<menuitem id="an1j4"></menuitem> 會計作為金融行業的重要組成部分，對于國家經濟的發展起到了積極的推動作用。掌握好會計報表總結的方法和技巧，對于提高會計工作水平和整體管理水平有著重要意義。
2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與公司經營管理工作。
3、按照國家稅法規定按期報稅，協調好企稅關系。
4、加強公司財物管理，定期和不定期組織對公司的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。
5、堅持原則，嚴格按規定開支公司費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實，不合法的票據不予報銷。
6、堅強成本管理，嚴格控制采購成本，堅強各部門的日常管理，堵塞漏洞。
7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，做到真實，準確，完整。
8、按規定保管會計資料，不得外借和泄露公司商業機密。
9、有權對公司所有人員違反財經制度的`行為進行制止;有權對給公司造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。
10、妥善保管和按規定使用財務專用章，妥善保管好空白支票。
11、接受股東及總經理的業務調查，審計及考評。
為了實現本企業的經營目標和到達工效果，每年務必明確制定企業的綱領、經營決策和企業發展方向計劃。方針目標實現的全過程要自上而下地建立目標，制訂措施、確定制度，組織實施和嚴格考核，這有有利于提高企業現代管理水平，增強企業素質，提高經濟效益，有利于動員企業所有部門及全體職工同心協力，共同做好一年的工作。
二、制訂方針目標的依據。
第一條：國家的方針政策，國家的政治經濟形勢，上級主管部門下達的産品品種、質量産量、利潤等技術經濟指標和其他要求。
第二條：國內外市場的調查、分析、預測、情報資訊資料(包括國內外同行業先進技術平、管理水平等)。
第三條：本廠的中長期企業發展規劃、現代化管理規劃、新産品開發規劃、産品質量級及全面質量管理發展規劃、技術改造規劃、生産發展規劃、安全環保綜合治理規劃及其它規劃等。
第四條：工廠的實際潛力和現有水平，上年度工廠方針目標實施的遺留問題。
第五條：在每年初，由工廠各分管廠長、工程師提出下年度工廠目標設想，廠務會集討論，構成工廠方針目標指導思想，并由廠長下達指令。
第六條：由專人組織，并根據廠長指令，分生産行政部、技術部、組織各職能科室提下年度方針目標設想，并收集準備依據資料。
第七條：發至各部門徵求意見，根據反饋意見再討論修訂。
第八條：部門分頭組織可行性分析論證，構成各部方針目標計劃。
第九條：經廠務會、工廠管理委員會、職代會討論審議透過，由專人負責按系。
統圖法行，在一月份編制出工廠方針目標執行圖。
四、方針目標的執行。
第十條：方針目標展開必須要堅持以資料說話的原則，目標值盡可能定量化。其資料般包括品種、質量、生産潛力、科研技改、企業管理、技術經濟指標、安全環保、禮貌生産思想交流工作、職工福利等。
第十一條：工廠方針要按系統圖法執行，縱向到底，橫向到邊，縱橫連鎖，層層確保原則進行。
第十二條：分管副廠長、工程師方針目標展開，要根據工廠方針目標展開的資料和自分管工作的重點，列出目標值和措施。執行方法與部門的方法相同，分管副廠長××編制完成××校對，廠長批準。
第十三條：各部門要緊緊圍繞工廠方針目標以及分管廠領導方針目標執行，結合本部的實際，發動員工認真制訂本部門的方針目標，保證工廠每個目標值都能落實到部門和人，確保工廠目標的實現。各部門要在一月底前完成方針目標展開圖。
第十四條：各車間、科室方針目標執行一般有分管職責人、部門方針、目標專案、現狀目標值、采取措施、檢查手段、評價、總結等。
第十五條：班組方針目標由班組長主持編制，要根據主管部門方針目標和本班組分管工作的重點，列出産品産量、質量、安全生産、禮貌生産、班組管理、思想工作等資料、目標值、采取措施、職責人、進度和檢查、評價、總結等執行標準。班組方針目標執行圖要在××完成。
第十六條：各部門方針目標執行由各部門主要負責人主持編制，技術系統由負責分管人審核;生産行政系統由負責分管專人審核，分管廠領導批準。
五、方針目標的實施。
第十七條：各部門要圍繞工廠方針目標和本部門方針目標，認真組織月度"pdca回圈每月××號前制訂下月份計劃，總結本月計劃的實施狀況，并由主管廠長檢查批示。
第十八條：為確保工廠方針目標的實現，工廠每年將組織兩次"分階段pdca回圈"，"階段pdca回圈計劃"由"三辦"會同有關部門根據工廠年度方針目標安排的進度和廠長的令制訂。
第十九條：在方針目標的實施過程中，要充分發動職員，調動其用心性，廣泛開展大性的質量管理活動、勞動競賽活動、確保各級目標值的實現和完成。
第二十條：要建立方針目標管理卡，建立方針目標實施方案，將每項目標的展開狀況，實施過程中的計劃、協調、檢查、調整、考核等狀況登記在案，逐步到達方針目標管理標準化。
第二條本制度適用于各級工會組織。
第三條工會會計是各級工會核算、反映、監督工會預算執行和經濟活動的專業會計。工會依法建立獨立的會計核算管理體系，與工會預算管理體制相適應。
第四條縣級以上(含縣級，下同)工會應當設置會計機構，配備專職會計人員?？h級以下工會應當根據會計業務的需要設置會計機構或者在有關機構中設置專職會計人員;不具備設置條件的基層工會，應當委托經批準設立從事會計代理記賬業務的中介機構代理記賬或者聘請兼職會計。
第五條各級工會應當建立健全內部控制體系，完善崗位責任制度和內部稽核制度?？h級以上工會應當組織指導和檢查下級工會會計工作，負責制定有關實施細則或補充規定;組織工會會計人員培訓，不斷提高政策、業務水平。
第六條工會應當對其自身發生的經濟業務進行會計處理和報告。
第七條工會會計應當以工會的持續運行為前提。
第八條工會應當劃分會計期間，分期結算賬目和編制會計報表。會計期間分為年度和中期，中期是指短于一個完整的會計年度的報告期間(如半年度、季度和月度)。
第九條工會會計應當以貨幣計量，以人民幣作為記賬本位幣。
第十條工會會計以收付實現制為基礎，以權責發生制為補充。
第十一條工會會計要素包括：資產、負債、凈資產、收入和支出。其平衡公式為：資產=負債+凈資產。
第十二條會計應當采用借貸記賬法記賬。
第十三條會計記錄的文字應當使用中文。在民族自治地方，會計記錄可以同時使用當地通用的一種民族文字。
第十四條工會提供的會計信息應當符合工會宏觀管理的要求，滿足會計信息使用者的需要，滿足本級工會加強財務管理的需要。
第十五條工會會計應當以實際發生的經濟業務為依據，如實反映工會財務狀況、各項收支情況及結果，保證會計信息真實可靠、內容完整。
第十六條工會提供的會計信息應當清晰明了，便于理解和使用。
第十七條工會會計應當按照規定的會計處理方法進行，前后各期一致，不得隨意變更，以確保會計信息口徑一致，相互可比。
第十八條工會會計應當遵循重要性原則。對于重要的經濟業務，應當單獨反映。
第十九條工會應當及時進行會計處理和報告，不得提前或延后。
第二十條資產在取得時應當按照實際成本計量。除另有規定外，一律不得自行調整賬面價值。
第二十一條凡是指定用途的資金，應按規定的用途?？顚Ｓ?，并單獨反映。
第二十二條資產是工會擁有或控制的能以貨幣計量的經濟資源。包括流動資產、投資和固定資產等。
第二十三條流動資產是指預計在一年內(含一年)變現或者耗用的資產。主要包括貨幣資金、借出款、應收款項、庫存物品等。
(一)貨幣資金包括庫存現金、銀行存款等。
貨幣資金應當按照實際發生額入賬。工會應當設置庫存現金和銀行存款日記賬，按照業務發生順序逐日逐筆登記。庫存現金的核算應當做到日清月結，其賬面余額必須與庫存數相符;銀行存款的賬面余額應當與銀行對賬單定期核對，如有不符，應編制銀行存款余額調節表調節相符。
工會發生外幣業務時，應當將有關外幣金額折算成人民幣金額記賬。
(二)借出款是工會因開展工作或發展工運事業的需要而出借給其他工會或工會所屬單位的款項。
工會應當對借出款嚴格管理，借出每筆款項時均需與借款單位簽訂書面文件，署明用途和還款期限，還款期限通常不應超過三年;對于逾期未還款的借出款，需在年度會計報表附注中說明原因。逾期三年以上、因借款單位原因尚未收回的借出款，報經批準認定確實無法收回或者報經批準認定不再要求借款單位還款的，應及時予以核銷。
(三)應收款項包括應收上級經費、應收下級經費、其他應收款等。
應收上級經費是工會應收未收的上級工會應撥付(或劃轉)工會經費和補助。應收下級經費是本級工會應收下級工會的上繳經費。其他應收款是工會除應收上下級經費以外的其他應收及暫付款項。
應收款項應當按照實際發生額入賬。期末，工會應當分析各項應收款項的可收回性，對于確實不能收回的應收款項應報經批準認定后及時予以核銷。
器具等。
庫存物品在取得時應當按照其實際成本入賬。購入、有償調入的庫存物品以實際支付的價款記賬。無償調撥、接受捐贈的庫存物品以其公允價值或者有關憑據注明的金額(加上相關費用)記賬。
庫存物品在發出(領用或出售等)時，應當根據實際情況在先進先出法、加權平均法、個別計價法中選擇一種方法確定發出庫存物品的實際成本，一經選定，不得隨意變更。
工會應當定期對庫存物品進行清查盤點，每年至少全面盤點一次。對于盤盈、盤虧或報廢、毀損的庫存物品，應當及時查明原因，報經批準認定后及時進行處理。盤盈的庫存物品按照其公允價值入賬，并計入當期收入;盤虧的庫存物品，將其賬面余額計入當期支出。報廢、毀損的庫存物品，先扣除殘料價值、可以收回的保險賠償和責任人賠償等，將凈損失計入當期支出。
第二十四條投資是指工會按照國家有關法律、行政法規和工會的相關規定，以貨幣資金、實物資產等方式向其他單位的投資。投資按其流動性分為短期投資和長期投資;按其性質分為股權投資、債權投資等。
(一)投資在取得時應當按照其實際成本入賬。以貨幣資金方式對外投資，以實際支付的款項記賬。以實物資產方式對外投資，以評估確認或合同、協議確定的價值記賬。
(二)投資期內取得的利息、利潤、紅利等各項投資收益，應當計入當期收入。
(三)處置(出售)投資時，實際取得價款與投資賬面余額的差額，應當計入當期投資收益。
對于因被投資單位破產、被撤銷、注銷、吊銷營業執照或者被政府責令關閉等情況造成難以收回的未處置不良投資，報經批準認定后應當及時核銷。
第二十五條固定資產是指工會使用年限在一年以上，單位價值在規定標準以上，并在使用過程中基本保持原來物質形態的資產。包括房屋及建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其他固定資產。
(一)一般設備單位價值在500元以上，專用設備單位價值在800元以上，為固定資產。單位價值雖未達到規定標準，但是使用時間在一年以上的大批同類物資，按固定資產管理。
(二)固定資產在取得時應當按照其實際成本入賬。
購入、有償調入的固定資產，以實際支付的買價、運輸費、保險費、安裝費、裝卸費及相關稅費等記賬。
自行建造的固定資產，以建造過程中實際發生的全部必要支出記賬。
無償調入、接受捐贈的固定資產，以其公允價值或者有關憑據注明的金額(加上相關費用)記賬。
對固定資產進行改建、擴建，其凈增值部分，應當計入固定資產價值。固定資產修理費用直接計入當期支出。
(三)處置(出售)固定資產時，沖減其賬面余額并相應減少固定基金，處置中取得的變價收入扣除處置費用后的凈收入(或損失)計入當期收入(或支出)。
(四)工會應當定期對固定資產進行清查盤點，每年至少全面盤點一次。對于盤盈、盤虧或報廢、毀損的固定資產，應當及時查明原因，報經批準認定后及時進行處理。盤盈的固定資產按照其公允價值入賬，并相應增加固定基金;盤虧的固定資產，沖減其賬面余額并相應減少固定基金。報廢、毀損的固定資產，沖減其賬面余額并相應減少固定基金，清理中取得的變價收入扣除清理費用后的凈收入(或損失)計入當期收入(或支出)。
第二十六條負債是指工會承擔的能以貨幣計量，需以資產償付的債務。包括借入款、應付個人收入、應付款項等。
第二十七條借入款指工會借入的款項。
第二十八條應付個人收入包括應付工資(離退休費)、應付地方(部門)津貼補貼、應付其他個人收入。
(一)應付工資(離退休費)指應付未付給本單位職工的工資及離退休費。其中，工資指按國家統一規定發放給在職人員的職務工資、級別工資、年終一次性獎金以及經國務院或人事部、財政部批準設立的津貼補貼等。離退休費指按國家統一規定發放給離退休人員的離休、退休費及經國務院或人事部、財政部批準設立的津貼補貼。
(二)應付地方(部門)津貼補貼指應付未付給本單位職工的地方(部門)津貼補貼。其中，地方(部門)津貼補貼指各地區各部門各單位出臺的津貼補貼。
(三)應付其他個人收入指應付未付給本單位職工的其他個人收入。其中，其他個人收入指按國家規定發給個人除上述以外的其他收入，包括誤餐費、夜餐費，出差人員伙食補助費、市內交通費，出國人員伙食費、公雜費、個人國外零用費，發放給個人的一次性獎勵等。
第二十九條應付款項包括應付上級經費、應付下級經費、其他應付款。
(一)應付上級經費指本級工會按規定應上繳的工會經費及建會籌備金。
(二)應付下級經費指本級工會應付下級工會的各項補助以及應轉撥下級工會的工會經費和建會籌備金。
(三)其他應付款指除應付上下級經費之外的其他應付及暫存款項。
第三十條各項負債應當按照實際發生額入賬。
第三十一條凈資產是指工會的資產減去負債后的余額。包括固定基金、在建工程占用資金、投資基金、專用基金、后備金、結余。
第三十二條固定基金指工會固定資產占用的基金。固定基金應當按照實際發生額入賬。
待工程完工后轉入固定基金。
第三十三條投資基金指工會對外投資占用的基金。投資基金應當按照實際發生數額入賬。
第三十四條專用基金指工會按規定依法提取和使用的有專門用途的基金。包括增收留成基金、財務專用基金、工會干部權益保障金。
提取專用基金時，按照實際提取金額計入當期支出;使用專用基金時，按照實際支出金額沖減專用基金余額;專用基金未使用的余額，可滾存下一年度使用。
第三十五條后備金指縣級以上工會按規定依法提取的特殊情況下使用的儲備金。
提取后備金時，按照實際提取金額沖減結余;使用后備金時，按照實際支出金額沖減后備金余額;后備金未使用的余額，可滾存下一年度使用。
第三十六條結余指工會各項收入與支出相抵后滾存的累計余額。
第三十七條收入是指工會根據《工會法》以及有關政策規定開展業務活動所取得的非償還性資金。收入按照來源分為會費收入、撥繳經費收入、上級補助收入、政府補助收入、行政補助收入、事業收入、投資收益、其他收入。
(一)會費收入指工會會員依照規定向工會組織繳納的會費。
(二)撥繳經費收入指基層單位行政撥繳、下級工會按規定上繳及上級工會按規定轉撥的工會經費中歸屬于本級工會的經費及建會籌備金。
(三)上級補助收入指本級工會收到的上級工會補助的款項。包括回撥補助、專項補助、超收補助、幫扶補助、送溫暖補助、救災補助、其他補助。
(四)政府補助收入指各級人民政府按照《工會法》和國家的有關規定給予工會的補助款項。
(五)行政補助收入指工會取得的所在單位行政方面按照《工會法》和國家的有關規定給予工會的補助款項。
(六)事業收入指獨立核算的工會附屬事業單位上繳的收入和非獨立核算的附屬事業單位的各項事業收入。
(七)投資收益指工會對外投資發生的損益。
(八)其他收入指工會除會費收入、撥繳經費收入、上級補助收入、政府補助收入、行政補助收入、事業收入、投資收益之外的各項收入。
第三十八條各項收入應當按照實際發生額入賬。
第三十九條支出是指工會為開展各項工作和活動所發生的各項資金耗費及損失。支出按照功能分為職工活動支出、維權支出、業務支出、行政支出、資本性支出、補助下級支出、事業支出、其他支出。
(一)職工活動支出指工會為會員及其他職工開展教育、文體、宣傳等活動發生的支出。
(二)維權支出指工會直接用于維護職工權益的支出。
(三)業務支出指工會培訓工會干部、加強自身建設及開展業務工作發生的各項支出。
(四)行政支出指工會為行政管理、后勤保障等發生的各項日常支出。
(五)資本性支出指工會從事建設工程、設備工具購置、大型修繕和信息網絡購建而發生的實際支出。
(六)補助下級支出指工會為解決下級工會經費不足或根據有關規定給予下級工會的各類補助款項。
(七)事業支出指工會對獨立核算的附屬事業單位的補助和非獨立核算的附屬事業單位的各項支出。
(八)其他支出指各級工會除職工活動支出、維權支出、業務支出、行政支出、資本性支出、補助下級支出、事業支出以外的各項支出。
第四十條各項支出應當按照實際發生額入賬。
第四十一條工會會計報表是反映各級工會財務狀況、業務活動和預算執行結果的書面文件。工會會計報表是各級工會領導、上級工會及其他會計報表使用者了解情況，掌握政策，指導工作的重要資料。
第四十二條工會會計報表主要包括資產負債表、收入支出表和附注。
(一)資產負債表，是反映工會某一會計期末全部資產、負債和凈資產情況的報表。
(二)收入支出表，是反映工會某一會計期間全部收入、支出及結余情況的報表。
(三)附注。附注應分析說明工會預算執行情況以及工會在籌集、分配、使用、管理經費過程中的成績和問題，分析影響預算執行的原因，經費收支變動趨勢，提出改進措施、意見和建議。
第四十三條工會會計報表分為年度會計報表和中期會計報表。以短于一個完整的會計年度的期間(如半年度、季度和月度)編制的會計報表稱為中期會計報表。年度會計報表是以整個會計年度為基礎編制的會計報表。
第四十四條工會要負責對所屬單位會計報表和下級工會報送的年報進行審核、核批和匯總工作，定期向本級工會領導和上級工會報告本級工會預算執行情況。
第四十五條會計報表要根據登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關資料編制，做到數字準確、內容完整、報送及時。會計報表必須經會計主管人員和單位負責人審閱簽章并加蓋審查公章后上報。
第四十六條工會填制會計憑證、登記會計賬簿、管理會計檔案等，應當按照《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等規定執行。
第四十七條本制度從20xx年1月1日起實施。
一、總原則。
1、公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業部總經理的書面授權，財務負責人監核即可辦理;屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。
2、嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二、財務工作崗位職責。
1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。
3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。
4、其他相關工作。
1、負責管理公司的日常財務工作。
2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行;協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
8、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。
9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
10、完成領導交辦的其他工作。
(三)會計職責。
3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作;。
4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
(四)出納職責。
1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。
2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
1、所有現金收支由公司出納負責。
2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。
4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。
5、任何現金支出必須按相關程序報批(詳見支出審批制度)。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規定)。
6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。
四、支票管理。
1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額;每工作日結束后。
3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。
4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管(經理)、總經理(計劃外部分)簽字后出納方可開出。
5、所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管。
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。
六、現金、銀行存款的盤查。
1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。
3、其它依據相關會計制度及法規執行。
支出審批制度。
一、目的。
1、為簡化支出審批手續，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產。
二、適用原則。
(一)使用商業單位制，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。(經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責)。
(二)部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。
(三)授權方式可分為兩類：
三、審批程序。
1、計劃內報銷：
經手人、證明人(持原始憑證)、分管經理(部門負責人)、財務部。
2、超計劃報銷：
經手人、證明人(持原始憑證和超支報告)、分管經理(部門負責人)、財務。
四、計劃審批內容。
1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表(經各部門簽字確認)。
2、固定資產與辦公家具(包括機房與oa設備)：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報總經理審批。
3、參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費;外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費;不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。
4、差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必要性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經理經批準后方可執行)。
5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發放。
6、業務費用：業務費用包括業務交通費(含油費、保養費、過路費、搬運費)、快遞費、禮品費及業務招待費。經總經理批準的計劃內業務費用由部門經理審批;計劃外業務費用報公司總經理審批。
報銷審核制度。
一、原則。
1、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽名、部門經理簽字、財務經理審核(按照有關規定辦理)、分計劃內和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。
2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。
3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關部門審核。
對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務部門審核。
財務部門對所有報銷票據，依據相關財經法規及內部財務制度對其合法性進行審核。
四、審核權限。
同審批權限。
五、費用報銷及借款時間一覽。
項目周一周二周三周四周五。
六、報銷手續。
嚴格執行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發票(所有票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字)交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。計劃內報銷必須提供的原始憑證：
1、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用(成本)報銷單，財務部對票具進行核實(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無誤后付款。
2、印刷費(出片費)：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用(成本)報銷單，財務審核無誤后付款。
3、辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統一購買的，運營管理中心保管人員根據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發票(附上驗收單及分攤明細)填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。
4、機房與oa設備：技術部保管人員根據發票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發票(附上驗收單)填寫費用報銷單。
5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發票拿到資料管理部門(運營管理中心)進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票(附上驗收單)填寫費用報銷單。
6、差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經理報差旅費憑報銷單經大區總裁審批后到財務核銷借款。對3天內無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。
7、業務費用：所有業務費用票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各單位應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱;加班用餐費須有全體用餐人簽字;交通費須注明起始、地點及原因;禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量;快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。
8、超計劃報銷手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續一樣。差旅費報銷管理規定。
為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定此規定，具體如下：
1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。
3)報批手續：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。
1、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準)，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。
3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。
6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總經理特批。
7、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。
8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助.
10、出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。
11、出差補助天數的計算方法：
2)到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數的計算方法：按照實有天數計算。
13、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
14、其它。
1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。
2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還。
全體財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規及會計制度，敬業愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。
一、財務部職責范圍。
1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執行財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節約費用，提高經濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表。
7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
8、及時核算和上繳各種稅金。
9、參與業務項目結算，參與采供部與材料供應商結算。
10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序規定的其他工作，完成領導布置的其他任務。
12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度。
借款審批及標準：
1、出差借款：出差人員應先到財務部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批;持已批“借款單”至財務處領款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉另一出差地人員借款，先請一代理人到財務部部領取“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額，經本部門主管簽字后報總經理簽批;持已批“借款單”至財務處領款。
3、日常費用借款：各部門因辦理業務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(支票或現金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
4、其他臨時借款：如業務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。
5、借款出差人員回公司后五天內應按規定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內補齊，對于不辦理報銷手續且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。
6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經理以上級別人員批準后方可借支。
三、日常費用報銷：
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發票，對于不能取得原始發票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經手人在發票上面簽字并簡述事由，并經相應領導簽字后到財務部報銷;。
5、補充說明。
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力;或者由財務人員與審批人進行電話聯系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
財務部崗位職責。
3、保管好庫存現金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失;。
4、保管好印章，嚴格按規定用途使用印章;。
5、嚴格管理空白收據和空白發票，認真辦理領用手續，按規定簽發支票;。
6、負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳;。
10、每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鉤稽關系清楚;。
11、負責裝訂、管理會計檔案;。
12、清楚工程整體概況，包括規模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目;。
14、按照各工程預算進行工程成本的控制;。
15、每月末及時督促各項目部報帳;。
16、及時、準確核算各種原始票據，并制單入帳;。
17、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執行付款;。
18、工程付款依據合同、財務帳、工程預算進行審核;。
19、編制和執行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案;。
21、參與業務項目、采購部與材料供應商的結算;。
22、認真貫徹國家的財經方針政策，執行會計制度和財務管理方法，監督執行會議;。
23、完成領導布置的其他工作。
財務基礎工作規范。
財務基礎工作規范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。
一、票據。
1、票據的種類：
(1)外部取得的原始發票;。
(2)公司自制的差旅費報銷單;。
(3)公司自制的支出證明單。
2、票據的報銷要求：
(1)外部取得的原始發票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業有限責任公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。
(2)公司自制的差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據、住宿發票、寫明出差天數、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
(3)公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據的情況，填寫此單據，經相關領導簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據非常多的情況，使用支出證明單進行票據匯總。此票面不允許有任何涂改。
附則。
本規定由總經理辦公會負責解釋。
本規定自發布之日起生效。
三、財務會計檔案須按國家《會計檔案管理制度》的規定時間進行保管。
四、財務會計檔案未經總經辦批準不得外借,內部借閱須經財務總監批準并辦理相關借閱登記手續。
五、財務部的管理人員因工作變動,需辦理檔案移交手續,監交人、移交人和接收人須在移交清單(冊)上簽認。
六、財務會計檔案保管期滿需銷毀時,會計經理須提交書面銷毀意見及需銷毀的會計檔案清冊,經財務總監審核,呈報總經辦批準后執行。銷毀時,由會計經理與總經辦指定人員共同銷毀,并在銷毀清冊上簽名及加蓋公章。
為了對公司hse承諾、方針和目標的有效性、可行性和適宜性進行監督和管理,持續改進hse管理體系,制定本程序。
本程序規定了承諾、方針和目標的建立、實施和考核等內容。
適用于公司職業健康、安全與環境承諾、方針和目標的制定、分解、實施及考核等。
3.1總經理負責批準、發布hse承諾、方針和目標。
3.2安全環保部是本程序的歸口管理部門,協助總經理組織制定公司hse承諾、方針和目標,并監督實施。
3.3安全環保部負責hse承諾、方針和目標方案的征集,并負責組織本部門職能范圍內hse目標(指標)的分解、考核。
3.4經理辦公室負責hse承諾、方針和目標的文件發放,負責承諾方針與目標宣傳。
3.5各職能部門、直屬公司負責執行公司hse承諾、方針和目標(指標),3.6項目hse作業計劃書的編寫部門負責具體工程施工項目hse目標(指標)的提出、分解和組織實施。
3.7直屬公司安全環保部門負責將制定的目標(指標)向下分解至基層單位(分公司、廠、車間),由基層單位將其分解至班組。
3.8全體員工必須理解和掌握公司的承諾、方針與目標,并在工作中實施。
4.1承諾、方針和目標制定基本原則。
以下條款為各級公司起草、編制、確定承諾、方針與目標的共同要求。
4.1.1承諾的制定要依據國家、地方、上級有關法律、法規、標準、規范等要求,要符合總廠hse方針及目標要求,符合公司資源條件和發展現狀、符合全體員工的共同意愿。
4.1.2要滿足sy/t6276—1997《石油天然氣工業健康、安全與環境管理體系》、《職業安全健康管理體系審核規范》、gb/t28001-20xx《職業健康安全管理體系規范》、gb/t24001-1996idtiso14001:1996《環境管理體系――規范及使用指南》,應體現公司長期管理思想和理念,目標要具有階段性、漸進性和可操作性。
4.1.3所制定的目標(指標)不低于本公司現有的目標水平,并切實可行。
4.1.4承諾、方針和目標的制定應滿足相關方的期望。
4.1.5以本公司hse風險評價(包括初始評審)為依據。
4.2目標(指標)制定的要求。
4.2.1目標(指標)由公司、直屬公司、基層單位三級目標(指標)組成。
4.2.2目標的建立或分解要盡可能量化,并分解到部門或班組。
4.2.3目標(指標)也可以采用“責任狀”、合同或其它適宜的方式。
4.3承諾、方針和目標的制定與發布。
4.3.1安全環保部依據本程序4.1條款要求,征集過程填寫《承諾方針與目標征集記錄》,安全環保部匯集征求記錄中相關條款形成草案。
4.3.2安全環保部將草案征集各公司主要領導的意見后,形成修改意見,協助管理者代表組織對其進行法律、資源的可行性、適應性評審,評審過程填寫《工程公司評審記錄》,安全環保部將確定的hse承諾、方針與目標形成報批稿,經最高管理者批準簽字,由經理辦公室履行正式文件發布手續。
4.3.3各直屬公司制定本的職業健康、安全和環境目標(指標)參照4.3.1和4.3.2程序進行。
4.4承諾、方針與目標的內容。
承諾、方針與目標的內容至少應包括:。
(1)遵守有關法律、法規和其他應遵守的內、外部要求;。
(2)持續改進的思想;。
(3)對事故預防的.重視;。
(4)對公司員工的期望和對承包方的要求。
4.5目標(指標)的分解及實施。
4.5.1安全環保部將目標(指標)按總目標要求縱向、橫向分解至各職能部門和直屬公司,并形成文件。
4.5.2各級公司應在確保完成公司目標(指標)的前提下,將其分解至各職能部門和基層單位,分解可以以責任狀等形式體現,基層單位將目標(指標)以責任狀形式分解至班組。
4.5.3各級安全環保部每年兩次將本單位目標完成情況進行統計后,填寫《目標(指標)完成情況統計表》,作為管理評審輸入材料,提交管理評審會議。由hse體系辦公室存檔,未如期完成的,由責任單位(部門)組織調查、分析原因,提出處置方法和糾正措施。
4.6承諾、方針與目標的評審及變更。
4.6.1安全環保部對目標的完成情況進行一次考核評價。當出現下列情況時,對其進行評審和變更:。
(2)出現重大健康、安全與環境事故時;。
(3)政策、法律、法規、標準條文不適宜于本公司;。
(4)實施、監測過程中發現有重大不符合時;。
(5)通過管理評審后,需要對目標(指標)進行調整或修訂時。
4.6.2承諾、方針與目標與指標變更必須以不違背公司職業安全、環境方針和上一級組織的目標及指標為原則。
4.6.3承諾、方針與目標的修訂應符合本程序4.1條款要求進行。
4.6.5當承諾、方針與目標經管理評審后發生變更時,由安全環保部填寫《列改申請單》,經最高管理者批準后,以《更改通知單》的形式發放至各職能部門和直屬公司,承諾、方針與目標的變更具體執行《變更管理程序》。
4.6.6在每年的管理評審中,應對hse方針的貫徹實施、持續的適宜性、有效性做出評價,具體執行《管理評審控制程序》。
4.7宣傳與培訓。
4.7.2經理辦公室、安全環保部負責做好職能范圍內的健康、安全與環境管理的宣傳活動,填寫《宣傳活動記錄》。
5相關文件。
hse02-5.8--20xx《變更管理程序》。
hse02-7.2--20xx《管理評審控制程序》。
hse02-5.4--20xx《變更管理程序》。
6記錄。
hse04-1.1--02--20xx《目標(指標)完成情況統計表》。
hse04-1.2--01--20xx《宣傳活動記錄》。
hse04-3.7--11--20xx《工程公司評審記錄》。
hse04-3.7—07--20xx《更改通知單》。
總目標：加強管理，研究創新，擴大營業額，控制成本，創造利潤。
第二條。
各部門目標：
1.貿易部：
(1)充分消化現有產能。
(2)利用現有市場，購銷相關產品，擴大營業額。
(3)銷售費用的控制(運輸費用、報關費用、保險費用等)。
(4)呆品處理。
(5)外銷成長率%，年度外銷金額元。
2.內銷部：
(1)估計內銷產品銷售數量，協調生產管理中心建立適當庫存量。
(2)建立內銷銷售網，擴大現有客戶的采購規格及數量。
(3)呆品處理。
(4)內銷成長率%，年度內銷金額元。
3.供應部：
(1)建立機物料abc分類，實施重點控制。
(2)建立各主要原物料安全庫存量、經濟采購量。選取優良供應廠商，商訂長期采購合同;加強比價功能，降低采購價格。
(3)降低平均庫存量：a料天，磅。b料天，磅。機物料降低%，元。
4.總務部人事科：
(1)建立員工進用升遷、薪資考核獎懲的人事制度。
(2)精簡人事，控制管理費用。
5.事業關系室：
(1)建立人、物出入廠管理規則。
(2)加強警衛勤務訓練。
對企業安全生產目標進行有效控制。
2適用范圍。
本制度適用于企業內部。
3職責分工。
3.1安全生產領導小組辦公室負責本制度的編制、修訂、更新以及更改，同時制定企業安全生產目標年度目標與指標。
3.2各部門、車間對該部門的安全生產目標和實施計劃進行編制。
4.1公司的安全生產目標與指標的制定依據：
4.1.1上級下達給公司的目標與指標，公司必須完成;。
4.1.2必須保障職工安全健康和公司“安全發展”的需求;。
4.1.3.1事故指標。
(1)杜絕死亡、重傷、職業病、重大火災、重大設備事故發生;。
(2)公司沒有行政性處罰事件發生。
4.1.3.2管理指標。
(2)公司每年的“安全資金投入”應當按照《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》(財企[]16號)中指標提取。
4.1.4根據“pdca”管理思路，在評估上年度安全生產目標與指標的實施情況的基礎上，確定下年度的安全生產目標與指標。
4.2公司的安全生產目標與指標要求做到層層分解：
4.2.1公司安全領導小組根據公司的總體目標與指標，結合各部門、車間的實際情況，將目標與指標分解給各部門、車間，通過公司主要負責人與各部門、車間負責人簽訂“安全生產目標責任書”形式來完成公司與各部門、車間的安全生產目標與指標的分解工作。
4.2.2各部門、車間根據公司下達的安全生產目標與指標，與本部門、車間下屬單位(班組)、重點崗位職工簽訂“安全生產目標責任書”。
4.3公司的安全生產目標與指標的組織實施：
4.3.1公司通過制定“年度安全生產工作計劃”下達每年的安全生產目標與指標，以及實現目標與指標的相應措施。
4.3.2公司主要負責人與各部門、車間負責人簽訂“安全生產綜合目標責任書”;安全管理部門負責人對個部門、車間實施安全生產目標的情況進行監督工作。
4.3.3各部門、車間對本單位的目標和實施計劃進行編制;同時對本單位的安全生產目標與指標進行組織實施;車間應當將目標與指標分解到班組、關鍵崗位。
4.4安全生產目標與指標的考核。
4.4.2公司的安全生產目標與指標考核結果作為公司年度安全生產績效評定的依據，并存入檔案。
5附錄。
一、總則：方針目標管理是現代管理的科學辦法之一。
二、制訂方針目標的依據。
第一條：國家的方針政策，國家的政治經濟形勢，上級主管部門下達的產品品種、質量產量、利潤等技術經濟指標和其它要求。
第二條：在每年初，由工廠各分管廠長、工程師提出下年度工廠目標設想，廠務會集討論，構成工廠方針目標指導思想，并由廠長下達指令。
四、方針目標的執行。
第三條：方針目標展開必須要堅持以數據說話的原則，目標值盡可能定量化。其資料般包括品種、質量、生產潛力、科研技改、企業管理、技術經濟指標、安全環保、禮貌生產思想交流工作、職工福利等。
五、方針目標的實施。
第四條：為確保工廠方針目標的實現，工廠每年將組織兩次分階段pdca循環，階段pdca循環計劃由三辦會同有關部門根據工廠年度方針目標安排的進度和廠長的令制訂。
六、方針目標的檢查診斷與考核。
第五條：方針目標管理設立一個綜合部門，分設一至三個主要歸口部門。歸口部務必認真做好工廠方針目標的組織、實施、協調、檢查和考核工作。
考核分類：
甲級：按目標進度要求實施，且效果較好成績顯著。
乙級：基本按目標進度要求實施、效果一般。
丙級：沒有到達目標進度要求、效果較差且主要由主觀努力不夠所致。
獎懲措施：
第六條：對方針目標進行診斷評價，對甲級目標視其難易、效果好壞等給予表彰獎勵，列入年終評選的重要條件;對只達丙級目標的要追究職責，認真分析原因，幫忙糾正，并根據實際狀況給予經濟懲罰。
第七條：各部門的方針目標應按計劃要求進行定期的檢查診斷，對存在的問題按職能分解落實。
為了認真落實安全第一的思想，切實抓好安全生產，礦管理人員認真學習國家安全工作會議精神，仔細分析本年度工作面地質條件狀況，分析職工變動狀況，為了加強安全管理，特制定本礦安全目標管理規定：
一、安全目標。
1、年度內安全上輕傷不超標，消滅輕傷以上人身事故，杜絕重大生產事故的發生，確保實現安全年。
2、工程質量持續樣板面的標準，努力建立樣板礦。
3、機電事故率控制在5小時/萬噸以下，根除電器失爆。
4、綜合治理確保無一違法違紀案例。
二、組織領導。
組長：
副組長：
成員：
三、具體措施。
1、進一步加強宣傳教育，充分利用周二、周三活動時間，帶領職工學習有關安全的法律、法規，傳達學習國家及主管部門有關安全文件精神、活動資料，同時傳達本礦針對各項安全活動制定的具體規劃、措施，調動職工參與的用心性，使活動開展的有聲有色，有績有效。
2、嚴格落實礦長、班組長安全生產職責制和各工種崗位職責制、操作職責制，明確責、權、利的關系，做到職責到人，各司其職，各負其責，確保安全生產。
3、在質量標準化建設方面，始終堅持質量標準化達標項目“六有”制度，即有標準、有(時間)要求、有考核、有落實、有獎罰、有兌現。提出了年度內要爭取建立樣板礦的奮斗目標。每月初，礦都要召開質量標準化專題會，由主管礦長主持，總結上月質量標準化方面存在的問題，制定下月質量標準化活動規劃，使質量標準化建設更具針對性、實效性。在考核上實現兩個轉變，即由單級考核向三級考核轉變，由班后控制向班中控制轉變，具體講就是由單一驗收員考核向值班礦長、跟班干部、驗收員三級考核轉變，由班后驗收向當班班中驗收轉變。透過兩個轉變，實現事事有人過問，處處有落實，時時有監督，人人有考核，切實反映現場實際，有效杜絕了不合格工程的出現。同時工區制定了《驗收員管理考核辦法》，把驗收員的獎金與工程質量的成績掛鉤，并主動為驗收員撐腰打氣，充分調動了驗收員的工作用心性，變要我驗收為我要驗收。
4、加強頂板管理，預防頂板事故。嚴格按規程措施要求施工，確保頂板管理上萬無一失。
5、做好通防工作，工區的防塵設施多，面廣量大，認真落實好專職防塵員崗位職責制，確保每班沖洗工作面一次，保證防塵質量，同時要做好防塵設施的正常維修工作。
6、加強現場管理，主動處理各類隱患，狠反“三違”，建立隱患處理及反“三違”臺帳，真下做到遵章作業，堅持不安全不生產。
7、做好職工培訓工作。我礦針對壁式工作應對工人技術要求高的特點，提出要建立學習型的職工隊伍。上半年，礦自行舉辦的內部技師培訓班，由技術員利用業余時間上課。培訓結束后，分理論和實踐進行考核。透過這項培訓改革，充分調動了職工學習技術的用心性和主動性，構成了學技術、用技術、比技術的良好風氣，培養了一批一人多證、一專多能的復合型技術骨干。培訓的目標是隨著職工素質的不斷提高，人人上標準崗、干標準活意識明顯增強，為我礦安全生產打下堅實基礎。
第一章總則。
第一條為規范安全生產目標管理，明確目標與指標的制定、分解、實施和績效考核等環節的分工和要求，特制定本制度。
第二條本制度適用于公司安全生產目標管理。
第二章職責和分工。
第三條總經理職責：負責審核和批準公司安全生產目標和實施計劃。
第四條安全環保部職責：
(一)負責提出年度安全生產目標;。
(二)定期對目標完成情況進行評估;。
(三)監督檢查安全生產目標和實施計劃完成情況。
第五條各單位職責：負責根據公司安全生產目標制定本單位目標，并逐級進行分解，編制實施計劃，并監督落實。
第三章管理及要求。
第六條安全環保部每年12月份制定下年度安全生產目標，提交安全生產委員會討論，經總經理批準后實施。
第七條安全生產目標的制定應符合公司安全管理方針和實際，目標應體現持續改進的要求。
(一)在設定安全目標時，應考慮：
1.法規和其他要求;。
2.上年度風險控制效果;。
3.可選擇的安全技術方案;。
4.財務、運行和生產要求;。
5.同行業的安全管理指標;。
6.歷年安全管理統計數據;。
7.前一年度安全目標完成情況;。
8.上級部門等相關方的意見。
(二)確定的安全目標應能夠：
1.更好地控制風險;。
2.突出對事故和職業病的預防;。
3.盡可能量化和可監測。
第八條安全目標制定原則。
(一)整合一致原則。公司安全目標是各單位分目標的依據，各單位的目標要服從公司總體目標。
(二)均衡協調原則。各單位制定的目標，要注意協調均衡，正確處理好主次目標之間的主從關系和各分目標之間任務、范圍、職責、權限關系以及各個目標實施進程上的同步關系，以保證總體目標的實現。
(三)分層負責原則。公司總經理是公司安全生產負責人，對公司安全目標實現負責，同時對各單位的分目標提出要求，各單位的廠部長、科長、主任、班長對本單位的目標負責。
(四)可量化原則。安全生產目標的制定應符合公司安全管理方針和本單位實際情況，且目標必須可量化、追蹤、考核。
第九條為確保目標的嚴肅性，原則上不得對已確定的目標進行調整，如確因法律法規、上級政府要求等因素造成目標不適宜，由安全環保部提出調整申請，報總經理批準后，方可進行調整。
第十條各分廠和職能部室應堅持“安全生產，人人有責”的原則，對安全生產目標層層分解，要做到橫向到邊，縱向到底，分解到各部門、車間、科室、班組(工段)、員工;針對目標編制實施計劃和考核辦法，層層落實，一級向一級負責，實現全員參與、全員管理和全過程管理。
(一)各分廠應結合公司安全生產目標和本單位安全生產實際，制定本單位的安全生產目標，并逐級進行分解，制定實施計劃和考核辦法，并組織實施。
(二)各職能部室應根據公司安全生產目標和本單位安全管理職責分解目標，制定實施計劃和考核辦法，并組織實施。
第十一條實施計劃的編制和修訂。
(二)分級制定實施計劃時，上一級與下一級之間應相互銜接;。
(四)公司和廠部安全生產目標和實施計劃應以文件的形式頒布實施;以簽訂安全生產責任書的形式進行明確和細化;調整、修改記錄應形成文件并加以保存。
第十二條目標的實施和考核。
(一)各單位按照制定的目標和實施計劃，由單位第一負責人檢查督促本單位目標完成情況，各廠、部室、車間每月總結本單位目標完成情況，編制安全目標完成情況報告，根據安全經濟責任制對責任單位和責任人進行考核，并在公司安全例會上進行通報。
(二)每季度安環部組織對各單位目標完成情況進行評審和檢查，做出客觀、公正的評價意見，肯定成績，提出不足，并寫出書面評價意見，作為季度單位考核評價依據。
第十三條安全環保部每年應對安全生產目標完成情況進行一次評估，并形成評估報告，報總經理;出現以下情形時應及時調整安全生產目標實施計劃。
(一)發生安全事故或環境污染事故時;。
(二)新增重大安全隱患;。
(三)上級政府及相關方要求;。
(四)其他需調整的原因。
第四章附則。
第十四條本制度由安全環保部負責解釋，自下發之日起執行。
為了明確安全生產任務，將安全生產融入到日常工作中去，提高員工的安全生產意識和責任，特制定本制度。
2.適用范圍。
本制度適用于公司安全生產目標與指標的制定、分解、實施和考核。
3.職責。
3.1主要負責人。
3.1.1負責組織制定和修改總體和年度安全生產目標。
3.1.2組織實施安全生產目標，并對安全生產目標實施情況進行考核。
3.2安全科。
3.2.1負責將年度安全生產目標分解到相關職能部門，并制定年度安全生產目標與指標實施計劃和考核辦法。
3.2.2負責安全生產目標和指標及安全生產目標和指標實施計劃和考核辦法的分發、宣傳、教育和培訓。
3.3相關職能部門。
3.3.1負責落實安全生產目標與指標實施計劃。
3.3.2負責安全生產目標和指標及安全生產目標和指標實施計劃和考核辦法的分發、宣傳、教育和培訓。
4.運作程序。
4.1.1總體和年度安全生產目標由主要負責人組織公司安全生產委員會根據歷。
年和上年安全生產執行情況制定。
4.1.2年度安全生產目標應包括隱患排查治理、員工教育培訓、作業規范、事故傷害等指標。
4.1.3安全生產目標的制定不能高于行業和安監部門規定的目標指標，不能高于上年度安全生產目標指標，要體現持續改善的原則。
4.1.4依據年度安全生產目標評估考核的結果，主要負責人應在每年1月份組織安委會成員召開會議，重新修訂年度安全生產目標。
4.1.5總體和年度安全生產目標經主要負責人批準后，由安全科加蓋印章，分發到每個職能部門。
4.1.6安全科應設計制作宣傳欄，在公司顯耀位置向公司員工宣傳公司總體和年度安全生產目標，并在年度安全教育培訓和“廠級”安全教育培訓時對全體員工進行培訓。
4.2年度安全生產目標的分解。
4.2.1公司年度安全生產目標制定/修訂后，安全主任負責將年度安全生產目標分解成安全指標，分配到各相應的職能部門，并形成文件經主要負責人批準后，分發到相關職能部門。
4.2.2各部門經理應通過例會或“車間級”安全教育培訓，向本部員工宣傳教育與本部門相關的安全生產目標和指標。
4.3安全生產目標與指標的實施。
4.3.1安全主任負責組織相關職能部門制定年度安全生產目標與指標實施計劃，經主要負責人批準后，連同年度安全生產目標與指標一起，分發到相關職能部門。
4.3.2安全主任應依據年度安全生產目標與指標實施計劃評估考核結果，及時調整安全生產目標和指標實施計劃，并形成文件印發和保存。
4.3.3各部門負責人通過例會或車間級安全培訓，向本部門員工宣傳教育安全生產目標與指標，及其實施計劃。
4.3.4各部門負責人組織落實與本部門相關安全生產目標與指標實施計劃。
4.4安全生產目標與指標的評審和考核。
4.4.1安全科每月15日前統計和監測各職能部門上月的安全生產目標和指標完成情況，并向主要負責人和安全生產委員會匯報。
4.4.2若發現不符合情況時，要求相關部門分析原因，制定整改措施及時整改，以防目標和指標產生過度偏差。
4.4.3主要負責人在每季度安全生產專題會上，對上季度安全生產目標與指標實施計劃落實情況進行小結，及時指出存在的問題，采取相應的整改措施。
4.4.4主要負責人每年組織對安全生產目標指標及其實施計劃進行考核和評估，并將考核和評估的結果填入《安全生產目標與指標考核評估記錄》和《安全生產目標與指標實施辦法考核評估記錄》中，并按《安全生產目標與指標、實施計劃及考核辦法》執行獎罰措施。
4.4.5根據安全生產目標指標及其實施計劃進行考核和評估的結果，若需要對安全生產目標指標及其實施計劃進調整或修改，由安全科分發到相關部門，并重新組織宣傳教育和培訓。
加強管理,研究創新,擴大營業額,控制成本,創造利潤。
1.貿易部：
(1)充分消化現有產能。
(2)利用現有市場,購銷相關產品,擴大營業額。
(3)銷售費用的控制(運輸費用、報關費用、保險費用等)。
(4)呆品處理。
(5)外銷成長率()%,年度外銷金額()元。
2.內銷部：
(1)估計內銷產品銷售數量,協調生產管理中心建立適當庫存量。
(2)建立內銷銷售網,擴大現有客戶的采購規格及數量。
(3)呆品處理。
(4)內銷成長率()%,年度內銷金額()元。
3.供應部：
(1)建立機物料abc分類,實施重點控制。
(2)建立各主要原物料安全庫存量、經濟采購量。選擇優良供應廠商,商訂長期采購合同;加強比價功能,降低采購價格。
(3)降低平均庫存量：a料()天,()磅。b料()天,()磅。機物料降低()%,()元。
4.總務部人事科：
(1)建立員工進用升遷、薪資考核獎懲的'人事制度。
(2)精簡人事,控制管理費用。
5.事業關系室：
(1)建立人、物出入廠管理規則。
(2)加強警衛勤務訓練。
(一)整合一致原則。公司安全目標是各單位分目標的依據，各單位的目標要服從公司總體目標。
(二)均衡協調原則。各單位制定的目標，要注意協調均衡，正確處理好主次目標之間的主從關系和各分目標之間任務、范圍、職責、權限關系以及各個目標實施進程上的同步關系，以保證總體目標的實現。
(三)分層負責原則。公司總經理是公司安全生產負責人，對公司安全目標實現負責，同時對各單位的分目標提出要求，各單位的廠部長、科長、主任、班長對本單位的目標負責。
(四)可量化原則。安全生產目標的制定應符合公司安全管理方針和本單位實際情況，且目標必須可量化、追蹤、考核。
第九條為確保目標的嚴肅性，原則上不得對已確定的目標進行調整，如確因法律法規、上級政府要求等因素造成目標不適宜，由安全環保部提出調整申請，報總經理批準后，方可進行調整。
第十條各分廠和職能部室應堅持“安全生產，人人有責”的原則，對安全生產目標層層分解，要做到橫向到邊，縱向到底，分解到各部門、車間、科室、班組(工段)、員工;針對目標編制實施計劃和考核辦法，層層落實，一級向一級負責，實現全員參與、全員管理和全過程管理。
(一)各分廠應結合公司安全生產目標和本單位安全生產實際，制定本單位的安全生產目標，并逐級進行分解，制定實施計劃和考核辦法，并組織實施。
(二)各職能部室應根據公司安全生產目標和本單位安全管理職責分解目標，制定實施計劃和考核辦法，并組織實施。
第十一條實施計劃的編制和修訂。
(二)分級制定實施計劃時，上一級與下一級之間應相互銜接;。
(四)公司和廠部安全生產目標和實施計劃應以文件的形式頒布實施;以簽訂安全生產責任書的形式進行明確和細化;調整、修改記錄應形成文件并加以保存。
第十二條目標的實施和考核。
(一)各單位按照制定的目標和實施計劃，由單位第一負責人檢查督促本單位目標完成情況，各廠、部室、車間每月總結本單位目標完成情況，編制安全目標完成情況報告，根據安全經濟責任制對責任單位和責任人進行考核，并在公司安全例會上進行通報。
(二)每季度安環部組織對各單位目標完成情況進行評審和檢查，做出客觀、公正的評價意見，肯定成績，提出不足，并寫出書面評價意見，作為季度單位考核評價依據。
第十三條安全環保部每年應對安全生產目標完成情況進行一次評估，并形成評估報告，報總經理;出現以下情形時應及時調整安全生產目標實施計劃。
(一)發生安全事故或環境污染事故時;。
(二)新增重大安全隱患;。
(三)上級政府及相關方要求;。
(四)其他需調整的原因。
第四章附則。
第十四條本制度由安全環保部負責解釋，自下發之日起執行。
為明確本公司質量奮斗目標與方向,特制定本程序。
公司各級制定的質量目標及質量方針。
3.1質量方針的制定及質量目標的核準頒布:副總經理;。
3.2總體質量目標的擬定:品管部;。
3.3分目標擬定:各部門;。
3.4質量方針與目標的落實執行:各部門。
4.1質量方針:由公司高層制定的,反映組織在質量管理方面高層的思想以及質量管理工作的奮斗方向與指南。
4.2質量目標:為落實質量方針而制定的具體的.數值化,階段性的奮斗目標。
5.1質量方針與目標管理流程圖(見附件一)。
5.2組織最高層,即副總經理在公司質量體系建立時,制定出公司質量方針,以確定公司質量管理的總體方向,在制定方針時應充分考慮以下幾點:。
5.2.1力求滿足客戶需求;。
5.2.2滿足法律法規的要求;。
5.2.3結合公司自身及產品特性;。
5.2.4與公司長遠發展思路相結合。
5.3公司方針確立后,應公布方針,各部門組織宣傳、學習、貫徹。
5.4每年12月份由品管部擬定公司的質量總體目標,經總經理審核批準后,各部門根據總體目標,制定部門分目標,以確?？傮w目標的順利完成,新訂目標應體現逐步改進之思想,并經副總經理核準后頒布執。
5.5質量方針與目標均應依據《內部溝通管理程序》傳達至全體員工,以利全體員工參與執行,核準之方針與目標應由iso文控中心依《文件與資料管理程序》分發各部門執行。
5.6各項目標制定后通過實施,由公司高層及各部門,對其執行效果進行檢討,具體方法依據《內部品質審核管理程序》及《管理審查程序》執行。
5.7針對檢討結果,如方針與目標不合理,經過修定至合理后頒布執行。
6.1內部品質審查管理程序。
6.3內部溝通管理程序。
無
版權聲明：此文自動收集于網絡，若有來源錯誤或者侵犯您的合法權益，您可通過郵箱與我們取得聯系，我們將及時進行處理。
本文地址：http://www.springy.cn/fanwendaquan/kouhaodaquan/27162.html
