<menuitem id="an1j4"></menuitem> 通過工作匯報，可以幫助我們及時發現工作中存在的問題，并加以改進和解決。以下是一些經典的工作匯報范文，希望能給大家帶來啟發和靈感。
根據《中華人民共和國審計法》《廣東省預算執行審計條例》《深圳經濟特區審計監督條例》及相關法律法規，市審計局近年來在市委、市政府和上級審計機關的領導下，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，認真貫徹落實國家總書記重要批示精神，努力爭當“四個堅持、三個支撐、兩個走在前列”的尖兵，積極轉變審計理念，推進審計全覆蓋，對xxxx年度市本級預算執行和其他財政收支情況進行了審計，主要審計了市本級財政管理和決算報表、部門預算執行、重大政策措施貫徹落實、民生項目和重點專項資金管理、國有資本和國有企業運營、政府投資項目建設等方面，較好地發揮了審計工作的保障和監督作用。
xxxx年，深圳市各部門認真執行市六屆人大二次會議批準的財政預算，市本級財政預算執行良好，財政收支管理總體規范。市財政委提供的預算、預算調整方案及決算報表顯示，市本級一般公共預算總收入3,421.21億元，總支出3,212.38億元，年終結轉結余208.83億元；政府性基金預算總收入1,476.51億元，總支出1,172.66億元，年終結轉結余303.85億元；國有資本經營預算總收入78.03億元，總支出60.86億元，年終結轉結余17.17億元；社?；痤A算總收入1,107.96億元，總支出410.94億元，當年結余697.02億元，年終滾存結余4,432.02億元。
在全國經濟下行壓力加大、財政收入增速放緩的形勢下，深圳市本級財政收入繼續保持了穩定增長態勢xxxx年市本級一般公共預算收入1,995.95億元（包括稅收收入1,420.67億元，非稅收入575.28億元），比上年增長14.42%，稅收收入占一般公共預算收入71.18%財政收入實現穩定增長，為深圳市推進供給側結構性改革提供了有力保障。
xxxx年市財政及時將預算執行進度較慢的資金、上年結轉資金等共計476.07億元統籌調整用于對口廣西百色和河池兩市扶貧協作資金、軌道交通四期政府項目資本金、軍民融合基金、政府投資引導基金、國資改革與戰略發展基金、市級中小微基金、人才創新創業基金以及國際會展中心建設等項目，市本級全年預算支出完成率達到99.58%。
一方面，加大民生實事和重大民生工程資金保障其中，教育、醫療衛生和就業等九大類民生領域支出合計2,380億元，116件民生實事支出302億元，12項重大民生工程年度投資完成322億元另一方面，保障市委市政府重大決策部署落實，成立人才安居集團撥付注冊資本金400億元，成立國資改革與戰略發展基金注資110億元，注資人才創新創業基金5億元，向市級中小微企業創新創業基金出資25億元。
推進事權與支出責任相匹配的第五輪市區財政體制改革，進一步落實強區放權措施，推進城市管理治理水平不斷提升加大對財政專戶的清理整合力度，撤銷了未經財政部核準的10個財政專戶，制定了13個內控管理辦法國有資本和國有企業管理圍繞權責關系、結構調整、激勵約束等領域形成了改革配套文件，頂層設計基本成型；并購重組、資本運作、基金群戰略、圍繞“一帶一路”走出去戰略等扎實推進，創新驅動生態體系持續優化，混合所有制改革不斷推進。
對于上年度審計工作報告反映問題的整改情況，市審計局已于xxxx年12月向市政府報告，并按規定向市六屆人大常委會第十二次會議報告。各有關單位按照市政府的統一部署，認真組織整改，按照審計要求已上繳財政資金8.42億元、歸還原渠道資金0.25億元、調賬及其他整改方式處理資金21.77億元，根據審計建議完善各項規章制度22項。
（一）市本級財政管理審計。
重點審計了市本級xxxx年度預算執行情況和財政決算報表。結果表明，市財政委圍繞市委、市政府重大決策部署，圍繞推進供給側結構性改革要求，認真落實積極財政政策，深化財政體制改革，加強全口徑預決算管理和監督，進一步優化財政支出結構，加大關鍵領域和薄弱環節投入，財政資金使用績效進一步提高。xxxx年市本級全口徑預決算情況如下：
單位：億元。
注：1．社會保險基金預算及決算數為全國統一險種及深圳自有險種二者合計數。
從財政管理和預算執行組織實施情況來看,審計發現仍存在一些需要改進的問題。主要是:。
市財政委xxxx年12月29日經由深圳市引導基金投資有限公司出資14.99億元，參股國家中小企業發展基金，超進度支付二、三期出資款10.49億元xxxx年9月23日，國家中小企業發展基金向深圳市引導基金投資有限公司退回上述超付出資款10.49億元以及產生的利息1,752.53萬元市財政委未將上述實際出資的4.50億元在賬上登記為政府對外股權投資，也未將超付出資所產生的利息1,752.53萬元收繳國庫。
審計責令市財政委在總預算賬中補記xxxx年國家中小企業發展基金的股權投資4.50億元，并將相關利息收入1,752.53萬元收回并上繳國庫。
市財政委未能有效監管金財核心系統，仍有15家預算單位通過該系統，采用授權支付的方式從單位零余額賬戶違規向單位自有賬戶轉款，涉及金額57.96萬元市財政委未將市規劃國土委的國有土地使用權出讓收入和市中級人民法院的訴訟費兩項非稅收入納入“深圳市非稅收入征收管理系統”統一管理，導致無法實現及時對賬、實時查詢、全程監控。
審計要求市財政委加強對預算單位財政資金支付過程的監管，對上述15家預算單位的違規行為進行處理，并加強非稅收入管理，將國有土地使用權出讓收入和訴訟費收繳納入非稅收入征管系統。
在市財政委上報財政部審核通過的xxxx年度市本級部門決算匯總報表中，部分單位填報數據不準確，其中填報的年初部門預算數小于年初人大批復的預算數，涉及93家預算單位，相差金額12.70億元市財政委在匯總審核市本級部門決算報表時，未能及時糾正各預算單位部門決算中的錯誤。
審計要求市財政委加強對各預算單位決算報表數據的監督檢查，確保部門決算報表數據的準確性。
（二）區級財政管理審計情況。
xxxx年下半年，市審計局對深圳市寶安區xxxx年度財政決算和龍華、坪山兩區財政管理情況進行了審計。結果表明，寶安區、龍華區、坪山區認真貫徹落實中央、省、市重大政策措施，充分發揮財政職能，在優化財政支出結構、完善預算管理、深化國庫集中支付改革等方面取得明顯成果，為保障經濟社會平穩發展提供了財政支持。審計發現的主要問題有：
坪山區未按《預算法》要求編制國有資本經營預算龍華區xxxx年度財政預算編制有7.88億元未細化至具體的項目和單位，未下達給區屬部門單位。
審計指出問題后，坪山區按照《預算法》要求，完成了2017年度國有資本經營預算編制，報區人大批準后實施，國有資本經營預算作為重要組成部分己納入政府預算。龍華區已將產業專項資金、就業創業專項資金、人才工作專項資金和文化事業發展專項經費納入區部門預算安排并細化至各相關業務主管單位和項目；自2017年起，將財政專項資金項目、政府性基金項目和政府投資項目分類分步納入部門預算管理，進一步減少代編預算規模。
龍華區xxxx年將存量資金6億元撥付所屬各街道辦用于基層專項經費補助，該區龍華街道辦xxxx年6月收到該項補助1億元，截至xxxx年5月底仍有4,428萬元沉淀未使用寶安區xxxx年初對2014年及以前年度財政結余資金2.05億元制定了盤活方案，至xxxx年底結余資金仍未安排使用。
審計要求寶安、龍華區政府按照國務院和財政部的要求，及時做好財政結余資金盤活使用工作，避免出現“二次沉淀”。審計指出問題后，龍華區xxxx年5月完成街道辦國庫集中支付改革，街道辦相關項目全部納入國庫集中支付，基層專項經費補助項目資金已收回。
寶安區xxxx年由市、區兩級下達的政府投資計劃項目共計637個，當年安排資金74.07億元，至xxxx年底財政實際支付資金22.73億元，政府投資項目計劃整體執行進度緩慢。
審計要求寶安區政府加強對政府投資項目計劃執行情況的監督檢查，加快推進政府投資項目建設。2017年4月，寶安區政府已報送整改進展情況，該區采取了加強投資項目計劃管理、督促建設單位按期施工等舉措，目前正在落實之中。
(三)街道財政財務收支審計情況。
按照省審計廳的統一部署，市審計局組織對街道辦事處財政財務收支等情況進行審計，截至xxxx年底審計了福田區園嶺街道、羅湖區蓮塘街道、南山區沙河街道、鹽田區海山街道、寶安區新安街道、龍崗區平湖街道、龍華區觀瀾街道、坪山區坑梓街道、大鵬新區葵涌街道等9個街道辦事處。審計結果表明，上述各街道能夠貫徹落實國家、省、市的決策部署，推進經濟和各項民生事業發展。審計發現的主要問題有：
1個街道的非稅收入1,706.70萬元未納入預算管理；1個街道的非稅收入110.07萬元未及時上交財政。
1個街道74個項目預算執行率低于50%，涉及資金2,226.18萬元；2個街道虛列支出、無預算或超預算支出用于人員經費、小型工程款、慰問金和慰問品等，涉及資金2,315.05萬元。
1個街道18項小型工程未以公開招標的方式確定施工單位；2個街道有部分工程項目付款審批手續不全；1個街道有17處物業對外出租無租賃合同。
審計要求各有關街道采取措施落實整改，進一步健全和細化各項制度，建立健全權利清單、責任清單和負面清單，加強財經法紀培訓，加大追責問責力度，不斷提升財政財務管理水平。
2017年市審計局通過市財政委國庫集中支付系統數據庫，對深圳市本級一級預算部門及其下屬單位共121個部門475個單位，實施xxxx年度部門預算執行聯網全覆蓋審計,重點審計了市衛計委等38個市本級一級預算部門，延伸審計其所屬174個下屬單位，涉及資金總額1,040.73億元（含延伸以前年度資金），其中本部953.27億元、所屬單位87.46億元。審計結果表明，市本級38個部門xxxx年“三公”經費支出規模趨于穩定，較好地執行了中央八項規定等相關規定；各部門按照預算批復的項目計劃和資金用途執行各項開支，支出程序較為規范,年度預算執行情況良好；部門購買服務支出占總體支出比例較為穩定，支出方式、內部決策程序總體規范，政府采購基本按照相應采購方式執行，較好地履行了政府集中采購管理的相關規定，政府采購運作情況良好；各部門及下屬單位認真執行了國庫集中支付等規定，促進了部門預算的規范化、公開化和透明化。審計發現的主要問題是：
（一）部分單位未執行“收支兩條線”規定。市婦聯、市公安局警察訓練學校、北京大學深圳研究生院直接將停車場收入等用于物業管理費、維修費等日常支出，涉及金額606.51萬元。共青團深圳市委員會下屬市青少年活動中心、市司法局第二強制隔離戒毒所分別有出租等收入665.85萬元、645.10萬元未上繳財政。此外，市公安局消防監督管理局有房產物業4417.54平方米未入賬核算。
審計責成上述單位遵守《會計法》等法規要求，嚴格執行“收支兩條線”規定，規范會計核算工作，賬外房產物業及時登記入賬，維護國有資產安全完整。
（二）部分單位超預算、無預算支出公務經費。公務用車方面，哈爾濱工業大學深圳研究生院等3個部門及下屬單位xxxx年公車購置及運行維護費超預算、無預算支出，涉及金額63.53萬元。出國出境方面，北京大學深圳研究生院等2個部門因公出國（境）事項存在管理、審批不規范及超范圍報銷的問題，涉及金額100.93萬元。會議費支出方面，市文學藝術界聯合會等4個部門及下屬單位51筆會議事項預算未細化到具體會議項目，涉及金額199.03萬元。此外，市科學技術協會等4個部門8筆會議事項未在定點飯店或內部場所召開，涉及金額134.57萬元。培訓費支出方面，深圳仲裁委等2個部門及下屬單位16筆培訓事項預算未細化到具體培訓項目，涉及金額142.59萬元；市工商業聯合會等8個部門及下屬單位xxxx年培訓費超預算支出，涉及金額74.98萬元。
審計要求上述部門及下屬單位按照預算管理規定完善相關費用管理制度，細化有關財務預算，有效控制“三公”經費等公務支出，糾正超預算、無預算支出的做法，按規定將問題移送有關部門處理。
（三）部分單位未嚴格執行政府采購。北京大學深圳研究生院、市公安局消防監督管理局將本該公開招標采購的項目實行自行采購，涉及金額870.80萬元。市社會科學院等7個部門及下屬單位的自行采購活動，未按規定執行貨比三家的詢價比價程序，涉及合同金額693.66萬元。市城管局下屬單位公安局森林分局通過采購中心進行勞務外包采購，與深圳鐵路保安服務公司簽訂勞務派遣合同，在實際派遣人員減少的情況下，仍按照原合同約定人數支付勞務費，根據合同標準計算，多付勞務費764.66萬元；市公安局警察訓練學校違規聘用臨時人員57名，支付人員工資等費用326.80萬元。
針對上述單位的違規行為，審計已移送有關部門處理，同時要求有關單位按照規定在政府采購預選供應商范圍內擇優選擇供應商，規范自行采購行為和勞務人員聘用管理。
各審計項目均高度關注中央、省、市重大政策措施的貫徹落實，并按照上級審計機關的統一部署，全力做好跟蹤審計，按季度向市政府和上級審計機關報告審計結果，推動大部分問題在審計中得到糾正。結果顯示，被審計單位能夠貫徹落實中央、省、市的`重大決策部署，推進落實“放、管、服”和供給側結構性改革，取得了良好的成效。繼續擴大“營改增”范圍，營改增試點納稅人戶數由xxxx年1月的58.16萬戶增長到xxxx年12月的141.27萬戶，全年營改增試點納稅人戶數和減稅規模較xxxx年有較大增長。加大簡政放權力度，實施降低企業成本的一攬子政策，xxxx年已取消或免征行政事業性收費項目15項。加大扶貧投入力度，深圳市本級xxxx年安排對口扶持資金38.03億元用于國家、省、市對口支援任務以及支援其他地區發展等事項，已撥付37.92億元；2017年第一季度安排47.05億元并已全部撥付。近期審計發現的主要問題有：
（一）未按規定核實清理淘汰低端企業名單。根據《深圳市供給側結構性改革降成本優環境行動計劃（xxxx—2018年）》，深圳市各區（新區）依法排查清理淘汰低端企業并上報清理淘汰結果。經抽查，羅湖區上報的xxxx—xxxx年度清理淘汰企業名單，對照《深圳市產業結構調整優化和產業導向目錄（2013年版）》，部分企業并不屬于低端企業。經核查，羅湖區是根據工商管理部門提供的年度注銷企業名單做出判斷確定。
審計要求羅湖區政府嚴格執行《深圳市供給側結構性改革去產能促轉型行動計劃（xxxx—2018年）》規定，組織有關部門聯合執法，摸清低端企業底數，依法清理淘汰，并如實上報已清理淘汰的低端企業情況。
（二）未按規定劃撥個別扶貧資金。按照《深圳市新時期精準扶貧精準脫貧專項資金管理辦法》（深經貿信息對口字〔xxxx〕151號），各幫扶單位自籌資金應先劃撥共管賬戶。審計發現，大鵬新區下屬4個幫扶單位xxxx年6月至2017年3月，自籌的扶貧資金54萬元未按規定劃轉至共管賬戶，而是劃撥至河源市源城區財政局財政專戶，不利于扶貧資金的使用監管。
審計要求大鵬新區加強扶貧專項資金的統籌管理，嚴格按規定劃轉扶貧資金，確保扶貧資金?？顚Ｓ?。審計指出問題后，上述扶貧款54萬元已于2017年4月14日撥入共管賬戶。
（一）深圳市保障性安居工程跟蹤審計情況。xxxx年，深圳市積極制定住房保障配套政策，及時修訂已有法規，不斷健全住房保障體系，市區各級財政加大對保障性安居工程資金投入力度，共籌集和安排城鎮安居工程資金129.23億元，當年支出110.96億元，當年結余18.27億元。安居工程和配套基礎設施建設有序推進，xxxx年共完成安居工程開工籌集6.36萬套，基本建成1.71萬套，租賃補貼215戶，超額完成全年任務。全市采取發放住房租賃補貼、公共租賃住房實物配租、經濟適用房和限價商品住房配售等方式，有效滿足不同層次住房困難家庭的保障需求，新增保障對象2.89萬戶，有序退出0.04萬戶，正在實施的保障戶數9.93萬戶，住房保障覆蓋范圍進一步擴大，促進了社會和諧穩定。審計發現的主要問題是：
深圳市近年來推進住房保障制度改革創新，探索通過租賃、沒收等方式將違法建筑和歷史遺留問題建筑納入保障房，但由于缺乏制度規范和操作管理細則，存在一定法律風險如南山區某保障房項目屬于農村城市化歷史遺留建筑，未辦理建設工程規劃許可證等建設手續，xxxx年南山區政府通過長期租賃方式將其改造為保障房，并一次性支付了70%的合同價款租金共計6,426.92萬元，相關資金和房源均存在風險。
審計要求有關部門在探索將違法建筑和歷史遺留問題建筑籌集用于保障房渠道時，定期總結經驗，對不同類別的違法和問題建筑籌集方式、操作模式、合法收益、監督管理等作出詳細引導，規范有關行為，促進安居工程健康、有序發展。
xxxx年深圳市住房建設局先后上線運行了低收入住房補貼系統、新版住房租賃管理系統、公共資格核查系統、住房保障信息統一平臺等信息系統，提高了住房保障管理水平但仍有羅湖、鹽田、坪山、大鵬、光明等5個區（新區）未全部開通和使用市住房建設局提供的住房保障信息統一平臺，無法充分使用保障房信息共享資源；羅湖區、光明新區尚未開通公共資格核查端口，無法實時核查人員信息，不利于后期監管由于部分區未實時錄入相關信息，未充分利用共享資源進行審核，xxxx年有7人（戶）在市、區兩級同時配租了公租房，1人（戶）已購買安居型商品房后又配租了公租房，1人（戶）在配租公租房的同時又借租1套公租房，重復享受了住房保障待遇。
審計要求市住房建設局積極推動信息共享，加強全市保障房業務系統建設，充分利用信息共享資源，杜絕重復享受住房保障行為，并限期清理重復享受的保障房。審計指出問題后，有3人（戶）已辦理了區承租住房的退房手續。
二、現場記錄：
（1）基礎模板均采用磚模，磚模高度至防水筏板墊層頂，磚模寬度為200mm。
磚模寬度。
磚模內側面及頂面均做防水層及保護層。
示意圖。
從現場施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平，墊層上做防水層，防水層上平面做細石砼保護。細石砼保護層上做防水底板，防水底板頂與基礎及基礎梁頂齊平。
結算時要注意：有磚模的頂面不做防水底板墊層，磚模內側的防水保護層是做水泥砂漿抹灰，與平面的細石砼保護層不同。
（2）4#樓周邊車庫基礎為承臺基礎，基礎墊層采用方木模板，墊層寬度為基礎磚模外擴10cm。
磚模外墊層寬度。
從現場施工看出:基礎墊層寬度為基礎外邊線外擴300mm（磚模200mm+墊層外擴100mm），圖紙中圖示尺寸為基礎外邊線外擴100mm。
結算時要注意：以圖紙為準。
（3）5#樓周邊車庫基礎為獨立基礎，基礎超深部分用素砼澆筑，模板采用模板，寬度為基礎磚模外擴10cm。
獨立基礎墊層方木模板。
獨立基礎超深。
（4）主樓基礎為筏板基礎，該部位施工完成已隱蔽。（5）通風井處高低差處，模板采用竹膠板模板。
5#車庫2區通風井處高低差處理。
（6）現場為32個潛水泵，連續24小時不間斷抽水。
清單說明第二十二條中第2小條，所有的土方報價中，不論實際為土方、石方、淤泥、流沙等情況，以及在施工中可能發生的降排水費用，投標單位均應綜合考慮報價，結算不因任何原因而調整土方單價。
結算時要注意：此部分費用調整方法。
（7）主樓外墻保溫處理：防水層外直接做保溫板保護層，保溫板粘結方式為點粘，保溫板外直接做磚模。
從中標文件中看出：地下室外墻保溫板為干鋪（清單描述：保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板）。
結算時要注意：1.防水層外直接做保溫板，無水泥砂漿保護層。2.保溫板現場做法與清單不符。
三、現場工作進度。
（1）、5#1區，施工至獨立基礎磚模、基礎超深處理?；A間防水底板墊層部分施工，防水及防水上細石砼保護層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設。
5#車庫1區現狀。
（2）5#2區，基礎鋼筋綁扎完成。
5#車庫2區鋼筋綁扎完成審計公司：
時間：
根據會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務做簡要匯報。
一、工作回顧。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領導下在上級審計部門的關心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針認真踐行科學發展觀狠抓審計基礎建設、能力建設、隊伍建設、制度建設依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條?！恩胗慰h財政預算執行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設工程決算審計》兩個項目被評為全市優秀審計項目。
二、工作任務。
全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業單位財務審計8個、社保資金審計4個、農業和資源環保資金審計3個、固定資產投資審計**個、領導干部經濟責任審計約10個。
1、全力抓好財政預算執行審計。一是集中力量協助市審計局搞好地方政府性債務審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結合鄉鎮機構改革對部分鄉鎮財政進行審計。
2、繼續抓好行政事業單位審計。一是對縣衛生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務收支進行審計，重點關注貫徹落實國家宏觀調控政策和惠民政策、執行財經法規情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調查。
3、重點抓好農業與資源環保審計。一是堅持以“三農”審計為重點，通過涉農資金和項目審計，促進國家惠農強農政策落實;二是資源環保審計重點突出關注資源環保、節能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉過程及使用效果的審計監督，重點抓好城鎮職工醫療保險基金、養老基金、就業和再就業專項資金及廉租房建設資金的審計調查。
5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛生院建設工程、縣中心敬老院建設工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監察局做好工程建設領域突出問題專項治理工作;繼續開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。
6、切實抓好經濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領導干部的`經濟責任審計，逐步建立和推行領導干部任中審計和任期內輪審制度。經濟責任審計重點關注領導干部貫徹執行國家重要經濟政策和決策情況，關注其決策權、執行權的運用情況，關注其有關的管理、決策等活動的經濟和社會效益情況，依法規范審計評價。同時，切實抓好鄉(鎮)黨委書記、鄉(鎮)長同步審計試點工作。
(一)創新審計理念，提升審計監督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執行審計法規，切實行使審計監督權，維護國家財政經濟秩序，促進廉政建設，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。
(二)強化審計服務，增強審計監督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發揮建設性作用。加強對縣委、縣政府有關政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調查研究，為黨政領導決策提供有力參考;二是創新審計方式方法，為和諧社會建設發揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監督促社會和諧;三是正確處理監督與服務的關系，為規范財政財務管理發揮前瞻性作用。把服務理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規范管理行為，促進財政財務管理水平不斷提高。
(三)提升審計質量，增強審計公信力和執行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優秀審計項目;二是進一步加強審計質量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質量復核、審計現場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質量控制。
(四)提高審計能力，加強審計隊伍建設。堅持把提高審計能力作為隊伍建設的核心，積極探索審計人員業務培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業務能力和素質，培養造就一支政治過硬、業務精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發展提供保障。
xx市中醫院是集醫療、保健、教學、康復為一體的綜合性二級甲等中醫院，是xx醫科大學教學醫院。為深入推進中醫藥文化建設示范醫院創建活動，彰顯中醫藥特色優勢，提升中醫藥服務能力和水平，滿足廣大群眾對中醫藥服務的需求。我院結合實際工作制定本建設方案：
——深挖中醫藥核心價值理念。
在確定醫院的宗旨、服務理念、醫院精神、院徽、院訓、院歌、院報等方面，都特別強調將中醫藥文化“仁、和、精、誠”這一核心價值理念融入其中。過宣傳教育、培訓學習、舉辦活動等方式，讓“醫者仁術”“懸壺濟世”“以人為本”等思想植根于全體醫務工作者心中，號召大家牢記神圣特殊使命，熱情服務患者。
1．院訓是醫院歷史和文化的積淀，是醫院的“氣”和“神”，是醫院員工共同遵守的行為規范。為此，我們修訂和完善了院訓“傳承中醫、弘揚國粹；醫乃仁術、天人合一”。
2．我們的院歌以熱情的筆觸、優美的旋律，表達了全院職工愛崗敬業的奉獻精神和對中醫文化執著追求的情感。
——建立規范的行為制度。
規章制度是保障醫院職工的行為遵循中醫藥文化的最有力手段。我們把診療行為、言語儀表、同道相處、教學傳承等行為規范和特定禮儀通過制度固定下來，還在此基礎上形成具體、明確、切實可行的《醫院服務承諾》《優質服務十條標準》《醫務人員“十不準”》，全部納入醫院《員工手冊》范圍。
將《員工手冊》作為全員培訓的重點，并制定考核和獎懲辦法，樹立學習典型。從而使全院工作人員在思想準則上明白“提倡什么，反對什么”，在行為價值上明白“追求什么，放棄什么”，最終形成一種自覺行為。
——打造濃厚的中醫藥文化環境。
醫院環境反映的是醫院的綜合實力，美觀的'建筑、整潔的環境、醒目的指示牌、有序的診療秩序都會給人留下美好的印象。為了讓人們感受到中醫院文化的特色建設，我們不僅創造一種干凈、整潔、舒適的就醫條件，還從內部裝潢、診療環境、形象識別等方面入手，全面展示中醫藥文化。
1．充分利用大廳、走廊、候診區、診室等區域，懸掛古代名醫的畫像、古醫訓、古醫德等；改建門診、藥房、候診室，引入傳統的藥鋪裝飾風格，處處展示中醫藥傳統文化的亮麗風景。
2．充分利用醫院的宣傳欄、墻報、電子屏等各種設施，從中醫藥的起源、基本知識、特色療法、養生保健方法等方面，廣泛宣傳中醫藥的經絡文化、診療文化、本草文化、養生文化等。
——大力踐行中醫藥文化行為。
我院建立治未病中心，打造中醫特色服務，獨創《脊柱保健操》，以非藥物療法治療韓國友人的頸椎病。在病區開展健康課堂，并定期面向社會開放中醫藥文化宣講課堂，發放宣傳資料和光盤，還與xx電視臺合作《中醫養生》欄目，普及健康知識和中醫養生文化。
我院組織職工對貧困家庭進行一對一健康宣傳教育，充分利用節假日深入到農村、企業、社區等，為廣大群眾提供健康義診、健康體檢、疾病預防，疾病診療、健康咨詢等服務。每年受眾益人群xx0余人，內容涉及如何預防治高血壓、糖尿病及其并發癥，飲食治療，吸煙的危害等知識。
xx市中醫院將始終堅持“以病人為中心，全面提升中醫藥服務能力建設”為核心，努力打造特色品牌醫院，更好地服務于一方百姓。
謝謝！
受xx市審計局委托，我跟蹤審計小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項目工程的建設，對本工程施工建設進行全程跟蹤審計工作，堅持獨立、客觀、公正的原則，科學嚴謹的進行計量工作和處理每一份周報、簽證，并向建設單位提出合理化建議，本著實事求是的態度對發生的工程量及造價進行有效的控制。
1、堅持每天的施工現場巡查工作，每天至少現場巡查一次；
2、記錄施工時真實情況，并做好隱蔽工程的拍照；
3、查看清單結合實際情況核減工程量及工程價款；
4、施工遇到問題，積極提出建議，做到監督和服務并舉。
1、在例行巡查的過程中，我們發現部分雨水管質量不過關，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現象。發現問題后，我們及時與監理、業主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅決不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的過程中，我們發現拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過20%。
3、監理要求施工單位改正和改進的地方，我們會予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對于其要改正或改進的地方沒有改善或已開始改善但進展緩慢，這時我們會予以督促。
1、我們應與被審計單位建立定期例會制度，多參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項目有關情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。
2、我們要做到更好的審計宣傳工作，使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內容及應配合的要求，自覺接受審計。
3、我們應該根據跟蹤審計實施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規定的時間和方法報送工程結算資料。
尊敬的各位領導、各位同志：
大家下午好！
為進一步推進我院標準化、規范化、制度化、科學化管理進程，提升專業技術水平，塑造窗口形象，增強服務功能，10月，我院正式啟動了二級甲等綜合醫院創建工作，在“以評促建、以評促改、評建結合、注重內涵”的精神指導下，通過近一年半的思想準備、組織準備、人員培訓、物資準備等工作，醫院管理水平、業務技術、醫療服務質量、教學科研、精神文明建設及后勤保障、醫院設備及基礎設施建設等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫院評審標準》，現將我院創建“二甲”工作匯報如下：
10月至今，我院二級甲等醫院創建工作，大致分為2個階段：
第一階段：學習動員階段10月至12月。
這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機構建立。醫院通過多種形式組織學習評審標準，深入分析各項指標的內涵和意義，制定《丹寨縣人民醫院創建二級甲等醫院實施方案》，同時在醫院職工中廣泛宣傳動員。10月，醫院成立了創建領導小組及“二甲辦”，實行一把手負責制。
第二階段：組織實施階段1月至今。
我院基礎薄弱，創建二級甲等醫院需要的是醫院整體實力、醫院管理水平及醫院內涵的提高，而不是僅僅通過材料組織，故而我們采取的'是通過前期的準備和梳理，按照醫院二甲創建方案逐步實施。
一是完善學科建設，組建了急診科、醫療質量管理科，規范門診部，完善病理科、輸血科、供應室建設，設立神經內科和普外科為重點?？?。
二是根據現有條件，充分挖掘醫院人才潛能，合理配置人力資源。
四是明確住院病歷是各項評審材料的組織基礎，重中之重，狠抓病歷質量。認真學習和落實版《病歷書寫基本規范》，通過努力病歷質量得到了大幅提高。
五是加強各項培訓工作。包括衛生法律法規、院感、輸血管理、三基訓練等。
六是加強后勤科和設備科管理，總務后勤保障能力得到大幅度提升，設備管理逐步走向規范。
二、各類指標完成情況。
（一）一類指標完成情況。
一類指標5項14條，已經基本完成。其中編制床位200張，實際開放床位216張；衛生技術人員與實際開放床位之比1：0.65；病房注冊護士與實際開放床位之比1：0.32；重癥醫學科按4張床位比例已經做好硬件建設，目前僅僅需要落實人員。全年沒有一起負主要責任以上的一級醫療事故。
（二）二類指標完成情況。
1、醫院信息管理部分模塊功能暫時達不到衛生部門管理要求，其余指標均已完成。
2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天，小于規定的12天。主要科室中高級衛生技術人員按標準配備（含外聘專家）。內、外科床位數相加達116張，占全院總床位53.7％。住院病歷合格率90％以上。完成指令性任務100％。
3、我院是黔東南州民族職業技術學院的教學實習基地。作為臨床科室設置較為齊全的綜合性醫院，具有接受同級或下級醫院進修的能力和條件。同時還是黔東南州民族職業技術學院下設丹寨社區醫學班的教學單位。
4、沒有省級科研立項。
5、衛生技術人員?？埔陨?34人，占衛生技術人員95％。
6、外聘的省醫專家16人，職稱、執業資格符合要求。
7、全院開展的醫療技術項目符合衛生部的準入要求。
8、醫療收費明碼標價，嚴格執行貴州省物價標準，住院病人沒有實行一日清單制，查詢系統有待完善。
9、藥品收入比例為35.62％，藥品實行貴州省集中招標采購，無不合格藥品。
（三）三類指標完成情況。
三類指標共六部分，其中重點是醫療質量管理與持續改進，所以作重點匯報。
1、建立院科二級醫療質量管理組織：醫院已經建立并完善了醫療質量管理系統，涵蓋醫療質量、醫療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護理質量管理七大核心組織。
2、實施全程醫療質量管理與持續改進：強調十四個核心制度，目前已完成十四個核心制度的初步落實，各科室在臨床工作中基本能按照制度執行規范操作。加強醫療質量關鍵環節、重點部門和重點崗位的管理，具體是狠抓無資質人員、新進人員的管理，口腔科、急診科、供應室、婦產科、兒科、麻醉科的檢查與整改。
3、醫療技術：制定新技術管理制度并具體落實，全年新技術35項，其中具有代表性的是17項。
4、主要專業部門質量管理與持續改進：內外婦兒急5大臨床科室資料基本建立，科室能基本按照評審標準要求開展工作。門診人員結構合理，門診處方有改進，門診病歷有待加強。急診科硬件建設基本完成，急救能力建設有待加強。重癥醫學科待建。檢驗科建設逐步完善，管理及質控上有提高，但是欠缺微生物室，未能開展對于二甲醫院重要的細菌培養工作。病理科建設基本完成及完善，欠缺報告及時性。影像科建設基本完善，與二甲醫院身份相符合的ct增強掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設基本完成，合理用藥工作有開展，但是細節上有待加強。輸血管理建設完成，基本達到評審要求。院感管理工作成效顯著，院級材料完善，需要加強重點部門監測工作。病案管理工作有明顯改進，病歷質量較前有突破性改進，但歸檔病歷及時性不高，病歷檢查反饋不及時，病案未能實行icd—10編碼管理，沒有建立計算機管理系統。
5、護理質量與護理質量持續改進：護理質量管理體系建立并開展工作，材料已經能按照評審標準基本完成。護理人員配備上有待完善，在職培訓及技術能力培訓上有待加強。
6、科研與教學管理水平：組織已經建立，材料上有待完善。全院發表論文兩篇。
（四）統計指標。
共51項指標，需要加強的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫療儀器設備完好率必須大于80%、主治醫師以上人員門診必須在每周3次以上，其余46類統計指標基本達到“二級甲等綜合醫院”評審要求。
為了進一步完善對臨床輸血工作進行技術指導和監督管理，指導臨床血液和血液制品的合理使用，協調處理臨床輸血工作遇到的重大問題，保證臨床輸血安全和醫療質量安全，現將20xx年度臨床用血情況匯報如下：
一、科學合理地做好血液監督管理工作。
為進一步貫徹落實《醫療機構臨床用血管理辦法》和《臨床輸血技術規范》的各項內容，提高臨床用血管理工作的制度化、規范化、確保臨床用血質量。醫院成立了輸血管理委員會，由院長擔任主管領導，臨床科主任為成員，醫務處落實各項具體工作，醫技科主任擔任監督管理。醫院還將臨床用血的相關制度發放到科室并認真依照規章制度執行。同時為加大對我院各科室用血的管理力度，做到合理用血。醫院還組織了相關會議，在會議上強調各臨床科室用血要加大管理力度，健全各項管理制度，嚴格用血手續和程序。特別是針對用血的前五項的檢測，從而減少了醫療糾紛的發生。
二、加強管理，確保臨床用血安全。
為確保臨床輸血安全，科室制定了詳細的管理制度標準操作規程。建立并實施各種儀器、環境、操作、維護和定期保養制度和記錄。建立并實施血液、試劑、耗材的申請、使用、出庫的制度；建立并實施標本、血液是送檢雙簽字制度和記錄。各種制度的強化和實施、督促和修正，有效的提高了工作效率，避免了醫療差錯的發生，保證了用藥安全。
三、加強輸血技術人員培訓，確保臨床輸血安全。
為規范臨床輸血管理，普及有關臨床用血的法律、法規，規范臨床輸血的操作程序，確保臨床輸血安全，院領導層層抓落實，開展多種形式的學習活動，真正做到合理用血，避免浪費，杜絕不必要的輸血，保護血液資源。通過學習和培訓對臨床輸血工作質量起了保障作用。
四、存在的問題：
由于急診病患無法預料，經常會臨時申請用血，在今后的工作中，我們將解決工作中存在的不足，努力改善條件，不折不扣地按上級主管部門的要求把輸血工作做到位。
五、改進措施：
1、加強臨床用血的學習和宣傳，嚴格把握臨床用血適應癥，按需做好成份輸血，將濫用血液制品與臨床科室考核掛鉤，提高臨床科室負責人的`責任意識，真正做到杜絕浪費，保護血液資源。
2、外科輸血指征必須嚴格把握，必須對每位手術患者的失血情況和體內血容量情況作出比較準確、全面的評估。為了能夠準確評估失血量，必須對患者術前全身情況作出準確評估，包括患者的年齡、體能、營養及各臟器功能狀態，尤其基礎紅細胞壓積(hct)和血紅蛋白(hb)，便于對不同手術患者能耐受失血量的最大安全限量進行預測。
3、繼續加強臨床用血的監督管理，不定期檢查各臨床科室“輸血申請單”的書寫情況和血樣標本留取是否規范；檢查“輸血申請單”是否合乎輸血指征，用血量是否經審批、簽字后發出；檢查月報、年報等統計報表，宏觀掌握節約用血及合理、科學用血情況；全部核查經輸血治療的病歷。
4、加強依法執業和輸血相關的法律法規的學習，防止工作中的失誤，真正做到依法、科學、合理和安全輸血，避免因輸血引發的醫療糾紛。
5、臨床科室人員應增強工作責任感，對所報送用血情況的相關數據應填報準確，按時上報分析報表，并將報送準確度和及時率作為對科室考核的一項，促進工作的有效開展。
我受區人民政府的委托，向區四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關于20**年度審計整改工作情況的報告。
對20**年度區級財政預算執行和其他財政財務收支審計查出的問題，區領導高度重視。區委常委、副區長閻祖強、金士華在20**年3月召開的閔行區審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設，規范和提高各部門、各單位的財政財務管理水平，確保審計整改工作落到實處。區政府相關領導對審計查出的問題，不僅多次在有關會議上強調部署整改工作，明確整改責任，督查整改結果，而且要求有關部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。
今年8月**日，區人大常委會聽取了20**年度區級財政預算執行和其他財政收支審計工作報告，并提出區政府要重視審計結果的應用，認真整改，進一步完善有關財政制度。8月24日，區人大常委會在《關于閔行區20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結果的應用，認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前，根據區政府主要領導的批示，各相關部門正在提出處理計劃，區府辦匯總后將在規定期限內，將辦理情況報告報送區人大常委會。
區審計局認真貫徹區人大和區政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區政府印發的《關于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區審計局以發函形式提請區財政局、區國資委等職能部門協助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。
區紀委、區委組織部、區監察局、區財政局等相關單位，利用區審計整改工作聯席會議和區經濟責任審計工作聯席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監督合力，共同推進審計整改工作。
區有關部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領導高度重視。如區迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮、江川路街道、區農委、區水務局、區檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發現的財務管理、內控制度等審計建議，被審計單位均能正確認識、積極對待，及時研究糾正，達到邊審計、邊落實、邊整改的目的，發揮了幫促、規范和預防作用。三是完善內控制度。如區衛生局、閔盛公司等單位通過完善內審工作機制，加強內控制度建設，堵漏建制，規范管理。
一、區本級預算執行審計整改情況。
區財政局非常重視區審計局提出的相關審計意見和建議，與區相關職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。
(一)關于區企業社會保險執行過程還需規范的問題。
區財政局與區人保局就“區企業社會保險補貼政策”的具體操作出明確規定：一是實際用工單位應是企業社會保險補貼政策最終享受對象，勞務派遣公司應將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業單位人員或政府購買服務崗位人員不享受該補貼，相關資金應退回區財政。
(二)關于區生態補償機制須進一步完善的問題。
區財政局正協助區農委對生態補償的范圍進行調研，擬對相關問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區域在政策執行上具有統一性，并已督促馬橋鎮按規定及時、足額對現狀農田補貼資金進行配套。
(三)關于個別鎮、村土地流轉補貼未撥付到位的問題。
區財政局正積極督促浦江鎮、馬橋鎮的土地流轉補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區農委繼續強化專項資金監管，確保補貼政策落實到基層。
二、區級部門預算執行審計整改情況。
結合經濟責任審計，20**年區審計局對區檔案局、安監局、衛生局、第一成教中心、水務局、發改委、外經委、農綠局等8家部門的預算執行情況進行了審計。20**年上半年，對區機管局、房管局、規土局、環保局、財政局等5家單位開展了預算執行審計，目前審計意見均已整改落實。
(一)關于套取財政資金，私設“小金庫”,設置賬外賬的問題。
區安監局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關材料上報區紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區財政;對于發放給工作人員的獎勵等問題，也已按區紀委的要求進行了處理。區水務局污水處理廠下屬上海欣源給排水經營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。
(二)關于專項資金未按規定用途使用的問題。
區水務局完善了相關管理制度，對下屬單位結余的保潔管理費、監察艇燃料費等資金已按規定上繳了區財政局。區綠容局加強了對下撥各鎮的屬地綠地養護等專項經費的跟蹤檢查，規范了資金的核算和使用工作。區環保局已向區財政局上繳了20**年未按規定用途使用的污染源在線監測系統運行維護專項經費6.19萬元。
(三)關于資金未及時清理、上繳的問題。
區衛生局、區水務局已對往來款項進行了清理，未下撥資金已撥付至相關單位，結余資金也已上繳了區財政局，并向區財政局上報了清理結果。原區農綠局農技中心所屬聯農經濟作物示范基地場20**年2月底專項資金結余的3**.82萬元，根據區《關于推進黨政機關與其管理的直屬企業脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉入該基地出資方--區擇優種子培育站。區機管局，已與建行、區財政局聯系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區規土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關鎮。
(四)關于收入未執行財政“兩個集中”管理的問題。
第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區疾控中心健康教育費的資金管理已報區財政局同意，做代收代付處理。
(五)關于虛假發票、自制憑證報賬的問題。
區房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發票等原始憑證的審核，進一步規范會計核算落實。
(六)關于內控制度不健全、會計核算不規范的問題。
區衛生局及其下屬第五人民醫院、疾控中心、吳涇醫院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規范了資金、資產使用。第一成教中心完善了學校財務的相關管理制度，加強經費支出的審核。區財政局制定了《關于印發〈閔行區財務會計信用等級考評經費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監管。
三、鎮級財政財務收支審計整改情況。
結合領導干部經濟責任審計，20**年區審計局對莘莊鎮、浦江鎮、虹橋鎮、江川路街道進行了財政財務收支審計。相關鎮(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。
(一)關于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。
虹橋鎮制定了《鎮預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。
(二)關于鎮、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。
莘莊鎮已將各事業單位結余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮財政，下屬鎮社保中心也已納入鎮財政部門預算管理。浦江鎮對所屬機關、事業單位的結余資金進行了全面清理。
(三)關于往來款長期掛賬未清理的問題。
江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調整有關賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮成立往來賬清理領導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調整的調整。莘莊鎮責成鎮財經中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下撥，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調賬。
(四)關于通過多種形式，違規發放獎勵補貼的問題。
浦江鎮完善了財務管理制度，制定了《浦江鎮財政資金管理辦法》，加強了機關及所屬企事業單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規范了支出報銷手續，完善了審批管理制度。莘莊鎮下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領導超年薪核定數發放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務人員不再發放招商引資獎。
(五)關于工程管理不到位的問題。
莘莊鎮召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質量。浦江鎮下屬江月公司認真對建設項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區城投公司實施的**個項目，已由區城投公司立項，另外15個項目已向區發改委進行了專題報告。虹橋鎮制定了建設項目工程監管實施意見，要求鎮建設項目管理嚴格按照規定執行，落實和規范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產入賬工作。
(六)關于虛假發票、收據報賬的問題。
浦江鎮、虹橋鎮、江川路街道要求機關食堂和下屬公司加強對原始票據的審核，落實崗位職責，對不符合規定的票據一律不予報賬。
(七)關于扶持資金使用不規范，存在違規支付等問題。
江川路街道要求街道投資中心規范財政扶持資金的支付，杜絕以現金返回、發票報銷、實際兌現與注冊兌現企業不一致、扶持比例過高、超標準兌現中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發生。虹橋鎮要求本鎮所有扶持政策的兌現，從20**年起由區財政統一支付平臺直接劃撥給扶持企業。莘莊鎮要求承辦單位嚴格執行按區、鎮扶持政策的兌現，杜絕違規問題發生。
(八)關于重大決策不夠審慎，投資擔保風險較大的問題。
莘莊鎮已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮投資公司和莘莊鎮社保中心對無合同或協議的投資已著手簽訂補充合同或協議，對因企業關閉的投資正在落實資產清算。
此外，針對資產管理不規范問題，莘莊鎮已聘請專業評估公司，正在對改制企業的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關資金入賬。
四、政府投資項目審計整改情況。
針對區迎世博市容環境建設和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區中心醫院擴建、外環綠帶(七寶段)建設項目、市第五人民醫院門急診改擴建、區校舍安全工程資金、區公安分局交通管理綜合信息通信系統等建設項目跟蹤審計發現的問題，區城投公司、閔盛公司、外環綠帶(七寶段)建設指揮部辦公室等建設主體，積極采納審計意見和建議，及時規范各類協議簽訂，加強項目的審價和資金結算管理，較好地建立了建設項目長效管理機制。
針對區檔案保管中心一期工程建設項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調整了與施工單位的工程結算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產。
五、專項資金審計和審計調查整改情況。
專項資金審計和審計調查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。
(一)針對上海航華居住區市政公建配套建設指揮部市政配套及相關資金管理、使用情況專項審計調查中發現的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務、資金管理制度，做到責任到人、核算規范、審批手續完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。
(二)針對區直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發現的問題。區房管局已要求區直管公房公司與各直管公房管理的物業公司簽訂了委托管理協議，區直管公房公司銀行存款利息，已結轉收入并上繳了區財政局，租金收入也按規定要求進行了核算。
目前正在整改是，一是區直管公房資產管理有限公司，未獲得市房管局對區內市屬直管公房(原閔行地區)進行管理的授權問題。目前區房管局正在與市房管局有關部門積極進行溝通協調中。二是區直管公房資產管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入區房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區財政局進行了匯報，相關部門正在研究具體的解決辦法。
六、區屬公司財務收支審計整改情況。
區城投公司等區屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。
(一)區城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理工作計劃，逐步進行清理。二是已向區車改辦報告了公務用車情況及申請補辦保留公務用車的批文;超范圍列支的建設項目管理費，相關單位已退回。三是嚴格按照規定，規范與施工單位的資金結算。
(二)區資產經營公司。一是制定了相關投資控股企業考核及收取投資收益辦法，進一步規范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補貼發放，已按《勞動合同法》規定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關問題已得到集中整改。公司賬目做了調整，以前年度掛賬的租金收入已轉入企業收入，違規出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉入企業收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據審計意見，調整經營策略，加強成本核算。
目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關職能部門，目前正在協商過程中。
(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區國資委申請核銷。二是補辦了稅務登記證，于20**年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內控制度，規范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領用臺賬。六是相關人員已停止使用公車，并支付之前發生的有關費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經營業務相同的企業，已于20**年8月辦理了注銷手續。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務管理制度的落實，注意防范為外單位套取現金、提供銀行賬戶等違規違紀行為的發生。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫藥費借款已做清理，并向區財政局做了報告。二是修訂和完善了財務管理制度，規范費用報銷手續。
目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調研，并將情況書面上報了區國資委，待調整處理。
(五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區國資委。二是歷年形成的財政專項醫藥費借款掛賬371.69萬元，已按區政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規范租賃行為。四是嚴格執行《會計法》相關規定，加強對費用報銷的審核。
(六)閔航公司。對建設工程項目，從制度上進行規范;對未進行項目竣工財務決算項目，已按照相關要求落實了財務決算工作。
針對尚處于整改過程中的問題，區審計局將按照區政府要求，繼續加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關單位抓好有關問題后續整改工作。
為進一步減少屢審屢犯問題，區政府已要求各職能部門和有關被審計單位，要針對20**年度區級財政預算執行和其他財政財務收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設，形成監督合力，防止類似問題再次發生。
20xx年12月，中天恒達工程咨詢公司承接了某單位社區項目的跟蹤審計委托業務，我被公司派遣到該項目擔任項目經理。
這是一個不太大的項目，1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復雜的項目，幾乎包容社區活動所有的現代配置，各類館所各項使用功能的房間一應俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實踐項目，委托單位歷史上從未做過這樣的審計業務;這是一個要求繁多的審計項目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。
一年半多的時間匆匆流過。今天，舉世矚目的第29屆奧運會即將在北京舉行，而我們的服務項目，已由藍圖變成現實，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧靜的庭院草木繁茂，充滿現代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設備調試完成，正等待著竣工驗收，開始運營的生涯。
回首建設期的五百多天，我們做為獨立的第三方服務人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結算即將全面完成，開始撰寫報告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會，感謝公司領導和委托單位審計部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項目審計組專業工程師提供技術支持以及現場代表積極勤奮的協同工作。
一、項目投資控制的直接成果。
本項目批復概算較早，及至實際施工時，設計強制標準有變，計價模式有變，市場有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復概算，為實現竣工交驗，節能環保方面的強制標準需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價，自主報價的雙刃劍導致的不平衡報價增加;經濟大潮涌動，結構性上漲的建材價格全盤吞沒預備費不為過;為實現項目與時俱進的先進性，考慮長久的社會效益，建設期的使用功能面臨整體優化。
在設計標準改變帶來的幾十萬金額增加下，在總包自主投標費率偏高定額約1.5個百分點的基礎上，在結構性建材價格上漲引起上百萬漲價下，在新增使用功能配置優化廳堂館所增加金額一百多萬，變更洽商金額幾百萬，室外工程造價擴大兩倍的背景下，我們開源節流，我們剔除超標，我們打破不平衡報價，我們精算每一個數值。
結果，我們實現了批復概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關注投資效益，引起項目采購材料設備降等造成質量弱化;未因過程中核定價款爭議，阻礙項目進度順暢推進;通過過程控制的經歷，發現潛在問題及不足，為未來促進建設單位內部控制提供參考;開展價值工程的實踐，提升審計價值，系統完善審計體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計檔案管理規范化......
下面，提一提我們開展工作的具體內容。
二、跟蹤審計內容及具體實施。
1、工程(概)預算審核。
(1)本項目設計概算在先完成，施工實施過程中，審計組對公開招標并清標后的總承包投標報價，進行了概算執行分析，確認其建設規模、建設標準在概算初步設計程度以內;并關注總承包報價中，暫估價款部分的實際實施標準，及時提示限額設計控制要求。
(2)在監理單位審核的'基礎上，復核建設單位提升裝修標準后的大廳及多功能廳精裝修工程預算報價，對工程量、定額套用、人材機消耗量水平、市場價格、費率水平等進行全面核實，合理確定簽約價款。
(3)針對直接發包的音響系統、活動座椅;室外工程、外線配電、場區綠化等工程進行全面審核，不僅進行常規書面審核，還包括進行市場調研后，合理計取各項費用，提供攔標參考價;查勘現場，見證頂管作業等復雜施工的實際實施狀態;落實配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養護實施等配套審計服務工作。
2、招標文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。
對暫估項目，暫估材料、設備，不論是總包、分包，還是建設單位直接發包采購，對提交審計組的相應文件，全部進行采購文件的事前咨詢，包括在監理例會或協調會議層面提示采購方式的合規性;對采購文件進行投資相關內容的全面提示，包括投標須知、采購范圍、費用組成、價款形式、貨物交付、風險分擔、報價明細要求、投標文件格式、投標人身份合格等方面，提供合規性、合理性、適當性、有效性等的及時咨詢意見，規避招標可能帶來的簽約主體不合格(如無對應資質)、不均衡報價、費用報價不細出現重復計費、交付貨物的風險轉移爭議等問題，協助建設單位采購到合規合理計價的工程、材料及設備。有關具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計咨詢。
對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發包的擬簽合同文件，均進行與投資相關的內容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內容、質量等級、工期、雙方權利義務等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細要求，費用是否包含取費等因素，總包配合服務費等費用的分配，結算造價調整辦法，風險分擔，預付款、進度款、預付款抵扣、保修金等支付的規定及比例要求，履約保證，材料設備采購確認條件，違約責任，爭議解決等條款的全面意見，協助雙方規范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風險，為合同正常履行提供服務。
4、變更、洽商審核。
(1)參加監理例會、協調會議等，了解只發生技術變化的變更洽商簽證原因，見證現場對應施工的實際情況，收集該類技術變更資料。
(2)涉及經濟的變更洽商，除設計單位直接出具設計變更外，要求在事實發生或技術、現場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設單位、監理單位、審計單位等相關部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規標準圖集做法的施工內容給予關注，并提示相關的造價控制要求。所有變更洽商經建設單位同意后履行各方簽字確認程序，按照監理單位、審計單位審核流程審核對應的報價。核對無異議的，經建設單位同意，簽認過程定案表，作為生效結算資料及工程款調整依據。
5、價款支付登記審查。
(1)根據合同約定的固定總價形式，按照審計工作實施細則的要求，審計組對提交的施工進度付款進行登記，并對照合同的相關約定，審查其合規性。
(2)為配合項目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設其他費用，也進行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。
6、暫估價材料、設備價格的審核。
(1)對于只需確認材料、設備單價，不存在工程內容調整的采購品種，獨立進行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設單位確認價格提供參考。
(3)對直接發包的工程中，涉及到的暫估材料、設備價格，在審核其預算報價的基礎上，深入進行詢價和招標采購等審核，為結算審核提供基礎。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關柜等。
7、工程索賠審核。
本工程建施雙方在管理上基本協調，未發生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設單位對大廳、多功能廳等部位進行精裝修，對各館類房間進行功能調整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費用系索賠性質，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質。
8、工程竣工結算審核。
在匯總過程審核的計價后，審計組進行了結算審核的檢索工作，對于投標中是否存在漏報未施及減項，沖抵投標暫估價款的調減，總包配合服務費的累計等問題，進一步查漏補缺，分析報價的合理性，核實調整后最終匯總結算定案造價。
9、工程竣工決算審計的配合服務。
我們接受委托的范圍不包括財務竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務，為竣工決算審計提供配合服務。
(1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數據，進行原因分析，并根據分析結論，提示建設單位限額控制的要求，為建設單位確認變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標準等提供事前參考。
(2)在財務資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉及基建財務支付價款進行登記，跟蹤掌握財務資金來源及支付狀況，及時判斷財務資金來源保證及付款的合約性。
1、參加監理例會。
全程參加監理單位主持的例會，與建設單位、監理單位、設計單位、施工單位等部門聯動協調，隨時提示審計程序的合規要求，審核計價的合理報審等事宜。
2、參加內部審計會議及建設單位聯席會議。
定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內部審計會議，溝通匯報項目進展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實施，有效組織審計工作的執行。
3、實時跟蹤現場，做好重要事項的查勘、取證、見證工作。
審計組派代表常駐現場，進行日常查勘，見證施工進度及監理工作程序;對于重要事項，審計組團隊參與會議、檢驗等事宜，做好相關資料的收集取證工作，見證事項真實性，為審計工作進行奠定基礎。
4、獨立進行市場考察，參加大宗采購統一市場考察。
履行暫估材料、設備、暫估項目的詢價采購參考職能，堅持獨立考察市場，同時參加建設單位指定大宗采購的統一市場考察，了解建材市場真實銷售狀態，完成審核談判委托工作，為建設單位確認采購價格做出決策參考。
5、編制審計日記。
審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實質問題，為審計工作保存了第一手資料，驗證審計工作過程。
6、編制審計底稿。
隨項目實施進程，審計組對于涉及造價控制的招標、合同等文件管理，價款審核的費用內容、費用分配、計價性質，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關事項，編制審計底稿，記載其產生、解決和效果等內容，為審計工作總結寶貴經驗。
7、編寫過程簡報及總結。
按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結資料，及時與各方進行溝通匯報，使審計工作及時為項目管理和實施服務，以及提示風險，進行價款控制監督。同時，接受各相關部門的對等審查監督，做到依法審計。
8、非書面咨詢服務。
配合建設項目實施的時間及地點特征，隨時為各方提出口頭性或紀要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務。
三、項目投資管理的不足。
由于本項目實施中，使用功能存在一定調整，以及涉及的承建單位較多，項目在時間和協調上存在一定矛盾;設計管理主要存在設計合同關于項目實施過程中的服務及違約責任的條款約定不足的問題;預結算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業施工專業造價偏高的問題;招投標管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵，資格預審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異，權利義務、價款形式及調整、風險、責任等條款約定較簡單的問題;材料設備采購管理主要存在潛在競爭不充分，報價不細化的問題。日常協調存在口頭化現象，書面資料的往來稍顯欠缺等問題，體現項目管理仍需加強監控，需要在以后項目建設中加以改善。
四、跟蹤審計的未來。
遵循和引進國際慣例，我國在2xxx年7月1日強制執行《建設工程工程量清單計價規范》之日起，同步推出了跟蹤審計的咨詢服務模式。經過幾年的實施實踐，跟蹤審計正從點到線，從線到面，從面到全方位，為項目投資控制進行服務。
置身在建設項目服務行業，從我們個人所參與的跟蹤審計實踐，我們得到鍛煉，體驗創新，完成本企業的使命-“為客戶創造效益，為客戶創造價值”;我們總結提高，為完善不足，為解決更深廣的問題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠。
我局現有7個內設機構，1個下屬事業單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經濟責任審計科、固定資產投資審計科、財政金融與行政事業審計科、農業與資源環保審計科以及下屬事業單位高淳區審計中心。
目前我局實有行政編制人員**人(編制數17人)，事業編制人員8人(編制數9人)。近年來，我局認真履行審計監督職能，主要工作情況如下：
一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯網審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結果(含審計開展情況、發現問題和審計建議)報區委、區政府，并受區政府委托向區人大常委會報告。
二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。
三是深化經濟責任審計，由組織部牽頭建立了經濟責任審計聯席會議制度，在“四責聯審”的基礎上實行了“五責聯審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環保局等部門共同參與。近5年來共對92位區管領導干部進行了經濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經審結果報告，區委區政府主要領導十分重視，均及時作了批示。
四是開展專項資金審計，近年先后對節能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續兩年對保障性住房建設情況進行了跟蹤審計。
五是推進村級財務收支審計，20xx年以來，在區紀委的組織領導下，農工委、財政局、審計局聯合開展村財務審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農村財務票據管理，嚴禁“白條”報銷的若干規定》等一系列制度。
六是加強隊伍建設，重視人才培養和黨建、機關作風建設，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統先進單位。
20xx年，我局將按照上級審計機關和區委區政府的要求，主要做好以下工作：
一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現狀，重點關注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。
二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關條例和文件精神，以及區政府《關于政府投資建設項目審計監督全覆蓋的實施意見》(高政發〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設主管部門、社會中介機構組織參與審計、各負其責的組織模式。區審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結算審計。其他項目由建設單位組織審計，但所有審計結果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。
三是強化經濟責任審計。認真落實區委、區政府出臺的《關于進一步深化全區經濟責任審計工作的意見》(高委發〔20xx〕41號)，認真做好經濟責任審計工作。對區管正職新任領導應履行的經濟責任進行告知。根據區委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領導干部進行經濟責任審計。
四是開展村級財務收支審計“回頭看”。根據市審計局、區紀委以及區委組織部的統一部署，對村級財務收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規范。
五是統籌兼顧其他項目的審計。完成區委、區政府臨時交辦的審計工作任務。
六是參與上級審計機關“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。
七是切實抓好黨建、機關作風和廉政建設。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關內部管理，規范審計工作行為，完善審計項目質量考核辦法，努力建設一支為民、務實、清廉的審計隊伍。
八是正確對待垂直管理。根據xx屆四中全會決定和國務院《關于加強審計工作的意見》(國發〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經黨中央、國務院同意，中辦、國辦印發了《關于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關配套文件的通知(中辦發〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯合下發了《關于凍結省以下地方審計機關機構編制和人員調整的通知》(蘇審發〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關會議精神按要求及時組織了學習傳達。
當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現有審計人員的數量和素質，還與新形勢下的審計工作不相適應;二是鎮、街道和建設量大、下屬單位和資金多的重點部門內部審計力量和工程項目建設管理隊伍薄弱。
20xx年3月5日，區政府第42次常務會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。
20xx年，在上級本站審計部門的指導下，本站審計工作緊緊圍繞本站的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內控審計等審計工作，同時抓好重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對本站熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。
20xx年，完成審計項目xx個，其中本站本部xx個、本站xx個、本站xx個、本站xx個，項目概算資金億元。20xx年，本站通過全面審計和審計調查，為本站經營管理和項目決策提供服務，發揮審計監督服務職能，達到推動本站整體管理水平提高和防范風險的目的。
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，本站及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內控制度執行不到位、審批手續不完善、列支不合理、會計核算不規范等問題，提出審計建議，并及時督促相關部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，采納xx條，制定完善相關制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領導干部經濟責任審計，為完善干部監督管理機制提供依據。
根據本站《審計管理辦法》，20xx年完成領導人員及管理人員任期經濟責任審計x項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經濟責任審計，明確了領導人員及主要管理人員在任期內所承擔的經濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經濟責任審計，推進了被審計單位內控制度的健全，促進了黨員干部廉潔從業，有利于領導干部任期經濟責任的落實，充分體現了審計的監督職能;通過任期經濟責任審計，使經濟責任審計成為正確評價領導人員及主要管理人員任期經濟責任和人事部門考核任用干部的重要依據。
3、針對管理薄弱環節開展專項審計。
20xx年針對管理中的關鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環節，積極開展專項審計：本站對20xx年技改費用執行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;本站根據集團本站檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;本站對改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結算管理制度》、《經濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業務范圍得到進一步的拓展，并使審計工作積極有效地參與到本站的日常管理中。
4、積極開展內控制度專項檢查工作。
20xx年，本站及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內控制度執行中的重要環節和關鍵控制點比較熟悉的優勢，對各單位現行內控制度進行了專項檢查，針對內控制度執行中存在的問題，提出審計建議x條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項，其余建議正在落實整改中。
5、加強對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作。
20xx年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結果一致，費用來源明確，有關費用計算符合國家規定標準，合同結算方式符合財務核算的要求;在合同結算審簽中，嚴格要求經辦人提供工程質量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結算;在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關，對工程變更必須提供合理依據。
通過經濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規避了企業潛在的風險，有效地維護了企業經濟利益及合法權益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經濟合同審簽份，涉及合同金額x萬元;完成合同結算審簽份，結算金額xx萬元;完成工程預決算審簽份，審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托，本站和本站分別于xx年x月和xx年x月開始對本站工程項目和本站、工程進行跟蹤審計。20xx年，本站按照規避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元;本站針對存在的問題提出了xx條審計意見。
一是圍繞本站實施“”發展戰略這一工作重點，積極開展內部審計工作;。
三是通過開展專項審計，使審計業務范圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經濟責任審計等管理審計轉變，為本站完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業審計人員十分缺乏。
二是審計人員業務培訓機會較少，專業知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃。
以本站“”轉型發展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規范化審計為載體，全面提高審計質量，認真履行審計監督職能，充分發揮內部審計的職能作用。
1、結合現代企業審計業務發展的要求，發揮好審計評價，監督與服務的職能，將審計業務由常規審計轉變為管理型審計，將傳統的事后審計轉變為事前、事中、事后審計相結合的現代化審計方式，加大對經濟合同、合同結算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經濟效益。
2、繼續開展經常性的財務收支審計，加強內控制度審計，加強對本站本部以及各單位財務收支審計，開展內控制度執行情況檢查;圍繞本站主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善本站審計組織機構和制度體系，不斷加強審計人員業務學習，提高審計人員專業素質，使本站內審工作水平更上新臺階。
20xx年，本站審計工作在集團本站審計部門的關心支持下，雖然取得了一些的成績，但與本站發展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年，本站審計工作將在集團本站審計部門的指導下，繼續發揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內審服務上下功夫，不斷拓展審計領域，提高審計水平和質量，規避本站經營與財務風險，為本站發展提供有力的支持。
一季度，個人在總結過去一年工作的前提下，通過查找問題，梳理思路，并依據行業和公司企業工作思路和部署實際，圍繞工作創新與改善這個主題，認真謀劃了新一年的工作，組織完成了企業信息化建設和質量管理體系建設兩方面的工作規劃和各項活動方案的制訂，并按年度、季度和月度計劃和部門績效計劃，有條不紊開展工作，圓滿完成了一季度各項工作和任務，達到了預期效果。以下簡要小結個人一季度組織開展和完成的主要工作。
一、主要完成的工作。
（一）、重點工作。
1、年初組織開展了部門年度預算、資金申報、信息化資產清理和處置；認真開展了元旦、春節期間網絡與信息系統安全保障工作的部署和春節前后網絡與信息系統安全大檢查與系統和辦公設備的啟用恢復、弱電系統供電保供等方面工作；日常組織開展了信息化設備的檢修和維護，并于3月13日和3月22日，分別對3c3－80ks型ups電源系統1＃系統機房ups電源進行了檢修和維保，3月7日開展1＃系統進行維護，3月30日開展了1＃系統巡檢。3月26日至30日，部署和成功實施了公司下達的國家局辦關于部署卷煙準運證制證及到貨確認模式調整項目，保證了我廠網絡與信息系統都能正常運行，各辦公設備運行良好。
2、1月6日前，先后組織編制了xx年度《質量體系建設工作策劃書》、《內部審核計劃書》、《年度質量體系建設工作檢查方案》等指導年、季、月度和日常工作的文件，全面策劃好全年體系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月質量體系外審不符合的整改工作。并于1月11日通過了上海審核中心驗證。1月12日，我科結合公司要求，組織召開了標準化和體系建設管理專題會議。傳達貫徹落實煙草行業和公司近期有關標準化和體系建設管理工作會議和文件精神，部署當前及今后工作。并在中下旬，積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內部審核全部問題的整改工作。2月25日，組織召開了質量體系工作專題會議。組織評審了廠質量方針和質量目標，部署了部門質量目標分解，討論修訂了《xx年度質量體系管理考核細則》，并對xx年度的工作進行了部署和安排。3月上旬，組織并指導各部門在總結分析xx年質量工作的同時，結合部門工作實際，對xx年質量目標任務進行了分解和措施落實，最后，組織建立了全廠質量目標任務分解和措施臺帳。3月15－16日，我廠組織開展了本年度第一季度的質量管理體系內部審核活動。采用集中審核的方式對3個大過程9個子過程進行了現場檢查活動。審核發現問題8項，其中：不符合項4項，觀察項4項，無嚴重不符合項，各審核部門的文件執行率都在95%以上。末次會上對這些問題進行了討論分析，提出了改進建議。3月18日，根據年度企業質量管理體系建設工作總體計劃和年度檢查活動方案要求，開展了一次專項檢查活動。檢查了我廠xx年11月份內審、12月份認證監督審核和公司12月份內審發現質量管理體系問題的整改措施實施效果，對整改措施實施效果不佳的兩項提出了改進建議。
（二）、改善工作。
1、辦公流程梳理，加強了部門內外溝通；提出修改完善部分辦公流程。
2、在團隊工作思路、組織策劃與計劃力和執行力方面有明顯進步。（及時組織和指導團隊編制年度計劃、季度重點、月度績效合約）。
3、工作前瞻性明顯增強，組織開展xx年度it采購項目市場調查，做好項目實施前的準備工作。組織建立xx年度質量體系問題與整改臺帳。
4、總結質量管理體系和信息化工作能力明顯增強。（及時上報新聞與各月工作要情）。
（三）、其他工作。
1、1月4日組織實施了公司舉辦的行業卷煙生產經營數據統計應用項目培訓。
2、1月6日和2月19日，我廠通過專業人員在春節前后的開展了針對ups電源系統兩個主要部分ups電源和后備蓄電池組維護保養，確保了企業網絡和辦公系統供電。
二、存在的不足和今后的改進方向。
回顧一季度的工作，工作取得了一定成效，在看到成績的同時，也清醒地認識到信息化和標準體系建設方面還存在一些突出問題有待改進，主要體現在：一是信息化資源的有效利用方面亟待加強，企業人力資源、信息資源的挖掘、管理、利用等工作需要進一步深入調查和研究。二是信息化建設過程中，對業務部門的引導需要進一步加強，實現從要求信息化到需要信息化的轉變。三是信息化安全運維工作需要進一步加強，努力向系統化、科學化、信息化邁進。對于上述問題，我們應當高度重視，在今后的工作中著力加以解決。
1、圍繞系統完善和優化，結合標準和文件評審活動開展各項標準文件的制定，建立良好的運行環境和系統有效運維管理模式，進一步明確職責，理順流程，實現了系統正常運行的制度化、規范化、常態化。
2、做好年度信息化項目實施周密安排，明確責任，推進各個項目有序實施；進一步梳理辦公系統各項流程，全面推進各項管理工作流轉自動化，流程規范化、管理系統化。同時為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利，為企業提供了一個集工作交流、信息交互、文化交融、數據交換為一體的信息門戶體系。
3、日常狠抓基礎管理，堅持把服務放在重要位置，管理水平和服務水平得到進一步提升。
總之，20xx年及今后一段時期，部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰略任務，圍繞公司“十三五”規劃、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會精神和企業年度工作思路和工作部署，注重三個轉變，在理順管理機制和各項工作思路的前提下，加強信息化和質量體系工作管理，進一步在創新與改善上下功夫，全面推進信息化和質量體系兩方面建設，提高部門和個人的管理水平和服務水平。
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一季度，我局在市委、政府領導下，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，服務國家和地方改革發展大局。共完成審計項目12個，提交審計報告、信息12篇，提出合理化審計意見建議28條。
一、審計項目開展情況。
(一)財政預決算審計。
開展市本級20__年預算執行及決算草案審計。
(二)政府投資建設項目審計。
完成了交通大街給水管網改造等6個項目竣工決算審計。對中學教育基地、北環路網排水板涵工程等進行跟蹤審計。
(三)經濟責任審計。
按照組織部通知要求，完成對6名鄉局級主要領導干部經濟責任審計。
(四)上級機關交辦任務。
按照上級審計機關要求，抽調5名業務骨干赴廊坊、邢臺及滄州市參加審計。
以促進全市經濟發展為目標，進一步加大審計力度，依法履行審計監督職責，主要做好以下幾方面的工作。
(一)做好國家重大政策落實情況跟蹤審計、地下水壓采等審計工作。
(二)繼續開展20__年市本級預算執行及決算草案審計工作。
(三)加大政府投資建設項目跟蹤審計及竣工決算審計力度，節省建設項目資金。
(四)完成鄉鎮財政決算審計、行政事業單位財務收支審計及鄉局級主要領導干部任期經濟責任審計。
(五)完成上級審計機關和市委市政府交辦的各項審計任務。
個人工作總結就是把一個時間段的個人工作情況進行一次全面系統的總檢查、總分析，分析成績、不足、經驗等，是對已經做過的工作進行理性的思考。下面就是小編給大家帶來的審計個人總結，希望能幫助到大家!
一年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進我市經濟健康發展為審計監督的第一要務，牢固樹立科學發展觀和服務意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務?，F將一年來的思想、工作、學習和廉潔自律情況報告如下：
一、增強理論學習，不斷提高自身素質。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習貫徹“三個代表”主要思想、黨的十7大黨精神，認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用***理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、***主義信念，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發，堅決貫徹、模范踐行“三個代表”主要思想的要求，自覺抑制不正之風和***現象的侵襲，正確行使手中的權力。同時，還注重審計業務理論學習，除參加了地區審計局組織的審計業務培訓班的學習外，還比較系統的自學了計算機ao審計系統、財政改革有關知識、專項審計調查報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養。
范文九九網審計工作;在工作聯系處理上，比較留心把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結。
三、依法審計，求真務實。
資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
另外，對負責的婦委會工作也可以夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數的單位，因此，我局班子歷來很重視、關心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節日，一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國***黨內監督條例(試行)》、《中國***紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實增強自己的品德修養，能夠自覺地增強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷增強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所系;堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業道德，時時刻刻用一個***員的標準規范自己的言行。留心做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反***的道德防線。
五、今后努力的方向。
在當今世界正在發生著人類有史以來以來最為高速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經濟一體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技能”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷涌現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，增強學習，進一步提高審計技能要領和手段的自主創新能力，不斷提高審計工作的技能含量和技能水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、處理問題的能力，不斷提高審計質量，把審計工作不斷引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經濟體制改革的步伐，為我市經濟持續、高速、健康發展保駕護航，充分發揮審計在構建社會主義***社會中的作用。
在我大學畢業之后，我就正式走上了工作崗位。在經過幾個月的社會捶打之后，我感受到了社會的殘酷，工作不順心，前程不光明，使我感受到了社會的不確定性。痛定思痛，我決定通過自己的努力考取國家公務員，果然皇天不負有心人，我終于成功的成為一名公務員。之后我被分配到了審計局工作，成為一名審計局工作人員，這一晃工作就是幾年過去了。一年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進我市經濟健康發展為審計監督的第一要務，牢固樹立科學發展觀和服務意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務?，F將一年來的思想、工作、學習和廉潔自律情況報告如下：
一、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國共產黨黨內監督條例(試行)》、《中國共產黨紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實加強自己的品德修養，能夠自覺地加強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所系;堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業道德，時時刻刻用一個共產黨員的標準規范自己的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自盛自警、自勵。堅持以科學發展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
二、加強理論學習，不斷提高自身素質。
系統、財政改革相關知識、專項審計調查報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
三、注重黨性鍛煉與修養。
自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規范自己的行為;不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和責任感做好審計工作;在工作關系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結。
四、依法審計，求真務實。
在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協調和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數的單位，因此，我局班子歷來很重視、關心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節日，一定會盡力安排。
五、今后努力的方向。
在當今世界正在發生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經濟一體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷涌現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學習，進一步提高審計技術方法和手段的自主創新能力，不斷提高審計工作的技術含量和技術水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質量，把審計工作不斷引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的解決方法。
自大學畢業，在社會摸爬滾打數十年，在各級領導的關心的支持下，我榮幸的成為了一名審計工作人員，近一年的工作中，在局領導的領導和關心下，加強學習，注重創新，工作作風務實，工作態度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業業，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務，受到領導和同事的一致肯定。具體情況如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質。
加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，嚴格遵守各項規章制度;尊敬領導、團結同事，為人真誠、人際關系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規范自己的言行，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的新時代審計人員。
二、強化業務技能，創造業務佳績。
自身綜合素質的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位臵，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結合、統籌安排、交叉進行，不斷提高業務技能;其次，加強自身修養，提高綜合素質，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業知識，還要有嫻熟的業務技能和良好的心理素質，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創優秀的工作業績。20xx年9月，我參加了南京審計學院組織的固定資產投資審計培訓班學習，取得了良好的學習效果，20xx年8月我參加貴州省建設廳組織的全國造價員考試并取得了全國造價員資格證書。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。
評審，全縣18個鄉鎮司法所建設工程竣工結算審計，縣行政中心休閑廣場預算評審，縣第四期廉租房預算評審等審計任務。出具審計報告10篇，審計核減金額1000多萬元。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議20條。
(一)完善制度建設。
府投資項目建設必須向政府投資主管部門和縣固定資產投資審計評審中心報送工程概預算。二是對于實行工程量清單計價的工程，其施工招標不得超過批準的概預算，這些制度的建立，將有效的加強縣各有關部門在固定資產投資過程中的協調配合，提高國家資金使用效益、規范固定資產投資市場，使固定資產投資審計工作逐步納入制度化、規范化的軌道。
(二)開拓思路，積極探索。
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執行各項審計規范和準則，嚴格根據法律法規進行處理。在確保程序、規避風險的基礎上，創新工作思路，探索工作方法，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的執行落實等都再三把關，并定期向上級領導匯報審計進展情況，并與上級及同事實現信息資源共享，確保高效率、高質量的完成審計任務。
2、規避風險、確保質量，著重控制審計環節。
總體規劃。為實現局提出為全縣固定資產投資規范化管理，為政府提出切實可行的參考依據，是政府固定資產投資更合理和有效的審計目標目標，探索固定資產投資審計的新路子、新方法，我對審前準備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結論等審計工作每個環節逐一進行了細化和明確。
出實事求是、客觀公正的評價。評價時，依照審計規范評價準則和國家政府投資項目審計管理辦法內容做出評價建議，提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項，不對證據不足、評價依據或標準不明確的事項進行評價。
(三)注重審計調查研究。
通過審計調查，揭示問題，分析原因，提出在體制改革，完善制度，加強管理，健全機制等方面的建議，為政府領導宏觀決策服務。
(四)努力學習、鉆研業務，做好領導助手。
在審計局工作的日子里，我深刻認識到審計工作性質的重要性，都同樣需要認真、細致、精確及嚴謹的工作態度。注重把好廉政關，把廉政作為對自己的基本要求,堅決執行黨風廉政建設責任制，遵守中央關于黨政領導干部廉潔自律的規定，筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內勝任各種工作環境和內容。對工作積極主動，嚴格把關，一絲不茍，努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質、按量完成任務，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發展方向。
通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
自××年×月擔任市審計局局長以來，面對全新的工作崗位，我加強學習，扎實工作，廉潔自律，當好表率，較好地完成了各項審計工作任務，取得了顯著成績。按照市委組織部要求，現將四年來的履職情況總結如下。
一、加強學習，熟悉工作，不斷提高領導審計工作的能力和水平。
實施條例、國家審計準則、××省審計條例等審計法律法規，認真研讀了審計干部審計知識讀本、法律知識讀本、經濟知識讀本，全程參加省審計廳組織的新任審計局長培訓班，凝心聚神地聽取專家教授們的講課，不斷豐富自己的審計業務知識，盡可能快地適應本職崗位的需要。平時，經常聽取班子成員和各處室負責人的工作匯報，組織和帶領相關人員到先進地區學習好的經驗和做法，經常深入到市(區)審計機關、審計現場進行調研，盡可能多的掌握第一手資料，不斷提高自己領導審計工作的水平。
在搞好個人學習的同時，我堅持中心組學習制度，平時結合工作實際，經常組織領導班子和全局干部進行專題的政治理論或業務學習，利用各種會議和培訓班，就學習實踐科學發展觀，貫徹落實黨的十七大精神，加強對權力運行的制約和監督，審計信息化建設、績效審計的難點和思路等，進行發言和動員，努力把自己的學習成果轉化為指導審計工作的思路和方法，推動全市審計事業的科學發展。
二、圍繞中心、突出重點，依法履行崗位職責。
下幾個重點工作：
一是突出抓好審計信息化建設。針對審計信息化工作起步較晚的實際，我從基礎工作做起，首先，主抓了機構的建立和人員的到位工作。其次，抓好審計信息化的規劃、建設。20xx年底，建成了全市審計機關一體的審計管理系統，實現了現場審計實施系統與審計管理系統的交互應用，實現了無紙化辦公。再次，強化計算機審計技術的應用。每年召開專題會議部署全市審計信息化工作，對審計信息化工作進行專項考核。經過四年的不懈努力，我市審計信息化建設取得長足進展，我局審計信息化建設在全省名列前茅。目前開展的數字化審計平臺建設，將為我市審計工作實現事前監督、實時監督的目標提供技術支撐。
二是逐年深化財政預算執行審計。四年來，圍繞落實中央和省、市關于推進財政體制改革的有關政策，著力構建財政審計大格局，把財政預算執行審計逐年推向深入。如積極支持拓展報告的內容，將固定資產投資審計、專項資金審計、部門預算執行審計情況納入報告內容，改革報告結構，加強審計整改督查。我們的做法和效果得到了市人大常委會和市政府領導的肯定。
導的高度重視，促進了資金管理更加規范，使用效果進一步提升。
四是積極推進“三責聯審”。積極探索地方黨政領導干部同步審計，注意加強與組織部、紀委、編辦等部門的溝通，及時反映有關的工作信息和動態，合力推進領導干部經濟責任審計工作水平的提升。加強經濟責任審計整改工作，與紀委、組織部聯合建立整改督查制度，提升了經濟責任審計工作效果。
五是不斷加強審計管理。建立了審計例會制度，每月定期交流審計工作，排查工作中困難和問題，研究解決的辦法和措施。不斷完善全市審計機關綜合考核辦法和優秀審計項目評選辦法，考核內容更加科學。在加強對外聘中介機構審計工作管理和考核的基礎上，制定《固定資產投資審計獨立復核辦法》，進一步提高投資審計質量和水平，降低了審計風險。根據審計工作需要，出臺了《審計項目審計工作辦法》、《審計報告審定辦法》、《審計整改工作督查辦法》等，促進了審計工作規范化、制度化。
六是注重發揮審計建設性作用。在市領導的大力支持下，市政府出臺了《關于明確審計工作有關事項的意見》，為更好地發揮審計監督的職能用提供制度保障。建立了審計信息專報制度，重要的審計情況及時向市領導專報。四年累計向市委市政府報送信息專報52期，絕大多數專報信息得到市領導的批示，審計的建設性作用得到了充分發揮。
擺在首位，切實抓好班子的思想作風建設，規范和完善了中心組學習制度、民主集中制度和調查研究制度。四年來，我能夠按規定召開民主生活會，定期召開黨組會、局長辦公會以及業務審定會。按照重大事項集體決策、具體工作分工負責的原則，對全局的重要審計事項、大額經費開支、重大行政決議、干部任免工作和辦法、制度的出臺等，都能充分聽取班子成員的意見和建議，嚴格按照決策程序辦事;對班子每個成員，我都能以誠相待，信任支持他們大膽開展工作。在工作中，經常與他們談心交心，注意從思想修養、作風形象、業務工作等方面與班子成員共勉，積極維護和保持了班子的團結、和諧，也較好地調動了他們的工作積極性。作為班長，我能以身作則，要求下屬做到的，自己首先做到;要求下屬不做的，自己堅決不做，努力在思想修養、作風形象等方面發揮自己的表率作用。
勵的情況制作成光榮榜，印發到全體審計人員手中，以表揚先進，激發活力。召開全市審計機關作風建設會議，在全系統大力倡導“團結、緊張、嚴肅、活潑”的優良作風，要求全市審計機關和人員強化大局意識、責任意識、服務意識。在全系統深入開展精神文明創建活動，著力樹立新時期審計干部的良好形象。聘請10名行風監督員，定期召開座談會，廣泛征求對審計工作的意見，自覺接受社會監督。
四、嚴于律己，加強監督，著力保持審計機關良好形象。
規定，以身作則，依法行政，廉潔從政，筑好思想道德防線，提高拒腐防變能力，管好自己、管好家屬子女和身邊工作人員。
回顧四年來的工作，對照上級的工作要求和黨員領導干部的標準，也有一些不足和差距，特別是在審計工作任務越來越重，社會各界對審計工作的要求越來越高，審計機關自身壓力越來越大的新形勢下，本人組織審計工作的方式還有待改進，整合審計資源的手段有待提高，調查研究還缺乏深度，為領導的決策服務做得還不夠，等等，需要在今后的工作中加以克服和改進。
我于1998年調入****審計局工作，這些年來，憑著敬業、務實、勤奮的精神，兢兢業業，扎實工作，取得了較好成績，20xx年度被評為優秀黨員、人事局評為優秀公務員，20xx年度我主持綜合法規股的工作，被局里評為先進個人和優秀科室，得到單位領導和同事們的一致好評，現將多年來在思想、工作、學習等方面情況作如下小結。
一、加強理論學習，不斷提高理論水平。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，多年來，認真學習貫徹“三個代表”重要思想、及黨的十七大會議精神，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用鄧小平理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產主義信念。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務實，認真履行工作職責。
和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，本文來自文秘114，轉載請保留此標記。并能夠獨擋一面，成為領導的得力助手，多年來，我先后參加專項資金審計、任期經濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經熟悉各行各業的會計業務和在哪些方面容易存在問題，能夠對查出的問題準確定性，我認為我已經完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《****審計》采用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護了社會穩定。
三、虛心進取，努力更新工作思路。
多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了****市審計局組織的審計業務培訓班的學習，還比較系統的學習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業知識，使自己對審計業務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。
經過多年來的鍛煉，我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰。
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