公開力度。要創新開展“互聯網+養老”工作，提升養老服務質量。要不斷完善自然災害救助政策，規范有序開展各項災后救助工作；殯葬改革方面，要進一步細化、落實相關改革措施，鎮村齊抓、全面鋪開，叫響“厚養薄葬”，持續推進殯葬改革進程，力爭創建移風易俗“×經驗”。
三、聚焦黨建，把好民政事業大方向。
黨建是一切工作的基石。民政系統全體干部職工要進一步深化對黨建工作重要性和緊迫性的認識，全面落實“一崗雙責”，確保各項工作沿著正確的道路行穩致遠。
一要旗幟鮮明講政治。民生冷暖，關系萬家憂樂，把民政工作抓緊抓實辦好，人民群眾對美好生活的向往就有了基本保障。廣大黨員干部要認真學習習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，堅持以人民為中心的發展思想，樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，始終在思想上、政治上、行動上同以習近平同志為核心的黨中央保持高度一致。
二要持之以恒轉作風。民政工作一頭連著政府，一頭連著老百姓，既為政府分憂，又為百姓解難。有幸從事民政工作，是一件積德行善的大事。我們民政干部都應該珍惜這個工作，要懷著一顆感恩的心、大愛之心、愛民之心去做民政工作，時刻把老百姓的安危冷暖放在心上，千方百計幫助他們排憂解難，把民政服務對象的基本生活兜住、兜好、兜牢，不斷增強老百姓的歸屬感、幸福感、獲得感。
三要牢記使命敢擔當。民政系統作為黨委政府保障民生的重要牽頭部門，打交道最多的是老、弱、病、殘、孤、幼等特殊群體，主要是職責是服務于他們的生老病死和吃穿不愁。民政干部要把菩薩事業做好，就必須業務精、能擔當、會實干，要嚴格把住項目、政策的關鍵節點，唱響“我的崗位我擔當”。尤其是黨員領導干部，要帶頭在脫貧攻堅攻堅戰中磨礪自己，馳而不息、久久為功，確保各項工作落地生根、開花結果。
四要個人干凈嚴自律。要把“廉潔自律”作為第一關。要牢記清廉是福、貪欲是禍的道理，樹立正確的權力觀、地位觀、利益觀，任何時候都要穩得住心神、管得住行為、守得住清白?！边@也是對我們所有黨員干部的要求。大家一定要堅決執行“中央八項”規定及其實施細則，嚴格落實全面從嚴治黨的各項要求，時刻繃緊紀律規矩這個弦，自覺履行“一崗雙責”，不斷強化自我修煉、自我約束、自我塑造，始終做到忠誠、干凈、擔當。
同志們，民政事業是造福廣大群眾的崇高事業。讓我們在縣委、縣政府的堅強領導下，進一步追趕超越、激情實干，深入推進民政事業發展，為我們×經濟社會又好又快發展做出新的更大的貢獻。
縣委年度全會上講話稿。
各位領導，同志們：
預算編制事關全局，事關當年，也事關長遠，是一項十分重要的工作。參加預算編制工作會議并在會上發言，我深感榮幸。財政審計是審計工作的永恒主題，我們按照“財政資金運用到哪里，審計就跟進到哪里”的總體要求，始終把部門預算執行審計、重點財政專項資金審計作為審計監督的重要內容?，F在,我結合近年來審計機關在開展預算執行審計過程中發現的普遍性問題，就如何科學編制20xx年度市直部門預算，提高預算執行的可行性，從審計監督的角度談幾點認識，供大家參考。
去年1月新的預算法已經施行，按照新預算法的規定各級政府應不斷加強對公共財政資金的管理和使用，規范財政財務收支行為，強化預算約束，因此，這就要求各預算單位必須做好部門預算。部門預算由政府的各個機關事業單位編制，反映各個政府部門的所有收入和支出。是編制政府預算的一種制度和方法，也是政府預算財政體制改革的主要內容。部門預算已在各地全面推行，它嚴格了預算管理，增加了政府工作的透明度，較好地消除了傳統預算編制模式存在的弊端。
近年來，在市委、市政府的堅強領導下，經過全市上下共同努力，我市財政收入每年邁上一個新的臺階，財政在促進經濟社會可持續發展中發揮著重要作用。審計機關開展部門預算執行審計已有20年了。應該看到，經過長期的實踐和探索，市級部門預算改革不斷深化，與公共財政體系相適應的財政預算編制、管理體系初步確立，部門預算管理工作不斷規范和完善，依法行政、依法理財水平不斷提升，審計發現的違規違紀問題總體呈逐年下降趨勢，特別是近年來顯現的更為突出，這些成績的取得確實來之不易。但仍還有一些問題尚未得到有效和根本的解決。主要表現在：一是預算編制尚不夠全面、準確和完整。部分單位未將以前年度的結余收入和上級財政補助列入當年預算;政府采購預算年初編報規模小，造成在實際執行中頻繁追加，在一定程度上弱化了預算約束力。二是一些項目支出沒有細化到具體使用單位和具體項目，造成在預算執行中頻繁追加，隨意調整，影響了預算的剛性、可執行性和嚴肅性。三是財務管理不規范。由于公用經費和項目經費未分開核算，致使一些單位基本支出擠占專項支出，或者以項目名義申報的資金，用于彌補公用經費的不足等。四是一些單位的項目支出未能按預算安排進行，預算資金到年底尚未安排使用或者有較大結轉結余，影響了財政資金的使用效益。五是非稅收入管理不夠規范。一些單位的房屋出租收入等國有資產有償使用收入未按規定納入預算管理，有些單位還存在坐支非稅收入的現象。六是部分行政事業性資產管理薄弱，家底不清，資產出租處置行為不規范，資產配置不合理，資產收益流失嚴重等等。此外，仍有少數單位違反國家和省有關規定，違規發放津補貼和違規收費等，這些都應引起大家的高度重視。
科學編制20xx年預算，要與我市國民經濟和社會發展計劃銜接，與部門履行行政職能及事業發展規劃相協調，與市級財力狀況相適應。推動部門預算的科學、完善，一方面需要財政部門加大對部門預算編制工作的宣傳，并根據客觀情況制定科學的立項標準體系;另一方面也需要各預算部門提高對部門預算編制工作的認識，增強預算編制的嚴肅性。下一步，審計機關將著重從以下幾個方面進一步強化部門預算執行的審計監督。
一是突出審計重點。在部門預算執行審計中，進一步突出審計重點，加強對部門貫徹落實重大政策措施、推動發展、保護生態環境和管理自然資源、保障和改善民生、管理財政(財務)收支和國有資產等方面履職盡責情況的審計監督，重點關注供給側結構性改革、“去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”五大任務以及放管服等政策措施貫徹落實情況，促進財政資金用在刀刃上，切實發揮使用效益，更好地服務我市經濟社會發展。
二是注重審計延伸。更加注重預算執行審計向“兩頭延伸”，即向預算編制的合理性延伸，向預算執行結果的效益性延伸。加強財政資金運行的全過程監督，重點加強“最后一公里”的延伸審計，揭露和查處決策失誤、失職瀆職、損失浪費等嚴重違法違紀問題，進而集中反映在決策管理、預算編制、資金分配等方面存在的突出問題。就審計的具體內容來說，將加大專項資金，特別是扶貧資金的審計力度，揭示其設立隨意、有進無退、利益固化、使用效益低下等問題，促進完善專項資金管理制度;加大財政存量資金審計力度，揭示資金使用“碎片化”和“趴窩”問題，促進盤活“沉睡”的財政資金，把“零錢”化為“整錢”，科學統籌用于發展急需的重點領域和優先保障民生支出，推進科技、教育、農業、節能、環保、醫療衛生等重點科目資金的統籌。
此外，我們在政策落實跟蹤審計、財政審計和經濟責任審計中，持續關注財政資金統籌使用和存量盤活情況，始終把握以下三點：一不片面地強調?？顚Ｓ?，而是對各單位積極作為，主動整合盤活財政存量資金的做法給予支持和保護;二對以權謀私、假公濟私、權錢交易、騙取財政資金、失職瀆職、貪污受賄等違法犯罪問題，堅決查處;三對以“打醬油的錢不能買醋”等為借口拒不整合財政資金的進行揭示，推進改革、促進整合，發揮財政資金的使用效益。從某種意義講，“打醬油的錢不能買醋”并不是資金閑置的癥結所在，關鍵還是要讓預算編制更加科學合理、更加符合實際需要。亂花錢是浪費、有錢不花也是一種浪費。當然，將打醬油的錢去買醋，也應履行一定的規范程序，讓資金使用更有價值、更有效益，不能形成新的浪費。
三是加大數據分析。今后，審計機關在部門預算執行審計中，將進一步加大對這些數據集中分析的力度，加強部門與財政、部門與部門、財務與業務數據之間的綜合比對和關聯分析，注重揭示和反映部門預算編制和執行管理方面存在的共性、普遍性的問題，促進完善相關機制。密切關注預算編制標準的合理性分析，揭示預算編制標準不科學、不合理、不完善等問題，促進構建內容完整、結構優化、定額科學的標準體系，推進基本支出保障范圍和定額標準體系的調整、完善，真正讓“標準”發揮管控作用，最大限度減少預算編制的隨意性，最大程度提升預算編制質量和預算執行效果。
最后，希望在今后工作中，各部門、單位進一步加強信息溝通、協作配合，給審計局多提寶貴意見，共同推進審計監督全覆蓋，圓滿完成市委、市政府交給我們的光榮使命。
謝謝大家!
今天我們召開全區部門預算編制工作會議，主要是總結近年來我區部門預算編制和改革工作情況，部署明年部門預算編制工作。剛才就20xx年的部門預算工作的進行了具體的布置，希望各部門、各單位嚴格按照《預算法》的要求抓好落實，確保按時完成20xx年度部門預算編制工作任務。下面，我重點強調以下幾個問題：
(一)財政收入增幅持續放緩。
現在財政經濟面臨的形勢異常嚴峻，特別是財政收入的形勢相當不樂觀。新冠肺炎疫情的爆發給各行各業都帶來了巨大的沖擊，企業經營活動短期停滯，營業收入銳減。對財政最直接的影響就是原有稅源縮水，缺少新的稅收增長點，稅收流失較為嚴重。同時為打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰，全面助力企業復工復產，需要積極發揮財稅政策調控作用，未來減稅降費仍然是主基調。綜合各方因素，預計明年收入增幅將明顯回落，實際可用財力有限。
(二)財政剛性支出持續增長。
當前保民生、保工資、保運轉等剛性支出增長較快，各類獎勵、機關事業單位養老保險改革等政策疊加，政府債務償還等，每年在編報預算中都有各類新增的增支政策，需要區級財政保障，財政保障壓力日益加大。這些困難和問題對預算編制工作提出了嚴峻挑戰。扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿找矊ω斦ぷ魈岢隽烁叩囊?。各部門、各單位要認清當前我區嚴峻的財政形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，理解財政困難，關心、支持財政部門工作，嚴格按照要求編制好明年的部門預算。
(一)全力完成收入任務。
今年中央繼續加大減稅降費力度，在當前財政十分困難的特殊時期，既是保住市場主體，為企業減負紓困，留得青山的階段性策略，更是激發市場活力，從根本上壯大稅源，贏得未來的長遠性戰略。相關職能部門要共同配合，落實好中央、省市區減負和留商扶商政策，幫助轄區長效稅源企業減壓降負，推動長效稅源企業恢復生產經營，提升企業競爭力，促進轄區存量企業穩步發展壯大。要以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為收入組織奠定基礎，全力做好全年財稅各項工作，力爭完成全年財稅收入的目標任務。
(二)切實兜牢“三?！钡拙€。
“三?！标P系到政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經濟運行秩序和社會大局穩定的“壓艙石”。當前財政減收增支進一步增加，基層“三?！泵媾R較大壓力。財政部門要全面落實保障責任，合理統籌上級轉移支付和自有財力，科學安排經費預算，切實保障好重點支出需求。要堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調度方面的優先順序，國家標準的“三?！敝С霰Ｕ系轿缓?，才能安排其他支出。
(三)從嚴控制一般性支出。
在應對疫情沖擊的特殊時期，各部門、各單位要認真貫徹政府過緊日子的要求，嚴格壓減非急需非剛性支出。一是要嚴把支出預算關口，不該花的錢一分不花。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費及各類行政事業經費，嚴格執行各項經費開支標準。要把財政支出更多用在保障與百姓生活息息相關的領域，扎實做好“六穩”工作、落實“六?！比蝿?。二是要剛化硬化部門預算約束，強化年初預算的嚴肅性和約束性，讓每一分錢花到最需要的地方。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支。除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。今年要繼續嚴控臨時批撥款申請，各部門、各單位基本支出增量部分通過“不可預見費”科目統籌解決，確有臨時用款申請需求的，用款單位要認真梳理文件、政策依據，按程序報區政府審批。
(四)積極盤活存量資金。
財政大幅減收，為平衡財政收支壓力，區財政要積極采取措施，收回各類結余和沉淀閑置結轉資金重新安排，努力增加財政收入，為落實減稅降費政策、保障重點支出創造條件。要把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措，對財政存量資金進行定期清理，統籌安排，有效提高財政資金使用效益。
(五)提高資金使用績效。
全面推進預算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預算單位和所有財政資金，將績效評價重點由項目支出拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據。各部門、各單位要切實將預算績效管理的理念和相關要求融入到預算管理的全過程，完善績效目標編制，運用科學規范的績效評價方法，扎實做好部門整體支出及項目支出的績效評價，堅決削減低效無效資金，確保財政支出的經濟性、效率性和有效性。預算執行過程中，各預算單位要對績效目標運行情況進行跟蹤檢查，保證績效目標的順利實施。區財政要對各部門支出績效情況進行監督評價，進一步完善制度，改進管理，真正做到花錢要問效，無效要問責。
(一)壓實責任。
各部門、各單位要切實履行預算編制的主體責任，對預算編制工作實行“一把手”負責制，切實把預算編制工作擺上重要的議事日程，加強組織協調，統籌謀劃。要真正地把區委、區政府對預算編制的要求和本部門的具體情況結合起來，著力提高部門預算的編制質量。各部門、各單位對上報數據的真實性、準確性和完整性負責，嚴格按照規定的時間節點報送區財政。
(二)嚴格程序。
部門預算是依據《預算法》為依托的法律文件，具有剛性約束，需嚴格執行。各部門、各單位要落實好預算執行主體責任，進一步強化預算約束，嚴格按批準的預算執行，增強預算的嚴肅性。從現在開始，執行中一般不出臺增加當年支出的政策，必須出臺的政策納入以后年度預算安排;對于特殊政策和無法預見的重大支出變化，確需安排的新增支出，原則上通過調整部門當年支出結構或者從部門的結余存量資金中解決，盡量減少預算追加事項。
(三)加強指導。
財政部門要強化與各預算單位的溝通協調，全面掌握年度工作重點和計劃，根據相關政策和項目計劃進度以及財力可能，分年度統籌安排項目支出預算和采購預算，切實提高預算編制準確率，降低結余結轉。同時，加強對預算單位預算編制、項目申報等業務指導，嚴格把好審核關，切實提高部門預算編制整體工作質量。
(四)嚴肅紀律。
各部門、各單位要堅持把紀律、規矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線，嚴格落實中央八項規定精神。二是守住財務制度的紅線。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執紀監督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。堅持依法理財，自覺接受人大監督和社會各界的監督，推進預算公開，增強政府理財工作的透明度，讓財政資金在陽光下運行。
同志們，本次會議后，20xx年部門預算編制工作就正式啟動了。無論從財政形勢還是改革要求看，明年的預算編制工作都是一場硬仗。大家一定要充分發揮主體責任作用，準確把握預算編制的重點和要求，將預算編制工作納入部門工作全局統籌考慮，精心組織，周密部署，扎實工作，推進部門預算改革和管理工作再上新臺階。
版權聲明：此文自動收集于網絡，若有來源錯誤或者侵犯您的合法權益，您可通過郵箱與我們取得聯系，我們將及時進行處理。
本文地址：http://www.springy.cn/fanwendaquan/qitafanwen/936358.html
