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。
年
8
月
5
日在沙河市第七屆人大常委會第三十二次會議上。
。
沙河市財政局局長。
趙偉書。
。
主任、各位副主任、各位委員：
我受市政府的委托，現將沙河市。
2015。
年財政決算和。
2016。
年財政預算。
月份執行情況報告如下，請予審議。并請列席會議的同志提出意見。
一般公共預算收支決算情況。根據匯總編成的決算，
2015。
年全市財政收入實際完成。
167888。
萬元，其中一般公共預算收入完成。
80618。
萬元，占調整預算的。
100.8%。
全市一般公共預算支出實際完成。
201280。
萬元（含?？睿?，實現了收支平衡。
政府性基金收支決算情況。
2015。
年全市政府性基金收入完成。
32315。
萬元，同比增長。
31.3%。
；政府性基金支出完成。
10141。
萬元，調入一般公共預算。
23006。
萬元。
社會保險基金收支決算情況。
2015。
年全市社會保險基金收入完成。
27563。
萬元，同比增長。
20.2%。
；社會保險基金支出完成。
25077。
萬元，同比增長。
23.2%。
根據《預算法》規定，就以下兩項內容予以說明：一是關于舉借債務情況。
2015。
年我市爭取到新增地方政府債券。
3450。
萬元，置換債券。
28142。
萬元。
2015。
年償還地方政府債券本金。
1500。
萬元，地方政府債券余額。
38792。
萬元。二是關于預算周轉金情況。截至。
2015。
年底，我市預算周轉金共計。
4759。
萬元，按規定用于預算年度內季節性收支差額調劑。
2015。
年，財政及有關部門認真落實積極的財政政策，著力深化財稅體制改革，努力穩增長、調結構、促改革、治污染、惠民生，取得了較好成效。財稅部門通過密切協作，優化稅收結構，強化重點稅種、行業監控，依法征收管理，努力實現應收盡收。積極發揮財政職能，靈活運用財政政策、資金等手段，支持地方經濟發展。
2015。
年用于民生方面的支出占到一般公共預算支出的。
77.9%。
為我市教育、社會保障和就業、醫療衛生、保障性住房等各項民生事業發展提供了強有力保障。認真落實各項強農惠農政策加強支農資金統籌整合力度支持美麗鄉村、傳統村落、農村環境綜合治理、現代農業等項目發展農村生產生活條件得到進一步改善。深化實施部門預算、績效預算、國庫支付、政府采購、財政投資評審、財政監督等多項財政改革全市財政科學化精細化管理水平進一步提高。
截至。
6
月底，全市財政收入實際完成。
111206。
萬元，其中一般公共預算收入完成。
53083。
萬元，占預算任務的。
59.5%。
；一般公共預算支出完成。
107915。
萬元（含上級?？?。
19521。
萬元），占預算的。
52.2。
％。
2016。
40。
萬元，容器苗造林工程需要。
120。
萬元，民用潔凈型煤補貼需要。
244.9。
萬元，電視臺償還聯社欠款需要。
52.4。
萬元，電視臺補助經費需要。
43.2。
萬元，河北建華管樁有限公司享受政府優惠政策需要。
132。
萬，河北博遠科技有限公司享受政府優惠政策需要。
441.3。
萬元，標準化考點建設及運行維護需要。
49。
萬元，實驗中學資產使用費及教學設備價款需要。
532.8。
萬元，教育均衡發展驗收經費需要。
100。
萬元，武警中隊購置反恐防暴運兵車需要。
40.3。
萬元，南灌區解決欠發養老金需要。
30。
萬元，文化藝術中心欠交電費需要。
50。
萬元，接種疫苗異常反應補償需要。
30.9。
萬元，農村衛生室建設地方配套需要。
50。
萬元，艾滋病一次性生活救助需要。
122。
萬元，公共衛生服務費需要。
800。
萬元，其他支出需要資金。
83.5。
萬元，共計。
2962.3。
萬元。所需資金擬從爭取上級資金支持、壓減一般性支出及盤活財政存量資金中予以解決。
截至。
6
月底，全市政府性基金收入完成。
23593。
萬元，占預算的。
69.2%。
；政府性基金支出完成。
29031。
萬元，占預算的。
81.7%。
截至。
6
月底，全市社會保險基金收入完成。
19821。
萬元，占預算的。
62.1%。
；社會保險基金支出完成。
12532。
萬元，占預算的。
44.5%。
今年以來，我們繼續落實積極的財政政策，堅持依法理財、科學理財、為民理財，較好地服務了全市經濟社會發展大局。
圍繞激發市場活力、推動產業結構調整、創造公平競爭市場環境的發展思路，充分發揮財政政策、資金的引導作用，支持企業創新、節能環保，促進經濟轉型升級。
月份爭取中央農村節能減排資金。
2900。
萬元，大氣污染防治專項資金。
1136。
萬元；撥付產業轉型升級資金。
676。
萬元，優勢產業發展資金。
400。
萬元；落實征地補償、土地開發、市政建設、城鄉綠化等項目資金。
4.3。
億元。
全面推開。
2016。
年預算、各部門預算及“三公”經費預算信息，在沙河市政務信息公開平臺進行公開，主動接受社會監督。
在財政收支矛盾異常尖銳的情況下，繼續把保障和改善民生作為公共財政的優先方向，集中有限財力普惠民生。
月份撥付城鄉低保資金。
1019。
萬元，努力實現應保盡保；撥付城鄉居民養老保險資金。
1795。
萬元，保障。
4.1。
萬名老年群眾按時領到基本養老金；撥付城鎮職工醫保、居民醫保、新農合資金。
8000。
560。
萬元。
月份爭取“一事一議”村級公益事業、傳統村落財政補助資金。
1029。
萬元；落實劉石崗、蟬房農業綜合開發土地治理項目財政建設資金。
1400。
多萬元。
月份累計完成政府采購額。
10465。
萬元，節約資金。
384。
萬元；評審財政投資項目。
109。
個，審減不合理資金。
2107。
萬元，平均審減率達。
11.9%。
有效提高了財政資金使用效益。
在總結成效的同時，我們也清醒地認識到，我市財政運行和管理中仍存在一些困難和不容忽視的問題：一是受經濟下行壓力加大、供給側結構性改革、大氣污染防治、政策性減稅等因素影響，財政收入增長后勁不足；二是穩增長、調結構、惠民生等剛性支出不斷增加，財政保障任務十分繁重，收支矛盾異常尖銳；三是財政改革面臨不少困難，一些資金使用績效仍然不高，市場思維、績效理念仍需強化。上述問題既是各界關注的熱點，也是財政工作的重點，需要通過進一步深化財政改革、加強預算管理，逐步加以解決。為落實好市七屆人大五次會議審議批準的各項目標任務，后幾個月，我們將堅定信心，強化措施，堅持穩中求進，深化財稅改革，努力完成全年各項任務目標。
抓住京津冀協同發展重大歷史機遇，積極轉變爭取思路和方式，由打感情牌、地域牌向打工作牌、特色牌轉變，由分頭爭取向協同爭取轉變，及時暢通信息、搭建平臺、爭當試點，爭取上級對我市的政策、資金支持。加強與國家開發銀行、農業發展銀行等政策性銀行的聯系，爭取其在新型城鎮化、美麗鄉村、產業結構調整、大氣污染防治、扶貧開發等方面給予我市更大支持。
。
“借、用、還”相統一的政府性債務管控機制，有效發揮政府規范舉債的積極作用，防控財政運行風險。
ppp。
模式，以特許經營、降低準入門檻等方式，吸引社會資本加強合作。
“花錢養人辦事”向“花錢直接辦事”轉變，緩解當前財政支出壓力。
“過緊日子”的思想，認真貫徹落實中央“八項規定”，按照“保工資、保運轉、保民生、控一般”的原則，嚴格控制“三公”經費、會議費、差旅費等一般性支出，切實降低行政運行成本，確保全年預算收支平衡。
“兩學一做”學習教育為契機，進一步加強作風建設，銳意進取，勤勉工作，努力完成各項目標任務，為建設經濟強市、美麗沙河做出新的更大貢獻！
各位代表：
受市人民政府委托，現將我市2015年財政預算執行情況和2016年財政預算草案報告如下，請審議，并請政協委員和列席人員提出意見。
2015年，面對錯綜復雜的外部環境和發展改革穩定重任，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，全市上下堅持穩中求進工作總基調，積極應對各種困難和風險挑戰，大力實施積極財政政策和穩健貨幣政策，全力以赴穩增長、調結構、促改革、惠民生、防風險，經濟社會發展穩中有進，財政預算執行情況總體良好。
1.全市一般公共預算執行情況。
2015年，全市財政總收入1114.66億元，較上年增長9.3%;全市一般公共預算收入650.99億元，完成預算的103.3%，可比增長(下同)16.3%。
2015年，全市一般公共預算支出917.24億元，增長12.9%。民生領域支出770.44億元，增長15.1%。全市一般公共預算支出既包括年初預算支出數，還包括預算執行中上級新增?？?、地方政府債券、上年結轉以及調入資金等支出數。
2015年，全市“三公”經費支出3.31億元，下降33.5%，其中：因公出國經費0.14億元，公務用車經費3.02億元，公務接待經費0.15億元。主要是全市各級各部門厲行節約、反對浪費，嚴格控制一般性支出的結果。
2015年底，省政府核定我市地方政府債務限額共計1838.8億元，其中：一般債務722億元，專項債務1116.8億元。政府債務限額分配方案目前正在抓緊制定中，待確定后另行報市人大常委會批準。
2.全市政府性基金預算執行情況。
2015年，全市政府性基金預算收入299.85億元，下降35.5%，主要是土地出讓面積大幅減少，與之相關的國有土地使用權出讓收入、城市基礎設施配套費、國有土地收益基金收入等相應減收。
2015年，全市政府性基金預算支出284億元，下降39.9%，主要是政府性基金收入下降，支出相應減少。
1.市級一般公共預算執行情況。
2015年，市級一般公共預算收入310.22億元，完成預算的105.2%，增長19.7%。市級一般公共預算支出478.9億元，增長8.4%，占全市一般公共預算支出的52.2%。
市級一般公共預算主要支出項目按功能科目列示：
——一般公共服務支出27.45億元，下降6.9%。
——公共安全(含國防)支出23.37億元，增長28.1%。
——教育支出29億元，增長6.6%。主要支出項目是：第二期學前教育三年行動計劃投入2.59億元，學前一年教育免學費和貧困家庭幼兒補助1.86億元，義務教育經費保障機制投入6.58億元，義務教育標準化建設及改善薄弱學校投入8.46億元，高中質量提升投入2.7億元，職業教育及特殊教育投入5.25億元。
——科學技術支出22.59億元，增長102%，主要是加大了對企業科技研發及其新興產業的支持力度，促進產業結構升級。
——文化體育與傳媒支出18.1億元，增長44%。主要支出項目是：城市形象宣傳2.17億元，文化產業發展3.12億元，文化惠民及群眾體育1.37億元，文物保護及博物館建設1.46億元，文化產業增資擴股4億元。
——社會保障和就業支出37.3億元，剔除2014年社保項目不可比支出等投入后增長6.9%。主要支出項目是：離退休經費13.31億元，退役安置10.88億元，城鄉居民最低生活保障1.78億元，落實就業補助政策4.56億元，落實各項社會福利及救助政策2.08億元。
——醫療衛生與計劃生育支出26.29億元，增長19.7%。主要支出項目是：公立醫院建設及改革支出7.61億元，城鄉居民基本醫療保險支出14.13億元，城鄉公共衛生服務支出2.44億元。
——節能環保支出28.16億元，增長75.6%。主要支出項目是：新能源汽車補助11.01億元，大氣、水體等治污減霾支出11.43億元。
——城鄉社區支出128.67億元，增長2.9%。主要支出項目是：開發區基礎設施建設支出65.2億元，緩堵保暢等城市交通重點建設項目投入32.47億元，城棚改配套基礎設施15.05億元。
——農林水支出11.81億元，下降16.2%，主要是將部分原在市級列支的市對區縣水利建設項目補助改列區縣支出。主要支出項目是：農業生產補貼1.5億元，重點水利、農田水利工程建設及運維支出7億元。
——交通運輸支出34.62億元，增長15.1%。主要支出項目是：公路改擴建3億元，火車站改擴建4億元，農村二級公路網化工程還貸8.13億元，渭北大橫線回購4億元，公交惠民補貼等支出11.71億元，公路養護1.1億元。
——資源勘探電力信息等支出31.52億元，增長7.5%。主要支出項目是：工業發展5.7億元，開發區支持產業發展11.8億元，區縣工業園區建設1.1億元，中小企業發展2.63億元。
——商業服務業等支出11.67億元，增長2.7%。主要支出項目是：三產發展專項4.86億元，服務業綜合改革試點2億元，外貿發展1.11億元，旅游宣傳促銷、旅游基礎設施建設1.9億元。
——金融支出0.49億元，剔除2014年金融機構增資擴股等一次性支出后可比增長29.2%。
——國土海洋氣象等支出0.7億元，下降42.2%，主要是將原在本科目列支的國土運行費改列到一般公共服務支出科目。
——住房保障支出42.02億元，增長2%。
——糧油物資儲備支出1.48億元，增長9.4%。
市級一般公共預算主要支出項目按經濟科目列示：
——工資福利支出36.15億元。主要項目是：基本工資10.92億元，津貼補貼15.5億元，績效工資3.13億元。
——商品和服務支出85.89億元。主要項目是：辦公費、水電費等運行支出53.46億元，其他商品和服務支出32.43億元。
——對個人和家庭的補助55.13億元。主要項目是：離退休費17.38億元，住房公積金4.2億元，其他對個人和家庭的補助33.55億元。
財政支出績效管理是一種特殊的管理活動，它運用科學的評價方法對財政支出的全過程進行相關分析，并將考評結果融入整個預算編制，從而使財政資金的分配和使用遵循經濟、高效的原則進行，以提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務水平。
20世紀90年代以來西方發達國家掀起了新一輪績效預算改革高潮，結合近年來新公共管理運動的理念，將更多的注意力從財政支出過程的管理轉到對財政資源使用成果的關注，取得了很大的成效。
(一)獲得立法機構的廣泛支持。
許多國家已完成了績效管理的相關立法。如美國的《政府績效與成果法》，英國有《財務管理法》，澳大利亞有《計劃管理與預算》，新西蘭有《財政法》。這些法律明確了不同政府部門的權力與義務，保證了績效評估的透明性、權威性與固定性。
(二)績效評價成為提高公共部門管理水平的新工具。
績效評價不僅成為財政資金管理制度的一部分，也成為政府管理理念的一次革命，績效評價已經成為提高公共部門管理水平的新工具。尤其在很多國家，地方政府的改革力度甚至超過了中央，地方政府在公共服務的提供上，更能顧及地方社會公眾偏好。
(三)政府設立了強有力的績效審計機構。
在美國，政府責任總署(原美國審計總署)不僅監督聯邦資金的有效使用，還要對聯邦政府進行業績審核、項目評估、政策分析等。此外，很多國家都重視發展計算機網絡技術，為績效管理的順利實施提供了技術條件，這也為績效審計提供了可靠保證。
早在年4月財政部就下發了《中央級教科文部門項目績效考評管理試行辦法》，此后又下發了一系列制度辦法，開始探索建立財政支出的績效考評制度。從這幾年實踐情況看，績效監督工作的效果還不理想，主要是由于當前績效監督環境基礎還很不完善，實施績效監督還存在較多的難點。
(一)觀念制約。
傳統計劃經濟體制下，政府資金的管理往往是粗放式的。目前雖然我國社會主義市場經濟體制改革進行了這么多年，但是很多市場規范化的觀念仍然沒有深入人心。在財政資金的監督審計和考核方面，一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現代財政觀念。
(二)制度制約。
1.預算管理模式尚未完善。目前我國預算的編制、執行、監督各方面都存在不規范的現象，嚴重影響績效預算的推行。首先，在預算編制方面，自主性和可預見性較差。其次，預算執行方面，我國國庫集中收付、政府采購、收支兩條線等管理體系改革剛起步，問題頗多。第三，預算監督體系不健全。人大、審計、公眾等監督乏力。
2.財政的基礎管理水平較低。在管理水平較弱的時候推行績效預算，不但不能起到優化資源配置的作用，甚至會造成負面激勵。目前我國缺乏必要的.預算信息和分析能力，財經紀律松弛，缺乏一個支持公共責任與追求績效的預算環境，這些都會影響財政支出績效管理的推行。
3.績效管理法律框架不健全?，F在我國財政支出績效管理的法制化程度低，在績效評價的標準、組織實施程序、跟蹤問效等方面都沒有明確的規定，使得我國績效管理改革的推行無法可依，推行不利。
(三)技術制約。
1.績效標準難以制定。政府追求的公共目標是多元的，這些目標處于不斷變化之中，并且很多內容難以量化，導致公共部門及公共支出績效指標和標準很難設定，為編制和實施績效預算造成很大的困難。
2.數據搜集更加困難。財政支出績效管理工作需要搜集被監督單位完成目標的各種方法及目標完成程度的有關數據，為有效完成目標而采取的程序和控制措施等資料。目前我國還沒有建立起搜集這些數據和資料的有力途徑，也沒有完備周密的數據分析系統，影響績效管理工作的開展。
3.人員素質有待提高。目前財政管理部門的人員雖然普遍財務會計實務知識較多，但理論基礎薄弱，缺乏管理、生產技術等方面的專業知識，對績效評價的方法和理念較為陌生，會影響財政支出績效管理工作的開展。
目前我國公共財政體制框架已基本建立，財政管理日臻規范，對財政資金使用效率進行全面評價的工作也是刻不容緩。我國必須建立有中國特色的財政支出績效管理制度。
1.財政支出績效評價的主體。一是項目支出各職能部門，即具體執行和實施績效體系的部門。各職能部門需要制定策略目標、進行自我評價、分析總結。二是財政部門和專家組織。財政部門負責作綜合效益評價。專家組織協助財政部門做好調查、監督與分析工作。三是監督機構、中介組織及社會公眾。審計部門應嚴格對資金使用效率進行績效審計監督，其審計結果作為來年預算安排依據的因素。社會中介機構、社會公眾也應樹立績效理念，成為支持和監督財政支出績效評價的主體。
2.財政支出績效評價的客體。一是對一般預算支出的績效評價，即評價部門預算的總體績效。主要包括政務信息管理、資源配置績效管理、公務員業績管理、財務質量管理等內容。通過評價加強政府責任制，并激勵各機構完善其內部管理、識別問題和解決問題。二是對項目支出績效評價，包括項目質量技術標準、項目資金效益標準、項目社會效益標準等內容。
財政支出績效評價指的是對財政支出的效率和效能的評價，所以財政支出績效評價指標應包括定量指標和定性指標。
1.定量指標，指可以通過數量計算分析評價內容的指標。根據財政活動的特點，首先，包括反映財政支出規模以及其是否適度的指標，如財政支出占國內生產總值的比重、財政支出增長率等。其次，包括反映財政支出結構以及其是否合理的指標，如反映我國公共財政支出在行政管理、科教文衛事業、社會保障和社會福利等領域使用情況的指標。
2.定性指標，指無法通過數量計算分析評價內容，而采取對評價對象進行客觀描述和分析來反映評價結果的指標，它是對定量指標的進一步補充。一是效益性指標?？疾椴块T和單位對經濟增長、社會發展、環境保護等方面影響。二是創新性指標?？疾椴块T和單位在市場經濟條件下，圍繞和諧社會發展的目標，不斷根據外部環境進行的結構調整和創新的能力。三是合規性指標?？疾樨斦С霾块T和單位是否制定合理的組織結構、管理模式等方面的制度。四是人員素質指標?？疾樨斦С霾块T和單位公務員的素質。五是公共責任和公眾滿意程度指標?？疾樨斦С霾块T和單位辦公條件、專業設備的先進程度、服務態度和質量等內容。
在我國要推進財政支出績效管理改革必須循序漸進，逐步完成。
1.短期任務。首先，加大宣傳力度，制定獎罰措施，在政府部門內部形成追求績效的意識。并且初步建立財政支出績效管理專門機構，可以考慮將財政監督檢查部門和績效評價部門“一套人馬兩塊牌子”，由專門分管領導負責本地區績效評價的試點工作。其次，建立財政支出績效管理法律框架。中央政府要對財政支出績效管理制度專門立法，各地方政府因地制宜出臺相關的績效評價與管理規章制度。第三，根據部門和單位的業務狀況，按分類評價思想初步建立較科學合理的績效評價指標與標準體系。
2.中期任務。首先進一步加強宣傳力度，喚起全民對財政支出績效管理的關注。其次充分發揮各級人大專門委員會的作用，可以在財政經濟委員會的基礎上設立專門的財政支出績效監管委員會。三是進一步完善科學的指標體系。四是建立以人大、審計、財政以及社會中介評價為主的，并各有分工的績效評價與管理模式。
3.長期任務。在一段相當長的時期后，財政支出績效的觀念已經深入人心，相關的管理體系已經日趨成熟，績效評價與預算密切結合，此時需要進一步制定和完善詳細多層次的法律體系，并且引入中介組織開展績效評價活動，降低政府管理成本，最終實現財政支出效率和公平的價值理念。
各位代表：
我受蘇仙區五里牌鎮人民政府委托，向大會作2016年財政預算執行情況和2017年財政預算(草案)的報告，請予審議，并請各位列席人員提出寶貴意見。
2016年我鎮財政工作在鎮黨委、政府的正確領導和鎮人大監督、鎮政協的關心下，堅持以經濟建設、項目建設為中心，深化財政改革，狠抓財源建設，優化支出結構，克服了一系列政策性減收增支因素給財政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補貼的及時足額發放、政府機關的正常運轉，重點支出得到保障，實現了財政收支平穩運行，為我鎮的改革、發展和穩定提供了強有力的財力保障。2016年我鎮的財政預算總收入1560萬元，財政總支出1556萬元，年終執行情況：財政總收入完成1572萬元，完成預算的101%，比上年增收113萬元;財政總支出1558萬元，完成預算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節余。
一、主要財政收入項目完成情況。
(一)一般預算收入615萬元，完成任務的105%。
1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務的106%。
2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務的104%，
(二)預算外資金收入完成424萬元。
(三)上級補助收入完成533萬元。
二、主要支出項目完成情況。
1.一般公共服務支出720.25萬元。
2.國防支出20.5萬元。
3.公共安全支出55.36萬元。
4.教育支出12.5萬元。
5.文體與傳媒支出15.22萬元。
6.社保和就業支出98.3萬元。
7.醫療衛生與計劃生育支出82.25萬元。
8.節能環保支出30.42萬元。
9.城鄉社區支出185.65萬元。
10.農林水支出265.47萬元。
11.交通運輸支出16.98萬元。
12.資勘電信(安全生產及食藥)支出55.1萬元。
各位代表，總的來看，2016年財政預算執行遇到的困難比較大，但執行的結果比預計的好，全鎮財政收入得到了快速增長。這是鎮黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結果?；仡櫼荒陙淼呢斦ぷ?，2016年財政預算執行和財政工作著重突出以下四個方面：
1、努力促進經濟發展，進一步夯實了財源基礎。
充分發揮財政職能作用，支持推進我鎮城鎮化、產業化進程，全鎮經濟發展呈現加速態勢，財源基礎更加穩固。為了承接粵港澳產業梯度轉移及打造郴州市衛星小城鎮，鎮黨委、政府及時調整思想，積極轉變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網上招商和走出去、請進來等辦法，積極發動全民招商，營造良好的投資環境，做好項目跟蹤服務，吸引廣大客商來五里牌投資。
2、調整優化支出結構，提升民眾福祉。
我們按照建立公共財政框架的要求，加大財政支出結構調整力度，強化預算管理，努力保障了涉及民生、改革、發展和穩定大局的重點支出需要。堅持實事求是、群眾路線，保證干部職工的津補貼及時足額發放。二是繼續加大了城鎮建設投入，推進路橋等公共基礎設施建設。貫徹落實積極財政政策，多渠道籌集資金，強化項目資金的監督管理，搞好跟蹤問效。三是進一步加強了農業的基礎地位，大力支持農業基礎設施建設、水利設施建設、防災體系建設等，改善農業發展條件，加大了扶貧力度，切實減輕農民負擔。四是大力支持新農村建設，配合區委工作隊搞好資金籌積工作，加大了財政支持力度，提供財力保障，掀起了建設新農村的高潮，農村面貌煥然一新。同時，我們大力提倡和發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，狠剎鋪張浪費，奢侈揮霍之風，努力提高財政資金使用效益。
3、不斷加大支農力度，公共財政普惠“三農”
堅持把財政支農惠農工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財政的陽光普照到廣大農村。一是不折不扣落實中央惠農政策，切實減輕農民負擔。全年全鎮發放各種惠農補貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補貼518.3萬元，農機購置補貼52萬元，生態效益林補貼23.7萬元，退耕還林補助資金43.9萬元，農村獨生子女補貼1.6萬元，農村部分家庭獎勵扶助25.7萬元，計劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農村低保185萬元，五保32.7萬元，醫療救助7.7萬元，臨時救助4.2萬元。所有補貼都是通過“一卡通”發到農民手中，有效地促進了農民增收和農村穩定，讓中央的惠農政策真正落到了實處。二是加大對種養大戶的扶持力度，充分調動農民種養的積極性，切實增加了農民收入。三是大力推進農民就業培訓。大力支持新型農民科技培訓和勞動力技能培訓，提高農村勞動力技能水平，增強農民轉移就業、穩定就業、增強致富的能力。
4、堅持依法理財，財政監督管理水平不斷提升。
我們始終堅持“依法、依規、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實改進和加強財政監督管理，推進了依法理財、民主理財和科學理財。一是更加重視制度建設，財政規章制度進一步完善，有效地節約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財政監督，財政運行進一步規范。著力創新財政監督機制，切實加強重點支出專項檢查，確保財政資金運行的安全、規范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監管水平進一步提高。啟動了社保、支農等重點支出項目的績效評價，跟蹤問效意識進一步增強，為我鎮財政“節支增效”起到了重要作用。與此同時，我們在干部隊伍建設、廉政建設、財政教育培訓、信息調研宣傳、內部管理等各個方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財政工作任務作出了應有的成績。
總體上看，過去的一年是我鎮財政收支增長較快、財政實力顯著提升的一年，是財政收支結構明顯優化、重點支出得到切實保障的一年，是財政管理能力有效提升、資金使用效益穩步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮黨委、政府的正確領導，得益于鎮人大代表的支持和監督，得益于社會各界的大力支持，也得益于全鎮廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關心支持財政工作的各位代表及各級各部門的領導和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!
在肯定成績的同時，我們也要看到，預算執行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對財政收入影響大，主體財源不足，財源后勁有待增強。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點保障水平偏低，支出結構有待優化。三是財政管理不夠精細，資金使用效益有待提高。四是財政仍較困難，負債太重，財政風險有所顯觀，政府債務有待化解等等。我們將認真對待，高度重視這些矛盾和問題，強化措施，積極應對，并在今后的工作中妥善解決。
2017年預算安排和財政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會重要精神為指導，全面深入貫徹鎮黨委、政府各項工作指導思想和要求，正確處理改革發展穩定的關系，繼續實施積極的財政政策，努力增收節支，著力解決經濟社會發展中的突出矛盾，注重推動經濟又好又快發展，促使財政實力明顯壯大，更好地促進人民群眾物質文化生活水平和健康水平的不斷提高。
2017年我鎮財政預算總收入1653萬元，比上年預算數增加94萬元，增長6%，財政預算總支出1625萬元，比上年預算數增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結余。
一、主要收入。
(一)一般預算收入640萬元，占預算的39%。
1、國稅收入360萬元。
2、地稅收入280萬元。
(二)預算外資金收入445萬元，占預算的27%。
(三)上級補助收入568萬元，占預算的34%。
二、主要支出項目。
1.一般公共服務支出729萬元(其中人大經費5萬)。
2.國防支出22萬元。
3.公共安全支出56萬元(其中普法經費2萬元,禁毒經費3萬元,防范防控經費3萬元,重點地區整治經費4萬元,綜治干部培訓經費3萬元,群防群治經費4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經費3萬元,安全創建經費5萬元,人民調解經費2萬元,反邪教經費2萬元,司法行政經費2萬元,表彰見義勇為經費1萬元,安置幫教經費2萬元)。
4.教育支出15萬元。
5.文體與傳媒支出15.5萬元。
6.社保和就業支出102萬元。
7.醫療衛生與計劃生育支出95萬元(其中區級示范村15萬)。
8.節能環保支出35萬元。
9.城鄉社區支出195萬元(其中：規范農村建房支出72萬元，城鄉環境衛生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。
10.農林水支出288萬元(其中扶貧工作經費5萬)。
11.交通運輸支出16.5萬元。
12.資勘電信(安全生產及食藥)支出56萬元。
三、深化財政改革，強化財政管理，嚴格依法理財，促進經濟和社會發展。
做好2017年的財政工作，確保預算圓滿完成，對深化改革、壯大財力、促進發展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學發展和社會和諧，加快推進財政改革與發展，力爭在以下四個方面取得新的成效：
(一)突出支持經濟又好又快發展，培植壯大財源。
繼續圍繞鎮黨委、政府確定的“開放帶動、工業強鎮、旅游活鎮、民營富鎮、可持續發展”的總體思路，以加快推進新型城鎮化、產業化進程為重點，不斷壯大財源，增強財政實力，努力促進我鎮經濟又好又快發展。一是著力發揮財政調控作用，夯實經濟發展基礎。積極支持企業建設，有效推進企業發展。認真落實各種優惠政策，幫強扶優，以大帶小，引導和扶持其發展，逐步做大做強，形成特色和規模，加快提高其對財政收入的貢獻份額。以重大招商引資活動為平臺，以項目為載體，大力支持重大招商引資活動，進一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創新，建設創新型五里牌。加大對科技的投入力度，努力滿足我鎮重點產業發展和新農村建設等方面的技術需求，著力構建創新體系，改善創新環境。三是進一步加強財稅收入征管，促進財政經濟良性循環。把完成收入目標作為一項“硬任務”來抓，做到早安排、早部署。加強與稅務及相關部門之間的協調配合，依法加強稅收征管，確保應收盡收，讓經濟發展的成果實實在在反映到財政收入上來。
(二)突出支持新農村建設，統籌城鄉發展。
確保財政支農資金穩定增長，調動農民和社會各方面增加投入的積極性，努力促進農業發展、農村繁榮、農民富裕，形成城鄉經濟社會發展一體化新格局。一是大力支持現代農業發展，突出支持農業產業化龍頭企業和農民專業合作組織發展。二是大力支持農村基礎設施建設。要繼續擴大對農村基礎設施建設的投入規模，努力改善農業生產條件。大力支持農村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎設施建設，努力改善農村生活條件。三是大力促進農民增收。完善支農惠農政策體系，穩定和完善各種支農惠農政策，進一步加大信息化發放力度，確?；菝裾卟徽鄄豢鄣芈鋵嵉睫r民身上。四是突出支持以改善民生為重點的社會建設，讓廣大人民分享改革與發展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標準，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點的社會建設，讓人民共享改革發展成果。
(三)突出強化財政監管，提升財政管理水平。
按照市場經濟和公共財政的要求，進一步完善財政收支監管體系，強化預算管理和監督，努力實現財政管理的法制化、科學化、精細化，提高財政資源配置的管理效益。一要強化財政監督。切實推進財政監督機制創新，進一步建立健全預算編制、執行、監督相互制衡的財政資金運行監督體系，重點強化事前、事中監督。二要加強績效管理。要加快推進預算績效評價工作，逐步建立支出績效對預算編制的正向激勵機制。三要自覺接受人大、審計及社會輿論的監督。提高預算的透明度，努力擴大社會知情權，注重通過接受社會各界監督，改進財政工作，提高管理水平。四要積極推進財政信息化建設。做好信息化基礎設施建設、技術隊伍建設工作，全面提高財政管理水平，打造高效透明的“陽光理財”模式。
(四)突出加強隊伍建設，提高財政干部的素質和能力。
財政干部隊伍建設是財政工作的基礎建設。要按照科學發展觀要求，大力加強干部隊伍建設，不斷增強干部大局意識、創新意識、效率意識、服務意識、法治意識和責任意識，不斷提高干部依法理財、科學管理、勤政為民的本領，努力造就一支高素質的財政干部隊伍。一要努力加強效能建設。緊密聯系財政工作實際，扎實推進以提高能力、轉變作風、和諧發展為重點的效能建設。提高發現問題、研究問題、解決問題的能力，主動探索創新，充分發揮好財政職能，協調好各方面關系，逐步理順分配渠道，推動財政和諧發展。二要加強干部教育培訓工作。注重培養復合型和實用型財政人才，進一步提高質量和服務水平。三要加強財政文化建設。大力弘揚社會主義核心價值體系，不斷提高干部素質，增強敬業精神，發揚優良作風，構建和諧環境，激發工作動力，牢固樹立為民理財的財政工作宗旨，努力以財政文化提升財政形象，以財政形象展現財政文化。
各位代表，2017年的財政工作任務光榮而又艱巨，責任重大。讓我們圍繞鎮黨委、政府的戰略部署，自覺接受人民代表大會對財政工作的監督和指導，振奮精神，強化措施，真抓實干，開拓創新，努力推動各項工作，確保完成全年目標任務，為實現五里牌鎮財政工作新的跨越而努力奮斗。
各位代表：
我受區政府委托，向大會報告我區財政預算執行情況和財政預算草案，請予審議，并請區政協委員和其他列席人員提出意見。
20預算執行情況和主要工作。
年是“十二五”規劃的收官之年，也是全面深化財稅體制改革的關鍵之年。今年以來，全區財政系統圍繞“把握‘新常態’、收官‘十二五’”主題，以新《預算法》為導向，積極創新工作思路，全面履行財政職能，統籌推進各項改革，全力發揮在“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”中的作用，圓滿完成年度各項目標任務，全區財政預算執行情況總體良好，繼續實現收支平衡。
一、一般公共預算執行情況。
(一)全區一般公共預算執行情況。
2015年全區完成一般公共預算收入1211348萬元，為預算的100.2%，比上年增長9.2%，稅比為91.4%。其中：稅收收入完成1106973萬元(國稅完成314236萬元，地稅完成792737萬元)，為預算的100%，比上年增長9%;非稅收入完成104375萬元，為預算的102.9%，比上年增長12.1%。全區完成一般公共預算支出970916萬元，為年度預算的94.2%，比上年增長17.6%。其中：民生支出為714241萬元，比上年增長19.5%，占一般公共預算支出比重為73.5%。
(二)區本級一般公共預算執行情況。
1.區本級一般公共預算收支執行情況。
2015年區本級完成一般公共預算收入66974萬元，為預算的98%，比上年增長21.7%。區三屆人大四次會議通過的2015年區本級一般公共預算支出為334510萬元，剔除轉移支付加上動用上年結轉及上級追加調整后的區本級一般公共預算支出為418577萬元。執行結果，區本級完成一般公共財政預算支出358896萬元，為年度預算的85.7%，比上年增長15.7%。從支出科目分：
一般公共服務支出67721萬元，為年度預算的99.6%，比上年增長32.9%。主要由于工商質監等部門管理體制調整，2015年起經費納入區級預算，支出7847萬元，另新增地稅局置換辦公用房相關資金3804萬元。
國防支出855萬元，為年度預算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年撥付人防建設經費較上年減少26892萬元。
公共安全支出13775萬元，為年度預算的98.5%，比上年增長2.2%。
教育支出39690萬元，為年度預算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于對東山實驗小學和甪直高中的基建補助在區本級列支，2015年改為指標下達至鄉鎮。
科學技術支出6503萬元，為年度預算的86.3%，比上年增長219.6%。主要由于2015年區級加快了對科技和人才經費的撥付進度。
文化體育與傳媒支出6074萬元，為年度預算的91.9%，比上年增長10.5%。
社會保障和就業支出42484萬元，為年度預算的94.7%，比上年增長99.5%。主要由于2015年區級城鄉居民醫療保險金調整支出渠道，由土地基金調整為預算內安排，增加支出14625萬元。
醫療衛生與計劃生育支出28998萬元，為年度預算的95.2%，比上年增長3.1%。
節能環保支出36010萬元，為年度預算的66.6%，比上年增長79.5%。主要由于2015年撥付太湖水污染治理經費20463萬元，較上年增加10881萬元，另撥付新能源汽車市場補貼4409萬元。
城鄉社區支出10275萬元，為年度預算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于20撥付園博園變更注冊資金0萬元，2015年無此項支出。
農林水支出29255萬元，為年度預算的74.3%，比上年增長36.3%。主要由于2015年防洪保安資金6174萬元由專戶轉入預算內撥付。
交通運輸支出22134萬元，為年度預算的100%，比上年增長65.4%。主要由于2015年在預算內支付省道以上交通工程款及bt回購款16000萬元。
資源勘探信息等支出2612萬元，為年度預算的72.5%，比上年增長10.2%。
商業服務業等支出27815萬元，為年度預算的93.4%，比上年增長158.5%。主要由于年全國土地審計整改時，對旅游發展專項資金的支付渠道進行了調整。
金融支出410萬元，為年度預算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年撥付區金控公司金融業發展專項資金500萬元，2015年無此項支出。
援助其他地區支出4622萬元，為年度預算的100%，比上年增長8%。
國土海洋氣象等支出4501萬元，為年度預算的81.8%，比上年增長9.3%。
住房保障支出10042萬元，為年度預算的77.9%，比上年增長62.5%。主要由于2015年區級單位調增了公積金繳費基數。
糧油物資儲備支出3143萬元，為年度預算的95.4%，比上年增長3.4%。
國債還本付息支出1827萬元，為年度預算的100%，比上年增長82.1%。主要由于2015年撥付地方政府債券利息增加824萬元。
其他支出150萬元，為年度預算的100%，比上年增長18.5%。
2.區本級財力平衡情況。
根據現行財政體制結算，2015年區本級可支配財力為456233萬元(含上級轉移支付未下達分配至鄉鎮金額)，當年區本級一般公共預算支出為358896萬元，歸還轉貸地方政府債券本金10000萬元，增設預算穩定調節基金22000萬元，結余為65337萬元，其中：結轉下年支出59681萬元，凈結余5656萬元。
(三)三區一般公共預算執行情況。
度假區完成一般公共預算收入34981萬元，為預算的113.7%，比上年增長15.4%，可支配財力為24827萬元，完成一般公共預算支出24827萬元，為年度預算的100%，比上年增長19.1%，收支平衡。
開發區完成一般公共預算收入486353萬元，為預算的103.3%，比上年增長13%，可支配財力為311443萬元，完成一般公共預算支出311443萬元，為年度預算的100%，比上年增長23.7%，收支平衡。
城區完成一般公共預算收入147830萬元，為預算的92%，比上年下降1.5%，可支配財力為47400萬元，完成一般公共預算支出47400萬元，為年度預算的100%，比上年增長4.7%，收支平衡。
二、政府性基金預算執行情況。
各位代表：
受市人民政府委托，現將襄陽市2015年財政預算執行情況和2016年財政預算草案提請大會審議，并請市政協委員和其他列席人員提出意見。
2015年，在市委的正確領導和市人大、市政協的監督支持下，全市財稅部門按照市委、市政府的決策部署和“競進提質、又好又快”的工作要求，主動適應經濟發展新常態，積極應對財政領域趨勢性變化，全面貫徹落實新《預算法》，積極推進財稅體制改革，規范財政收支管理，為建設漢江流域中心城市提供財力保障，財政運行穩中有進，預算執行總體良好。
(一)全市一般公共預算執行情況。
2015年，全市一般公共預算收入完成339.1億元，比上年增長36.1%，其中：稅收收入210.7億元，比上年增長18.7%;非稅收入128.4億元，比上年增長79.1%。全市一般公共預算支出預計512.2億元，按可比口徑比上年增長18%。
六縣(市)及襄州區一般公共預算收入完成168.8億元，比上年增長34.5%，其中：稅收收入102.4億元，比上年增長21.9%;非稅收入66.4億元，比上年增長59.6%。一般公共預算支出預計342.2億元，按可比口徑比上年增長19.5%。
市區(市本級、襄城區、樊城區)一般公共預算收入完成170.3億元，比上年增長37.8%，其中：稅收收入108.2億元，比上年增長15.7%;非稅收入62.1億元，比上年增長106.3%。一般公共預算支出預計170億元，按可比口徑比上年增長15.6%。
(二)市本級政府預算收支情況。
1、市本級一般公共預算執行情況。
2015年，市本級一般公共預算總收入完成267.25億元。其中：市本級一般公共預算收入118.7億元，為預算的99.3%;轉移性收入148.55億元，為預算的101.2%。
市本級一般公共預算收入完成情況：
稅收收入完成67.4億元，為預算的95.9%。其中：增值稅9.7億元，為預算的100.6%，主要是“營改增”試點穩步推進，試點范圍進一步擴大，營業稅改征增值稅增長高于預期。同時，汽車及零部件行業在天籟、英菲尼迪、樓蘭等乘用車整體拉動下提供稅收穩定增長;營業稅13.5億元，為預算的101.3%，主要是來自金融、租賃和商務服務業發展態勢良好，帶動營業稅好于預期;企業所得稅5.1億元，為預算的80.8%，主要是受企業效益下滑的影響，導致企業所得稅收入低于預期;個人所得稅1.4億元，為預算的105.3%，主要是上半年證券市場行情較好，限售股減持相對增加;城建稅6.8億元，為預算的101.1%，主要是消費稅在卷煙稅收政策調整和風神公司汽車產能提升的拉動下，實現穩定增長，拉動附征的城建稅收超預期;其他稅收30.9億元，為預算的96.7%。
非稅收入完成51.3億元，為預算的104.3%。主要是規范非稅收入預算管理，將原來在財政專戶管理的非稅收入納入預算管理，以及按政策將地方教育費附加、殘疾人保障金、從土地出讓收益計提的農田水利建設資金等11項基金納入一般公共預算，相應增加收入。
轉移性收入完成情況：
轉移性收入148.55億元，為預算的101.2%。
2015年市本級一般公共預算總支出為267.2億元。其中：市本級一般公共預算支出137.3億元，為預算的100%;轉移性支出129.9億元，為預算的100.7%。
市本級一般公共預算支出主要項目是：
(1)農林水支出2.7億元。主要用于啟動鄂北水資源配置工程;推進南渠、大呂溝潤城景觀工程;支持畜牧業重大疫病監測及防治、森林病蟲害防治和防汛抗旱工作，提升防災減災能力;落實精準扶貧工作;繼續實施農村安全飲水工程;鞏固糧食過百億斤成果等。
(2)社會保障和就業支出4.2億元。主要用于落實城鎮職工基本養老保險，城鄉居民社會養老保險等社會保險政策;支持養老服務體系建設，落實最低生活保障、高齡補貼、特殊困難群體救助、退役安置、社會福利等專項經費;落實促進就業創業專項資金等。
(3)醫療衛生與計劃生育支出6.6億元。主要用于推進社區公共衛生服務體系建設，支持中心醫院東津院區建設;落實城鎮居民基本醫療保險補助、新型農村合作醫療補助等資金;保障急救體系建設、疾病預防控制、衛生監管等經費;落實食品藥品、專業檢測裝備購置經費及監督管理經費;對符合獨生子女政策的退休人員發放一次性計劃生育獎勵費等。
(4)教育支出13.5億元。主要用于落實國家、省、市中長期教育綱要提出的重點改革發展項目經費;支持職業教育發展，安排實訓平臺建設資金、學科建設項目資金以及襄陽技師學院整體遷建資金;支持湖北文理學院創辦綜合性大學;提高基礎教育均衡發展水平;落實義務教育免學費和普通高中資助費地方配套資金;支持教師培訓、教育科研，促進教育事業持續發展等。
(5)科學技術支出3.2億元。主要用于支持華為華中區云計算中心、科技館建設;建立科技金融基金;支持人才引進和培養，實施隆中人才計劃;落實高新技術企業及高新技術產品發展專項資金;支持科技企業孵化器、科技企業加速器建設;落實專利、精品名品獎勵資金;穩步推進智慧城市建設等。
(6)文化體育與傳媒支出2.4億元。主要用于支持各類公共文化活動、文化惠民項目、公益性文化場館免費開放和文化精品創作;落實圖書館、博物館等場館建設資金;推進公共文化服務體系建設;積極保障競技體育訓練及參賽經費、落實運動員后備隊伍建設經費;促進傳媒和旅游產業發展等。
(7)節能環保支出2.5億元。主要用于支持新能源汽車產業發展，落實新能源汽車推廣應用補貼;實施城鎮污水污泥垃圾處理設施及污水管網工程，安排污水污泥及生活垃圾處置政府補貼經費;支持禁止秸稈露天焚燒工作;推進空氣質量檢測站建設工作等。
(8)交通運輸支出5.7億元。主要用于支持漢十高鐵建設、劉集機場改擴建、316和207國道改擴建等工程;落實石油價格改革對林業、漁業、城市公交、出租車、農村道路客運等補貼和公路養護等。
(9)公共安全支出5.6億元。主要用于公安、司法等政法部門的正常運轉和辦案等經費支出，落實公安裝備購置、應急指揮中心建設、技術手段提升、電子警察建設維護以及開展戶籍改革、實行居住證制度等。
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告2015年烏魯木齊市財政預算執行情況，提出20烏魯木齊市財政預算草案，請予審議，并請市政協各位委員提出意見。
一、“十二五”回顧和2015年工作。
“十二五”時期，全市財政部門圍繞社會穩定和長治久安總目標，主動適應經濟發展新常態，不斷豐富發展財政工作思路和舉措，綜合運用各項財稅政策措施，合力穩增長、調結構、促改革、惠民生，有力促進首府經濟社會平穩持續發展。
財政收入穩步增長。全市地方財政收入累計完成1,901億元，其中：一般公共預算收入1,469億元，分別較“十一五”時期增長1.99倍、1.98倍。5年來，我市積極克服經濟下行壓力以及結構性減收等因素疊加影響，采取多種措施有效應對，財政實力明顯增強，收入結構日趨合理，內生性增長動力不斷提升，“五大產業基地”經濟總量和財政收入占到全市的50%左右，兩個國家級開發區財政收入規模均突破百億元，全市財政收入呈現多極增長的良好局面。
保障能力不斷提升。全市地方財政支出累計完成2,181億元，其中：一般公共預算支出1,738億元，分別較“十一五”時期增長2.37倍、2.39倍。隨著財政實力顯著增強，我市積極調整優化支出結構，通過政策引導、專項補助、資本注入、貸款貼息等綜合舉措，充分發揮財政資金在財源培植、重點項目建設、公共服務、投融資改革等領域的“四兩撥千斤”作用，提高財政投入收益水平，激發社會資本和民間資金投資活力。
調控職能有效發揮。落實國家、自治區一攬子稅收優惠和財政補貼政策，推進“營改增”擴圍，清理規范行政事業性收費和政府性基金收入，創造經濟發展良好環境。集中財力辦大事，統籌發揮財政資金引導帶動作用，積極爭取上級財政政策資金支持，鞏固穩定基礎，推進重大基礎設施和民生工程建設，支持經濟社會全面發展。
民生保障成效顯著。全市民生領域支出累計1,236億元，占一般公共預算支出的71.4%，較“十一五”時期增長3.2倍。堅持“兜底線、?；?、建機制”原則，不斷完善教育、醫療、社會保障、就業、基層政權建設等公共財政政策，逐步提高各項補助標準，保障歷年民生實事支出需求，把增加公共產品、改善公共服務、落實惠民政策作為支出重點。
資金效益不斷提高。不斷提升預算管理水平，增強支出保障能力，有效盤活存量資金，嚴控“三公”經費等一般性支出，規范財政資金收支管理，推進預決算公開，嚴肅財經紀律，保障資金安全。
2015年是“十二五”的收官之年，也是全面建成小康社會的決勝之年。全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署，深化財稅體制改革，強化財政收支管理，積極應對經濟下行，提升財政管理水平?？傮w來看，全年財政預算執行情況良好，圓滿完成了市十五屆人民代表大會第四次會議確定的各項財政工作任務。
一般公共預算收入完成3,686,663萬元，增加280,420萬元，增長8.2%，完成預算的98.4%。政府性基金預算收入完成964,232萬元，減少159,192萬元，下降14.2%，完成預算的78%。地方財政收入(一般公共預算收入加政府性基金收入，下同)完成4,650,895萬元，增加121,228萬元，增長2.7%，完成預算的93.3%。
一般公共預算支出完成4,466,709萬元，增加418,656萬元，增長10.3%。政府性基金預算支出完成975,836萬元，減少134,642萬元，下降12.1%。地方財政支出(一般公共預算支出加政府性基金支出，下同)完成5,442,545萬元，增加284,014萬元，增長5.5%。
(1)一般公共預算收支平衡情況：收入總計6,021,887萬元。其中：一般公共預算收入3,686,663萬元，上級補助收入1,079,792萬元，調入資金161,271萬元，債務轉貸收入1,050,698萬元，上年結余43,463萬元。支出總計5,992,784萬元。其中：一般公共預算支出4,466,709萬元，上解上級支出475,377萬元，債務還本支出1,050,698萬元。收支相抵，年終結余29,103萬元，其中：結轉下年支出47,283萬元，凈結余-18,180萬元。
(2)政府性基金預算收支平衡情況：收入總計1,775,020萬元。其中：政府性基金預算收入964,232萬元，上級補助收入31,854萬元，債務轉貸收入639,002萬元，上年結余139,932萬元。支出總計1,734,456萬元，其中：政府性基金預算支出975,836萬元，調出資金119,611萬元，上解上級支出7萬元，債務還本支出639,002萬元。收支相抵，年終結余40,564萬元。
全市財政性支出總計6,051,490萬元。其中：地方財政支出5,442,545萬元，上解支出475,384萬元，專戶及其他支出133,561萬元。
一般公共預算收入完成1,099,943萬元，增加79,842萬元，增長7.8%，完成預算的99.6%。政府性基金預算收入完成281,527萬元，減少267,604萬元，下降48.7%，完成預算的46.6%。地方財政收入完成1,381,470萬元，減少187,762萬元，下降12%，完成預算的80.9%。
市本級主要收入項目完成情況：增值稅46,490萬元，下降9.1%，完成預算的84.5%。改征增值稅38,482萬元，增長2.6%，完成預算的45.9%。營業稅394,450萬元，與上年持平，完成預算的99.6%。企業所得稅36,472萬元，增長1.8%，完成預算的91.2%。個人所得稅16,679萬元，增長3.3%，完成預算的94.2%。城市維護建設稅62,579萬元，下降0.4%，完成預算的89.4%。房產稅13,596萬元，增長7.9%，完成預算的`97.1%。契稅123,283萬元，增長30.2%，完成預算的112.1%。非稅收入367,912萬元，增長16.8%，完成預算的115.7%。
一般公共預算支出完成1,911,268萬元，增加156,032萬元，增長8.9%。政府性基金預算支出完成332,240萬元，減少188,528萬元，下降36.2%。地方財政支出完成2,243,508萬元，減少32,496萬元，下降1.4%。
某研究所負責同志:。
我是一名下崗職工，原是我所某室的一名科員。由于各科室的重組分流，我被裁了下來，一月只能領到120元的生活費。下崗之后，我積極主動地四處尋找工作，但由于我年齡偏大，原來在辦公室工作無什么一技之長。加上我又是一名女同志，所以雖然跑了幾十個單位，但終究無人聘用。申請財政補貼的報告。我參加過三次人才交流會，但也因以上所述原因，沒能找到工作。
我一家五口人，一個兒子在外地上學，我年邁的父母也跟我們生活。他們只有我這一個女兒，這樣家里的日常開銷很大，我和丈夫原有的一點積蓄，/by/在我下崗找工作這段時間內，也已消耗怠盡。然而不幸的是上個月，我的丈夫又不幸出了車禍，雖保往了性命，但至今還躺在醫院的病床上，神志時好時壞，為了給他治病，短短的一個月里，我已欠下了一萬四千元的債務，親戚朋友那里幾乎借了一圈。
丈夫的廠里見我們如此的窘迫，給我們提供了些幫助，工資可以照常發放。這多少讓我心里好受一些，但家里的漏洞實在太大，而丈夫的病依舊需要花錢。我一個下崗的女工實在難以支撐，但我只有咬緊牙關設法渡過難關。申請財政補貼的報告。在許多好心人的幫助下，我已在我們街區一處租了一間屋子，準備開一間小賣鋪，希望借此可以有些收入，但需要有至少五千元的啟動費，這五千元對我是個天文數字呀。
我周圍的人已給了我不少的幫助，我已不能再張口向他們借錢。在萬般無奈的情況下我想到了你們，我知道現在一切都處在轉折的節骨眼上，你們可能會有你們的難處，但我想這五千元對你們來說可能并不算什么，可對我卻可以救活一個家庭，因此今天特向你們申請，希望能以借款的方式為我提供這五千元錢，另外希望在經濟上可以給點困難補助。我想，作為一位在單位干了的老職工，你們會考慮的，衷心地感謝你們。
申請人。
×年×月×日。
。
20xx。
20xx。
年，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協的監督、支持下。
全市財稅部門緊密服務于促進全市經濟跨越發展與和諧社會建設，積極應對金融危機嚴峻復雜的經濟形勢，圓滿完成了全年各項財政工作任務。
財政收入：
1
—
11。
月份，全市一般預算全口徑收入完成。
69。
073。
萬元，完成年計劃的。
81.3%。
同比增收。
15。
902。
萬元，增長。
29.9%。
按收入級次：上劃中央級收入完成。
23。
083。
萬元。
完成年計劃的。
72.6%。
同比增收。
1,725。
萬元。
增長。
8.1%;。
地方級收入完成。
45。
990。
萬元，完成年計劃的。
86.4%。
同比增收。
14。
177。
萬元，增長。
44.6%。
按征收部門：國稅部門完成收入。
26。
019。
萬元，完成年計劃的。
67.9%。
同比增收。
287。
萬元。
增長。
1.1%;。
地稅部門完成收入。
24。
604。
萬元。
完成年計劃的。
80.8%。
同比增收。
17。
876。
萬元，增長。
37.6%;。
財政部門完成收入。
18。
450。
萬元，完成年計劃的。
113.9%。
同比增收。
8
887。
萬元。
增長。
92.9%。
財政支出：
1
—
11。
月份，全市一般預算財政支出。
151。
349。
萬元。
完成年支出指標的。
108.9%。
同比增加。
56。
932。
萬元，增長。
60.3%。
主要支出指標完成情況是：
1
一般公共服務支出。
12。
732。
萬元。
同比增長。
22.4%。
；
2
公共安全支出。
6
744。
萬元。
同比增長。
42.2%。
；
3
教育支出。
36。
427。
萬元。
同比增長。
96.8%。
；
4
文化體育與傳媒支出。
1
703。
萬元。
同比增長。
19.9%。
；
5
社會保障和就業支出。
33。
964。
萬元。
同比增長。
24.7%。
；
6
醫療衛生支出。
11。
353。
萬元。
同比增長。
26.2%。
；
7
農林水事務支出。
15。
465。
萬元，同比增長。
52.2%。
；
8
交通運輸支出。
5
708。
萬元，同比增長。
274.9%。
預計到年末，一般預算全口徑財政收入完成。
85。
000。
萬元，完成預算的。
100%。
比上年增收。
20。
000。
萬元，增長。
30%。
一般預算地方財政收入完成。
53。
200。
萬元，同比增長。
30%。
一般預算財政支出。
190。
000。
萬元。
(
含專項支出。
)
比上年增加。
40。
000。
萬元，增長。
26.7%。
回顧。
20xx。
年財政工作，主要表現在以下幾個方面：
6
月份開始財政形勢走出低谷，呈現出逐月增長的可喜態勢。
大力推進教育均衡發展，補發了拖欠教師的工資，免除學雜費。
2
818。
萬元，化解“普九”債務。
4
225。
38。
368。
萬元；兌付家電下鄉，汽車、摩托車下鄉補貼資金。
1
326。
萬元。兌付玉米、水稻等良種補貼。
4
000。
萬元，撥付退耕還林資金。
836。
萬元、小型農田水利建設資金。
960。
萬元。
加大民生投入，支持全市民生事業發展。機關事業單位職工人均每月增發。
100。
50。
個。完善城鄉社會保障體系建設，撥付就業再就業資金。
2
683。
萬元；全年共發放低保金。
8
848。
萬元，籌集醫保資金。
1
759。
萬元，全年預計發放養老金。
35。
900。
萬元。加大廉租住房資金投入力度，建設廉租房。
2.4。
萬平方米，
478。
戶群眾喜遷新居；實施農村危房改造工程，改造泥草房。
20xx。
戶。支持農村公路、飲水安全等重點基礎設施建設。
3000。
萬元，節約資金。
300。
萬元。
在全市范圍內開展了財政資金安全大檢查，著力做好擴大內需資金。
監督檢查工作；開展了對支農資金、義務教育保障經費、社保資金等的專項檢查。通過健全制度、完善機制，進一步建立了財政監管體系，提高了財政資金的使用效率。
各位代表，
20xx。
年我市財政預算執行情況總體是好的，但也面臨一些矛盾和問題：經濟結構不夠合理，財源基礎還不夠穩固；政策性剛性支出多，財政收支矛盾仍然比較突出；歷史性政府債務還很沉重；財經秩序有待進一步規范。對于這些問題，我們將采取有力措施，認真加以解決。
二、
20xx。
20xx。
年預算安排的指導思想是：貫徹落實積極的財政政策，全力支持經濟發展，強化收入征管，優化支出結構，堅持“保增長、保民生、保穩定”原則，財力安排重點投向與人民群眾利益密切相關的農業、教育、社會保障、醫療衛生等方面；深化財政改革，推進財政科學化管理，促進全市經濟社會跨越發展。
20xx。
一般預算收入情況。
:20xx。
年全市一般預算全口徑財政收入計劃安排。
110。
000。
萬元，同比增長。
29.4%。
；一般預算地方財政收入計劃完成。
69。
000。
萬元，同比增長。
30%。
一般預算支出情況。
:20xx。
年全市一般預算財政支出計劃為。
200。
000。
萬元（含專項支出），同比增長。
5.3%。
主要支出項目安排如下：
1
一般公共服務支出。
17,027。
萬元；
2
公共安全支出。
8,902。
萬元；
3
教育支出。
48,085。
萬元；
4
社會保障和就業支出。
44,832。
萬元；
5
醫療衛生支出。
14,986。
萬元；
6
城鄉社區事務支出。
15,766。
萬元；
7
農林水事務支出。
20,412。
萬元；
8
交通運輸支出。
7,532。
萬元。
為實現。
20xx。
年財政預算，主要應做好以下工作。
:
支持骨干企業技術改造和自主創新，鼓勵節能減排和發展循環經濟。扶持項目建設，重點支持高新技術產業，增強持續發展后勁。充分利用國家積極的財政政策，在加快民生工程、基礎設施建設等方面，爭取得到國家和省的支持。
規范稅收征管行為，堅持依法按率計征。密切關注稅收動態，及時協商解決稅收征管中存在的問題。積極挖掘小稅種增收潛力，確保收入質量進一步提高。加大稅收稽查和專項檢查力度，打擊偷逃騙稅等違法行為，切實做到依法治稅。
優先保障工資及時足額發放；嚴格執行農村義務教育保障機制改革政策；支持廉租房建設；增加農村醫療衛生設施投入，加快公共衛生和醫療服務體系建設；支持“文化資源共享”工程建設，滿足人民群眾的文化需求；提高社會保障水平，完善城鎮和農村最低生活保障制度。
落實各項強農惠農政策，鼓勵支持特色產業提速發展，推進農業產業化示范基地建設，培育區域規模特色農業經濟。加大支持農村基礎設施建設，改善農村生產生活條件。做好政策性農業保險工作，切實降低農業生產投資風險。
積極籌措資金，認真實施。
20xx。
年市里制定的十項民生工程，確保民生工程政策得到全面有效落實，改善城鄉居民特別是低收入群體的生產生活條件。積極拓寬籌資渠道，吸引帶動社會資金投入，保障民生工程扎實推進和順利實施。
繼續深化預算編制改革，增強預算的科學性和透明性。深化國庫集中支付制度改革，擴大直接支付范圍，提高資金的使用效益。加快政府采購制度改革，全面推行政府采購預算編審制度，實行“采管分離”，提高財政資金的使用效益。
繼續開展會計信息質量專項檢查，嚴厲查處擾亂會計秩序的行為；完善財政約束機制，提高財政資金的有效性和安全性；加強對社會保障、教育、農業等財政專項資金使用情況的檢查，確保?？顚Ｓ?；嚴格執行“收支兩條線”、“收繳分離”和“罰繳分離”管理規定，提高非稅收入管理水平。
加強政治思想、道德修養和業務技能知識的學習，強化法制觀念和服務意識，不斷提高干部綜合素質。進一步完善有關制度，并狠抓落實。繼續加強黨風廉政建設，增強廉潔自律意識，不斷提高財政干部依法行政和拒腐防變能力。
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告馬鞍山市財政預算執行情況和預算草案，請予審議，并請市政協委員和其他列席人員提出意見。
一、20預算執行情況。
年，在市委的堅強領導下，在市人大、市政協的監督支持下，全市上下認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持穩中求進，改革創新，認真落實積極的財政政策，統籌穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，促進了經濟社會持續健康發展。
2015年，全市財政收入2100023萬元，完成調整計劃的100%，比上年增長3.59%。按照分稅制財政體制計算，全市可用財力2041242萬元(含中央、省專項轉移支付518752萬元，全市地方政府新增債券72993萬元)。全市財政支出2036092萬元，完成預算的99.75%，比上年增長11.59%。收支相抵，滾存結余5150萬元。其中：結轉下年支出4750萬元;凈結余400萬元。
2015年市本級財政收入764322萬元(含國有資本經營預算收入17920萬元)，完成調整預算的101.18%，比上年增長2.82%。市本級財政支出627331萬元，完成預算的99.63%，比上年增長17.65%。
(一)市本級一般公共預算執行情況。
市本級一般公共預算收入746402萬元，完成調整預算的100.01%。按照分稅制財政體制計算，市本級可用財力612578萬元(含中央、省專項轉移支付180090萬元，市本級地方政府新增債券34258萬元)。市本級公共財政支出610228萬元，完成預算的99.62%，比上年增長14.45%。收支相抵，滾存結余2350萬元。其中：結轉下年支出2350萬元(2015年馬鞍山市本級一般公共預算執行情況見附表1)。
(二)市本級政府性基金預算執行情況。
2015年，市本級政府性基金預算收入390086萬元，完成預算的83.69%，比上年下降13.53%。其中：國有土地使用權出讓收入336998萬元，國有土地收益基金收入14272萬元，城市基礎設施配套費收入1萬元。加結轉基金收入202455萬元，合計可用基金收入592541萬元。
市本級政府性基金預算支出401210萬元，完成預算的72.32%，比上年下降30.17%。其中：城鄉社區支出395071萬元，資源勘探電力信息等支出1636萬元，其他支出4503萬元。
收支相抵，結轉基金191331萬元。
(三)市本級國有資本經營預算執行情況。
2015年，市本級國有資本經營預算收入17920萬元，完成預算的197.71%。其中：利潤收入17917萬元，股息收入3萬元。
國有資本經營預算支出17103萬元，完成預算的217.79%。其中：資本性支出16931萬元，費用性支出152萬元，其他支出20萬元。
收支相抵，結余817萬元，調入2015年一般公共預算。
(四)市本級社會保險基金預算執行情況。
2015年，市本級七項基本社會保險基金預算收入為570757萬元，完成預算的103.7%。其中：保費收入384719萬元;財政補助資金175029萬元。加上年結余242503萬元，合計收入813260萬元。
社會保險基金預算支出為553824萬元，完成預算的101.3%。
收支相抵，當年結余16933萬元，滾存結余259436萬元。
需要說明的是：以上收入是實際完成數，支出及平衡是預計數，具體情況待決算編制完成并經審計后，將專題向市人大常委會報告。
過去的一年，我們認真落實積極的財政政策，堅持依法理財治稅，不斷深化財稅改革，加強預算管理，自覺接受監督，為全市經濟和社會事業協調發展提供了可靠保障。
(一)加強調控，著力推動轉型升級。
統籌穩增長和調結構，積極支持實體經濟發展，推動經濟結構轉型升級。一是加強政策支持。及時兌現扶持政策資金7.97億元，惠及企業1300余戶，全力支持工業倍增、港口經濟和文旅產業發展。全面修訂維護產業扶持政策，建立“1+2+5”的產業扶持政策體系。二是轉變扶持方式。優化財政資金投入方式，設立天使投資基金和投資引導基金，實施科技“小巨人”培育計劃和科技“創新券”政策，加大股權投資力度，發揮財政資金的杠桿作用，力促種子期、成長期中的中小企業加快發展。三是積極向上爭取支持。爭取上級專項資金9.1億元，大力推進科技創新、節能減排和基礎設施建設。四是強化財政資金引導作用。完善金融“1+7”政策，推進政策貸和“4321”政銀擔合作，全年累計發放政策貸4.8億元，借出還貸周轉金9.4億元，幫助企業節約“過橋”資金成本0.71億元。五是積極落實企業減負政策。落實小微企業發展稅收優惠、擴大固定資產加速折舊優惠范圍以及下調鐵礦石資源稅等政策，累計為企業減稅16.17億元;加大行政事業性收費項目清理力度，減免企業收費0.4億元。
(二)統籌城鄉，著力保障民生實事。
突出基本保障，全市民生支出168.58億元，增長12.34%，發展成果更多惠及廣大群眾。一是精心實施民生工程?；I集資金40.19億元，實施33項民生工程和10個為民辦實事項目，民生工程及為民辦實事項目年度目標任務全面完成。二是加快社會事業發展。投入31.25億元，支持義務教育均衡發展，實施高等教育質量提升工程，積極發展學前教育，促進教育事業加快發展。投入19.56億元，完善社會保障體系，采取運營補貼、購買服務等方式支持社會養老服務體系建設。投入17.52億元，深化醫藥衛生體制改革，鞏固擴大基層醫改和縣級公立醫院改革成果，新農合和城鎮居民醫保財政補助標準由年人均320元提高到380元。推進公共租賃住房和廉租住房并軌運行，新開工各類保障性住房和棚戶區改造安置住房12607套。支持完善全民健身服務體系，支持實施文化惠民工程，促進基本公共文化服務均等化。三是保障困難群體生活。投入3300萬元，精心實施以船為家漁民上岸工程，1496戶漁民實現安居夢。撥付4446萬元，重點支持農民工、就業困難群體、高校畢業生就業創業。完善家庭經濟困難學生資助體系，為7.74萬人次發放補助資金7663.53萬元。四是支持生態環境保護。投入萬元，支持千萬畝森林增長工程，新增造林5.27萬畝。統籌安排7390萬元，推進大氣污染防治，對秸稈禁燒與綜合利用實行以獎代補。
財政支出績效監督是指運用科學、規范的評價方法，依據一定的原則，按照統一的評價指標和標準，對財政支出運行過程及其效果進行科學、客觀、公正的衡量比較和綜合評判，并通過績效評價找出財政支出決策和執行中的問題以及提出改進的方向，并將績效評價結果作為財政資金分配的重要依據。隨著以編制部門預算為龍頭的預算編制體系、國庫集中支付為龍頭的預算執行體系、績效評價為龍頭的預算監督體系的公共財政管理體制的建立，財政支出績效監督評價已經成為公共財政管理體制的重要組成部分，是推進政府管理效率、資金使用效益和公共財政服務水平的重要手段。
隨著公共財政體制框架的建立，財政資金使用效率問題受到政府和公眾的廣泛重視。由于目前徽縣縣級財政管理基礎還不夠堅實，實施績效監督將會面臨觀念制約、制度制約、技術制約，所以推進徽縣財政支出績效監督管理工作，需要明確績效監督管理的層次、主客體，初步構建科學的指標體系，以及選擇適合徽縣縣情的改革路徑。
財政支出績效監督是完善財政管理的重要內容，是財政支出管理的深化與延伸，是財政監督工作的重要發展方向。當前，財政收支矛盾依然突出，財政支出繼續呈剛性增長態勢，政府性負債比重正在逐步加大，給政府及財政部門帶來新的壓力。加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，積極推行財政支出績效評價，是財政改革與財政管理面臨的一項新任務；對于調整財政支出結構，緩解財政支出壓力，提高經費使用效益，促進構建和諧社會，有著重要的實際意義。
政府職能主要是經濟調節、市場監管、社會管理、公共服務四個方面。財政資金是政府性資金，實際上是老百姓的`錢，財政資金的安排必須符合政府公共管理的要求，符合人民群眾的利益，今后財政支出重點要放在公共事業領域，如社會事業發展、基礎設施、社會保障等。財政支出績效監督評價的本意是以財政支出效果為最終目標，考核政府職能的實現程度，也就是考核政府提供的公共產品和公共服務的數量與質量，是體現公共財政投向結果的一種管理理念和管理方式，目的在于提高政府支出的管理效率、資金使用效益和公共服務水平。因此，通過績效監督評價，優化財政資源配置，提高財政支出效益，用有限的財力最大限度地滿足公共管理需要，解決好事關人民群眾切身利益的根本問題，在客觀上也是政府職能轉變的需要。
黨的十九大提出“加快建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理”的戰略部署，國家、省、成都市相繼出臺了全面實施預算績效管理的意見，積極推進以績效為導向的財政預算制度，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，進一步優化財政資源配置和提升公共服務質量，促進財政資金使用績效不斷提升。按照市人大常委會20xx年工作要點安排，市人大預算委對市財政預算績效管理工作進行了專題調研，現將有關情況報告如下。
市政府積極開展財政預算績效管理工作，通過健全組織機構，強化工作責任，建立健全規章制度，完善財政績效考評指標體系等方式加強財政資金支出績效管理，有效提高了財政資源配置效率和使用效益。同時以績效評價為抓手，將績效管理覆蓋預算編制、執行、監督全過程，提升預算管理的規范化、科學化和精細化水平。
(一)制定和完善預算績效相關管理制度。
近年來，市政府的財政部門先后出臺了《都江堰市市級預算績效目標管理辦法》《都江堰市財政預算績效評價操作規程》《都江堰市財政預算執行動態監控管理暫行辦法》《都江堰市全過程預算績效管理實施辦法》和《都江堰市市級預算績效信息公開實施細則》等制度，加強全過程預算績效管理制度的建設，進一步規范了預算資金的支出管理，增強了預算績效理念。
(二)加強預算績效目標管理。
市級各部門編制項目績效目標，財政部門進行審核把關，并將績效目標作為建設項目庫、編制部門預算、實施績效監控、開展績效評價的重要基礎和依據。全面推進了績效目標管理，實現預算績效目標與預算資金安排“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”。
(三)強化績效評價結果的考核。
財政部門制定了20xx年財政監督檢查(含績效評價)目標考評實施細則，考評部門資金分配決策和項目管理情況，將財政資金績效評價結果與市級部門目標考核掛鉤。著力推進績效管理與預算管理的深度融合，充分發揮績效評價在全過程預算績效管理中的基礎性地位，提升了預算績效管理的質量和效率。
(四)加強預算績效管理的培訓。
20xx年8月，市財政局對全市機關事業單位財務人員和分管績效管理的部門領導200多人，舉辦了“市級預算績效管理理論及實踐”專題培訓會。增強部門對財政資金使用要“講績效、重績效、管績效、用績效”的績效理念，強化部門的支出責任意識。
預算績效評價采取部門自評和財政部門委托第三方中介機構評價的方式進行。今年，市財政局對20xx年的77個項目開展財政支出績效評價，涉及資金42111.59萬元(其中財政重點評價項目45個，涉及資金12562.8萬元，單位重點評價項目32個，涉及資金29548.79萬元);對4個單位開展部門整體支出評價;對2個專項項目開展財政政策績效評價;對6個部門開展市級預算績效運行重點監控管理的試點工作。
1、第三方中介機構評價的45個財政重點評價項目涵蓋文化、教育、科技、衛生、農業、扶貧、社會保障等方面。評價項目預算資金12，562.80萬元(其中:本級財政資金11，687.19萬元、上級財政資金875.61萬元)，實際到位資金12，491.60萬元，已使用資金11，931.71萬元，結余資金559.89萬元。從評價結果看，45個項目平均得分91.82分，其中41個項目得分在90分以上，4個項目得分在90分以下。評分最高的是市檢察院“智慧檢察”建設及檢察專網專項項目96分，評分最低的是市生態環境局農村環境連片整治項目77.65分?？傮w來看，重點評價項目得分較上年有所提高，90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整體績效評價單位4個，分別是市交通局，得分95.7分;市土儲中心，得分94.43分;市水務局，得分90.35分;市教育局，得分90.19分。整體績效評價的4個部門平均得分92.7分，比上年度的平均分高3分。
3、財政政策績效評價項目2個，分別是市民政局“幸福美麗新村農房改造”項目，得分為92.27分;市教育局“農村義務教育學生營養改善計劃”項目，得分為91.82分。
(二)績效評價專題審計調查情況。
20xx年4月，市審計局對20xx年度本級財政資金績效評價情況進行了專項審計調查，并延伸審計調查了市新聞中心、市城市管理局、市規劃管理局、市旅游局等10個一級預算單位。20xx年，市本級安排項目資金總額680，613萬元，已實施了績效評價的項目資金總額7，505.78萬元，其中:財政重點評價項目11個，涉及財政資金6，242.8萬元;指定部門評價項目7個，涉及財政資金1，262.98萬元。市本級預算項目支出個數616個，納入部門預算項目支出個數575個，編制績效目標的項目558個，編制績效目標的項目占本級預算項目支出個數90.58%。市級部門69個，已進行績效評價的部門18個，績效平均得分93.53分。
根據市財政局、市審計局對20xx年項目績效評價的結果，以及對部分單位進行的走訪調研，發現財政預算績效管理工作還存在以下問題:。
(一)部分單位對預算績效管理意識淡薄。
財政部門雖然在績效目標、績效評價、績效監控、反饋應用等環節做了大量工作，但在預算管理上還一定程度存在“重安排、輕監督、重爭取、輕管理、重使用、輕績效”的慣性思維，有些部門還沒有樹立績效的理念，對績效管理還不夠重視，績效管理意識淡薄，只關心項目資金是否安排到位，不關心資金使用效益問題，相關人員“消極”、“怕麻煩”等畏難情緒還存在，造成項目年初預算編制隨意性大，實際項目推進和資金使用情況與預算相差甚遠，甚至有個別單位決算數超年初預算數，財務管理不規范等，造成財政資金未發揮應有效益。
(二)預算的執行率還不高。
部分預算單位對項目未認真評估，預算編制簡單、籠統，不夠細化，未確定明確可衡量的績效目標，沒有對項目預期產出和預期效果進行細化量化，沒有對項目經濟效益、社會效益、生態效益和可持續性進行分析，造成已納入預算的項目未按計劃實施，形成資金存量閑置，預算執行率低，導致有限的財政資源配置未達到預期效果。
(三)績效評價再監督作用發揮不夠。
預算績效的評價主要以部門自評和第三方評價為主，審計部門開展評價的主要是本級財政和部分少量單位。由于單位提交的自評報告未必真實反映問題，第三方機構對財政政策或專項資金管理的政策理解認識不夠，大多著重于財務指標評價，造成績效評價的結果不完全客觀真實。財政審計部門也沒足夠的人力和精力對單位自評和第三方評價績效結果進行監督核實，績效評價再監督作用發揮還不夠。
(四)預算績效管理約束作用不強。
績效評價結果沒能與預算編制有機結合，評價結果運用不充分、約束力不強。盡管財政部門出臺了相關文件明確了將績效評價結果與預算安排掛鉤，但是在執行中由于次年的項目大多是新增項目，實際操作存在一些困難，使績效評價結果應用效果不明顯。
市政府要進一步明確財政部門的資金分配管理責任，預算部門的支出管理責任，審計部門的監督管理責任，以責任落實推動績效，轉變預算管理觀念，強化績效意識。要建立健全部門聯動工作機制，財政、審計和各部門在財政支出績效評價工作中各盡其責、協同配合，形成合力。預算單位要按“誰申報、誰使用、誰負責”的原則，承擔績效管理的主體責任，財政部門要嚴格項目申報的審查，統籌考慮，科學安排，并加強資金使用的全過程監管，把有限的財政資金用在刀刃上，審計部門要充分發揮其監督作用，及時揭示財政、預算單位在績效管理、執行中存在的問題。
(二)科學編制預算，強化預算績效管理。
以全面實施預算績效管理為載體，以績效評價為抓手，推動預算編制的科學性。部門在編制本部門預算時，要科學論證、合理預測項目預算的績效目標，確保財政資金的規范使用并達到預期效果。財政部門要加大對部門預算編制的績效目標審核力度，加強對部門預算執行過程的指導和監督力度，對申請財政資金的項目支出設定可衡量、可比較、可評價的績效目標，提升預算的精細化、科學化程度，逐步建立起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制，將預算剛性執行和績效貫穿于資金使用的全過程，切實提高財政資源配置效益和使用效益。
(三)加大績效評價力度，強化結果運用。
市政府的財政、審計部門要進一步加大績效評價力度，減少部門自評項目數量，指導第三方機構客觀公正開展績效評價，并有針對性地抽查績效評價情況或開展再評價，提高績效評價質量。市政府及財政部門要建立績效評價結果反饋和整改機制，定期將績效評價結果進行通報，強化績效目標考核，提升部門績效責任的主體意識，并跟蹤整改落實情況。要完善績效評價結果與預算安排的銜接機制，把績效評價結果直接與后續項目和資金安排掛鉤，與部門公用經費掛鉤，將評價結果作為下年度預算安排和改進管理的重要依據，進一步強化結果運用，樹立績效評價結果權威性。
(四)落實監督問責，強化透明公開。
審計部門要依法加強預算績效管理審計監督，進一步擴大抽查面，監察部門要負責受理移交的預算績效管理違紀違法問題線索，及時回饋檢查處理情況，市人大常委會依法對預算績效管理工作進行監督，市政府的財政部門每年要向市人大報告預算績效管理情況，同時要加大績效管理向社會公開力度，及時回應社會關切，增強社會公眾參與度和關注度。
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各位代表：
2003年全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大依法監督下，緊緊圍繞全縣經濟發展總體思路，服從服務于改革、發展、穩定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰線的共同努力，超額完成了年度預算任務。
2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預算的114%，增長39.6%；一般預算收入完成10,341萬元，為年預算的100.4%，增長21.1%；基金預算收入完成580萬元，為年預算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預算執行結果為：按現行財政體制計算，加減省、市各項結算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。
縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業性收費受到影響；二是受自然災害和政策性減稅的影響，農業稅減收1，400萬元；三是落實再就業減免稅費優惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現了拖欠行政事業單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內退伍兵安置和師范類大中專畢業生分配，加大了財政負擔；三是落實農村稅費改革政策，增加對鄉鎮轉移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標?？h主要領導帶領財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優先用于發放職工工資以及改革發展和維護社會穩定方面的重點支出。
2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預算執行能取得這樣的結果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領導的結果，是人大依法監督的結果，是國民經濟各部門通力協作、大力支持的結果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結果。
（一）強化財稅征管，確保應收盡收。
不斷加強與稅務等有關部門的協調配合，加大力度落實稅收任務，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預算外資金的統籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當年預算任務。
（二）突出工作重點，努力實現四個確保目標。
采取切實可行的措施，維護社會穩定。一是確保行政事業單位職工工資及時足額發放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發放了職工工資，沒有出現拖欠工資現象。全面兌現工資政策，行政事業單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉多年來工資發放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉鎮教師工資、衛生院及防疫人員工資、鄉鎮公安干警工資做到了和縣直單位同步發放；二是確保國有企業離退休人員基本養老金按時足額發放。2003年全縣養老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養老金支出2，320萬元，社會化發放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發放，保證財政承擔的資金及時足額到位。四是確保城鎮居民最低生活保障資金按時足額發放，全年低保費支出394萬元。
（三）優化支出結構，努力確保重點支出。
繼續堅持“一要吃飯，二要建設”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經費，削減彈性支出。凈化財政供養范圍，清理出不應由財政繼續供養的人員530人，每年為財政節約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環衛、交通、支農、政法部門等項資金優先解決。其中市政建設安排資金2，000多萬元，優化了投資環境；安排政法部門經費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉公路匹配資金640萬元，促進了城鄉協調發展。
（四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。
一是實行零基預算，減少不合理經費支出。在保證各部門正常經費需求的前提下，按照統一的定額，結合財政承受能力，對各部門經費指標重新進行核定；二是加強財政收支監管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務管理進一步規范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預算試點單位，不斷完善部門預算的編制方法，規范預算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉鎮財政體制，增強鄉鎮財政實力。理順了縣鄉分配關系，規范了縣鄉財政收支范圍，有效緩解了鄉鎮財政收支矛盾。六是積極完善農村稅費改革，努力實現“三個確?！?。繼續加大農村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉鎮轉移支付資金補助，維護農村社會穩定。
（五）加強財源建設步伐，促進縣域經濟發展。
充分利用國家扶持東北老工業基地改造和省政府加快縣級財源建設發展的有利契機，把財源建設作為全年重點工作來抓。根據全縣國民經濟發展的總體布局和經濟戰略調整的重點，結合縣鄉地域和資源優勢，因地制宜，統籌規劃，確立以工業財源為骨干，農業財源為基礎，第三產業等新興財源體系為重點，用好用足省市關于財源建設的各項優惠政策，加快財源建設步伐，為財政收入的穩定增長奠定堅實基礎。
（六）加強財政監督管理，規范財經秩序。
一是強化財政監督職能，規范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規范執收執罰行為，促進預算內外資金的有機結合，增強政府宏觀調控能力。二是加強會計管理，規范財務基礎工作。深入開展《會計法》執法專項檢查，規范會計秩序，提高會計信息質量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監督處罰力度，規范資金的使用，提高財政資金投資效益。
各位代表，2003年全縣財政預算執行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結構不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構改革成效明顯，但財政供養人員有增無減，財政負擔難以減輕。四是縣鄉兩級財政債務依存度過高，償債壓力不斷加重，債務風險不容忽視。五是財政收入缺乏持續增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。
二、2004年預算（草案）。
2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業基地和糧食主產區的扶持力度，對全縣經濟發展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉繼續努力。
2004年全縣財政工作和預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經濟工作會議精神，按照縣委“發揮優勢、用足外力、打造精品、全民創業、追趕富縣、立標發展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩定增長；支持企業改革和經濟發展，狠抓財源建設；調整和優化支出結構，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經秩序，不斷推進依法理財。為全縣經濟社會協調發展，全面建設小康社會而奮斗。
按照上述指導思想和2004年全縣國民經濟發展規劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現行財政體制計算，加減省市對我縣各項結算補助及專項上解，當年可用財力22,086萬元。根據以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當年預算安排是收支平衡的。
三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預算任務。
為確保全縣財政預算任務的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務，2004年要抓好以下重點工作：
（一）努力增收節支，確保預算收支平衡。
一方面加強收入征管，確保收入穩定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務部門的協調與配合，落實人代會確定的收入任務。認真研究國家稅收政策和我縣經濟結構變化對財政收入的影響，加強對收入執行情況的動態分析與檢查，及時發現和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權減免、違規減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規范稅收秩序。四是加強農業稅和非稅收入的征管，規范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續堅持“量入為出、開源節流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優良傳統，切實貫徹“兩個務必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調整支出結構，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內，確保當年預算的收支平衡。
（二）發揮財政職能作用，支持經濟發展。
2004年要充分發揮財政資金的引導作用，為縣域經濟發展服務。一是抓住國家支持東北老工業基地發展和省政府加快縣鄉財源建設的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續財源體系，促進財政收入總量增加，實現全縣經濟跨越式發展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業深化改革，通過落實各種優惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業改革。三是以增加農民收入為目標，支持農業結構調整。為建設農業產業化、農產品優質化、標準化和農村城鎮化建設服務。四是加大對通鄉公路、旅游基礎設施建設支持力度，改善投資環境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業的投入，培養和引進高素質人才，為全縣經濟建設提供人才保障。
（三）加大財政保障力度，促進社會各項事業協調發展。
按照公共財政的要求，繼續大力調整財政支出結構，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續做好工資保障工作，確?？h鄉行政事業單位職工工資及時足額發放，維護社會穩定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶?，努力做到應保盡保。加強對就業市場建設和社區服務業的支持，全面落實支持再就業的各項財稅政策；三是鞏固農村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現“三個確?！?；四是堅持“兩個務必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關正常運轉；五是多方籌措資金，保證農業、教育、衛生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業的發展。
（四）加大財政改革力度，創新財政管理機制。
一是全面推行部門預算編制,進一步規范預算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續完善國庫集中收付制度，推進鄉鎮國庫集中收付制度改革。三是繼續深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預算管理，加快預算外資金全部納入部門預算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規模，規范采購行為，節約財政支出。五是全面落實農村稅費改革政策，切實減輕農民負擔，保證鄉村兩級組織正常運轉。
（五）堅持依法理財，強化財政監督管理。
一是加強財政監督機構和制度建設，形成內部監督與對外監督相結合，檢查處理與追蹤問效相結合，貫穿財政資金運行全過程的財政監督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務人員的責任意識、法律意識和綜合素質，不斷提高依法理財的水平和能力，切實把依法行政、依法理財落到實處。三是強化財政執法監督檢查的工作力度，加強執法檢查和會計管理力度。繼續開展對重點行業、重點資金、重點項目和專項資金的監督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。
各位代表，完成2004年預算的任務十分繁重和艱巨，機遇與挑戰并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大、縣政協的監督，加強與各界人士的聯系，充分調動和發揮各方面的積極因素，統一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務而努力奮斗。
我廳在2019年部門預算編制工作中，績效目標指向明確，符合國民經濟和社會發展規劃、結合部門職能及事業發展規劃等,特別在數量、質量、成本、時效、效益等方面進行了具體量化。
我廳現由專人負責預算績效管理，并在《四川省司法廳機關經費支出管理辦法》中提出預算績效管理要求，建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。同步印發了《四川省司法廳項目管理辦法》、《四川省司法廳法律援助專項經費使用管理辦法》等，進一步推進績效管理制度建設。
本次考核得分：扣除不涉及項后的實際自查分95/扣除不涉及項后的總分98*100=96.94分，具體情況如下：
（一）組織保障體系——機構隊伍建設。
分值3分，計分標準：部門內部明確預算績效管理職能到處室并有專人負責的，得3分。
我廳預算績效管理職能處室為裝備財務保障處，裝財處易江玲具體負責預算績效管理。本項指標自評得3分。
（二）過程管控體系——事前績效評估。
分值6分，計分標準：部門自行組織開展政策、項目事前績效評估的（包括新增和延續性的政策或項目），得6分。
根據《項目管理辦法》開展項目事情績效評估，將績效評估達標的項目納入部門項目庫，最后根據項目庫進行部門預算編制。本項指標自評得6分。
（三）過程管控體系——事中績效監控。
1.分值6分，計分標準：監控自評報告質量。1.報送時效。按時報送的得2分，遲報一天扣0.2分，直至此項為0。2.報告規范。自評報告符合自評提綱要求的得2分；不符要求的，每處扣0.2分，直至此項為0。3.報告完整。報告內容覆蓋所有批復績效目標項目的得2分，覆蓋不完全的按實際比例×2分計算得分。
已按時報送監控自評報告，本項指標自評得6分。
2.分值12分，計分標準：績效運行重點監控質量。1.執行進度得分=部門1-8月實際執行進度%/（0.667×0.9）×3分。2.預算調劑得分=（1-（10×部門1-11月預算調劑金額/年初部門預算數））×4分。其中：若部門1-11月預算調劑金額/年初部門預算數0.1，此項得0分。（因考核需要，預算調劑指標考核時間在重點監控時間（1-8月）的基礎上適當延長）3.完成指標實現得分=項目績效目標中完成指標1-8月按期完成個數/完成指標總個數×5分。(對2019年度的考核根據重點監控和監控自評換算得分）。
執行進度得分2分，預算調劑得分4，完成指標實現得分5。本項指標自評得11分。
（四）過程管控體系——事后績效評價。
1.分值5分，計分標準:部門按規定如期完成部門整體支出、政策支出和項目支出績效自評并向財政廳提交自評報告的，得5分；開展了自評但報送報告逾期的，每逾期1天扣0.5分；未開展或未提交報告的不得分。
本部門如期完成部門整體支出績效自評并向財政廳提交自評報告，本項指標自評得5分。
2.分值4分，計分標準：部門整體支出、政策支出和項目支出績效評價自評報告基本格式規范的，得2分，一處不規范扣0.2分，直至此項為0；內容完整、分析全面、觀點客觀、建議舉措操作可行的.得2分，發現一處錯誤扣0.2分，直至此項為0。
本部門整體支出績效評價自評報告基本格式規范，本項指標自評得4分。
3.分值4分，計分標準：有專項預算的部門，每年選取至少1個專項開展自評的，得4分。無專項預算的部門，每年選取至少1個部門預算項目開展自評的，得4分。
已對部門預算項目開展自評,本項指標自評得4分。
4.分值3分，計分標準：對財政組織的重點政策、項目績效評價如期完成自評并向財政廳提交自評報告的，得3分；開展了自評但提交自評報告逾期的，每逾期1天扣0.5分，直至此項為0。未開展或未提交報告的此項不得分。
對財政組織的重點政策、項目績效評價如期完成自評并向財政廳提交自評報告,本項指標自評得3分。
（五）過程管控體系——績效目標管理。
1.分值9分，計分標準:部門績效目標質量9分?？冃繕藘热萃暾?、細化量化、標準合理、預算匹配等，根據財政廳對部門年度績效目標重點審核復審得分換算。
部門績效目標內容完整、細化量化、標準合理、預算匹配。本項指標自評得9分。
2.分值3分，計分標準:在財政廳、省人大審核當年度績效目標時一次通過的，得3分；被退回或要求修改完善的，每個項目或每反饋一個問題扣0.5分，直至此項為0。
在財政廳、省人大審核當年度績效目標時一次通過。本項指標自評得3分。
3.分值3分，計分標準:按規定對績效目標完成情況進行自評的，得3分；未開展的，不得分。
已對績效目標完成情況進行自評。本項指標自評得3分。
4.分值6分，計分標準:績效目標自評準確率6分。根據財政廳組織開展的績效目標自評核查結果得分換算。未開展目標自評的，此項不得分。
績效目標自評準確。本項指標自評得6分。
（六）過程管控體系——績效結果應用。
1.分值3分，計分標準:部門將事前績效評估結果用于調整預算項目、資金規模、支出方向等，根據應用情況和佐證材料適當得分，最高3分；未應用不得分。
將事前績效評估結果用于調整預算項目、資金規模、支出方向。本項指標自評得3分。
2.分值3分，計分標準:部門根據績效目標審核結果，對績效目標、項目內容等進行整改、優化、調整的，得3分。重點審核及復審提出修改建議，部門未整改的，每一項扣0.5分，直至此項為0。
績效目標審核中，重點審核及復審未對本部門績效目標提出修改建議。本項指標自評得3分。
3.分值3分，計分標準:通過績效監控而進行政策優化、改進管理、預算調整、結余處理、項目調整等，根據應用情況和佐證材料適當得分，最高3分；未應用不得分。
通過績效監控而進行政策優化、改進管理、預算調整、結余處理、項目調整。本項指標自評得3分。
4.分值3分，計分標準:將評價結果作為次年政策優化、改進管理、預算調整、項目調整等的重要依據并組織實施的，根據應用情況和佐證材料適當得分，最高3分；未應用不得分。
將評價結果作為次年政策優化、改進管理、預算調整、項目調整等的重要依據并組織實施。本項指標自評得3分。
5.分值3分，計分標準:對中央和省級重點績效評價發現的問題及時全面整改的，得3分；有未整改的，每一項扣0.5分，直至此項為0。
無重點績效評價發現問題。本項指標自評得3分。
6.分值4分，計分標準:按要求將績效目標隨同部門年初預算同步公開的，得2分。按要求將績效目標完成情況、部門整體支出績效評價自評報告等績效信息隨同部門年終決算公開的，得2分。
將績效目標隨同部門年初預算同步公開；按要求將績效目標完成情況、部門整體支出績效評價自評報告等績效信息隨同部門年終決算公開。本項指標自評得4分。
（七）基礎支撐體系——制度建設。
分值3分，計分標準:截至考核年度，本部門出臺推進預算績效管理業務技術層面的制度辦法、方案細則、操作規程等，每制定一個得1分,最高3分。
出臺經費管理辦法、法律援助專項經費管理辦法、項目管理辦法。本項指標自評得3分。
（八）基礎支撐體系——培訓宣傳。
1.0分值3分，計分標準:考核年度舉辦本部門、本系統預算績效管理業務培訓的，得3分。
已舉辦本部門、本系統預算績效相關業務培訓。本項指標自評得3分。
2.分值2分，計分標準:將本部門預算績效管理工作情況在本部門門戶網站、省級黨政網以及其他相關媒體登載宣傳的，每次得0.5分；在中央級別媒體、網站上登載宣傳的，每次得1分。最高得2分。相同信息被其他媒體轉載的，不重復計算得分。
本部門預算績效管理工作情況在本部門門戶網站登載。本項指標自評得2分。
（九）考核監督體系——考核機制。
分值3分，計分標準:部門將相關處室、所屬預算單位預算績效管理工作納入部門年度績效考核的，得3分；未納入的，不得分。
已納入對處室年度工作考核內容?！俄椖抗芾磙k法》第五章第二十二條規定：預算績效評價結果作為以后對部門安排項目經費的重要依據。本項指標自評得3分。
（十）考核監督體系——監督機制。
分值3分，計分標準:將本部門預算績效管理工作有關情況正式向人大或人大常委會、部門上級領導、上級部門等匯報報送的，得2分。
未將本部門預算績效管理工作有關情況正式向人大或人大常委會、部門上級領導、上級部門匯報報送。本項指標不得分。
（十一）其他考評事項——協同配合。
分值3分，計分標準:支持配合評價組等開展績效評價等績效管理工作，并及時提供相關材料的，得2分；反之，經核實的，不得分。
我廳不涉及此項考核指標。本項指標自評不計分。
（十二）其他考評事項——工作實效。
分值2分，計分標準:按時報送預算績效管理工作考核自查報告及相關材料的，得2分；逾期報送的，不得分；逾期7天的，取消考核評比資格。
（十三）加分項——推進預算改革。
分值5分，計分標準:部門推進績效與預算深度融合，在預算編制、資金分配、統籌平衡等方面有創新舉措，取得明顯成效的，經復評認定后予以加分，最高加5分。
無推進改革預算項目。本項指標不加分。
（十四）減分項——發現反映問題。
分值5分，計分標準:被審計部門或財政部駐川監管局發現反映有關預算績效管理方面問題的，每一項扣0.5分，最高扣5分。
2019年的審計檢查事項中，未反映的有關預算績效方面的問題。本項指標不減分。
我廳現由專人負責預算績效管理，并在《四川省司法廳機關經費支出管理辦法》中提出預算績效管理要求，建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。同步印發了《四川省司法廳項目管理辦法》、《四川省司法廳法律援助專項經費使用管理辦法》等，進一步推進績效管理制度建設。
（一）進一步完善績效管理體制機制。
要堅持制度先行，進一步推進績效管理制度建設，使績效管理工作制度化、規范化，主動接受財政、審計、監察部門的監督、指導、檢查、考核，使評價工作從現在的被動評價轉到自我評價與財政部門評價相結合的格局上來。建立預算績效管理評價工作的“三位一體”機制，將績效預期目標申報、績效評價、績效結果應用這三方面內容貫穿于每個項目。
（二）切實強化績效評價結果的運用。
要把績效評價結果作為對各業務處室下年度安排預算和考核的重要依據，進一步優化財政資源配置，對績效低下的專項資金，取消或調整支持方式，調整支出結構，使財政資金的安排使用更趨合理、有效。建立績效評價結果公示制度，績效評價結果在一定范圍內公布，以增強財政資金使用的透明度，加強績效評價工作的規范性和約束力，發揮績效評價對財政資金的跟蹤問效用和決策信息反饋作用，努力使評價結果更具公正性和權威性。
（三）企業對該資金以及該資金發生的支出單獨進行核算。
二.公司接受專項用途的資金管理情況如下：
12項專項資金又分為兩類：征稅收入及不征稅收入。四項專項資金都取得了縣級以上財政部門及其他部門專項資金撥付證明，明確了專項用途財政性資金的名稱、撥付時間、用途、撥付金額、撥付企業名單等詳細信息。第1-3項有專項資金管理文件，第4-12項沒有?？梢哉f公司所取得的專項資金分兩種類型。
三.不征稅收入及征稅收入。
第一類不征稅收入：第1-3項830萬應為不征稅收入。無論是財稅[20xx]87號還是財稅[20xx]70號，都要求財政部門或其他撥付資金的政府部門對該資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。在實際操作中，我公司350萬屬中央預算內投資計劃范圍，適用【中央預算內固定資產投資補助資金財政財務管理暫行辦法】，180萬有市級撥付資金部門資金管理文件，300萬區級撥付資金部門管理文件。因此，1-3項專項撥款中，350萬、180萬、300萬可以享受到不征稅收入的稅收待遇。既然政府部門給予企業專項用途財政性資金是對企業的一種扶持，就應該將這一政策做完善，真正使企業得到實惠。
【中央預算內固定資產投資補助資金財政財務管理暫行辦法】第十四規定，項目單位收到投資補助后，必須?？顚Ｓ?，單獨建賬核算。
公司取得的350萬投資補助是中央對地方項目的投資補助，武發改工業（20xx）530號轉發湖北省20xx年重點產業振興和技術改造專項投資計劃，文件依據是湖北省鄂發改投資【20xx】1261號，屬中央對地方項目的投資補助，中央預算內投資為國家補助資金，可參照中央對地方項目的投資補助資金管理暫行辦法比照執行。
對符合不征稅收入條件的專項用途財政性資金以及以該資金發生的支出。
在會計上應單獨設置相關科目進行核算。專項用于項目建設，嚴禁截留，擠占或挪作他用。
第二類征稅收入：第4-12項專項資金101萬元沒有專項資金管理文件,不同時具備三個條件，是按應稅收入進行核算處理的政策依據。應稅收入在核算上相對來說要簡單得多，發生的支出允許在計算應納稅所得額時扣除。
四.公司取得財政專項資金得到的實惠。
企業從財政取得的款項830萬，企業可以說取得了無息貸款，按3-5年期貸款利率6.9%計算，專項基金預計資本化600萬，230萬費用化。企業得到的實際好處是節約5年利息費用約200萬。資本化600萬國家將以折舊不允許稅前抵扣的方式逐步收回。
五.未能遵循專項資金管理規定造成公司補交所得稅及財政處罰風險。從財務中心對專項資金的核算分析：財務中心收到投資補助后，沒有單獨建賬核算，沒有體現?？顚Ｓ玫墓芾硪?。據財務人員反映，天健審計事務所要求財務中心在年末將所有到賬專項資金，視同應稅收入計算繳納所得稅，天健事務所要求調整所得稅額不能說沒有道理。20xx年收到的專項資金180萬、300萬已在天健事務所的建議下調整繳納了所得稅,20xx年350萬也要補交所得稅。三項專項資金交納所得稅207萬。
中央對地方項目的投資補助，一旦被撥款部門認定，款項沒有按核定項目實施使用投資補助?；蛭窗匆幎ò才攀褂猛顿Y補助，有可能將要受到撥付的投資補助資金收繳國庫的處罰，也會給以后年度申請專項資金造成不必要的障礙。
六.企業在處理專項用途財政性資金時，應遵循后續管理，防范涉稅風險。
根據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第二十八條的規定，不征稅收入用于支出所形成的費用，不得在計算應納稅所得額時扣除；用于支出所形成的資產，其計算的折舊、攤銷不得在計算應納稅所得額時扣除。
不征稅收入在5年(60個月)內未發生支出且未繳回財政部門或其他撥付資金的政府部門的部分，應計入取得該資金第六年的應稅收入總額；計入應稅收入總額的財政性資金發生的支出，允許在計算應納稅所得額時扣除。這里還要注意兩個問題：第一，這里的5年不是指5個納稅年度，而是指取得資金后的連續60個月內；第二，如果企業取得符合不征稅收入條件的資金在第六年轉作應稅收入處理了，則計入應稅收入總額的財政性資金發生的支出，允許在計算應納稅所得額時扣除。
企業取得的專項用途財政性資金在計算企業所得稅時已經按不征稅收入從所得額中扣除，不征稅收人用于支出所形成的費用或形成的資產計算折舊、攤銷時，若再在納稅所得額中扣除就會獲得雙重優惠，這是不允許的。因此，企業在處理專項用途財政性資金時，應弄清財稅[20xx]70號文件精神，遵循后續管理，防范涉稅風險。
審計部建議:。
財務中心對于取得的符合規定條件的財政性資金，按類別和取得時間在會計上進行單獨建賬核算，體現?？顚Ｓ玫墓芾硪?。從管理稅務風險的角度出發，積極從合理性角度出發，把專項用途財政性資金運用好。
湖北周黑鴨食品有限公司審計部。
二ox年十一月一日。
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根據預算績效管理工作考核要求及安排，我校高度重視，嚴格按照《遂寧市財政局關于開展20xx年度全市預算績效管理工作考核的通知》(遂財績﹝20xx﹞17號)文件要求，對照《遂寧市市級部門預算績效管理考核評分表》，根據我校預算管理績效工作實際開展情況，從組織保障體系、過程管控體系、基礎支撐體系、其他考評事項等四個方面進行了考核自評，我?？己俗栽u得分為85分，現將自評情況報告如下：
（一）組織保障體系。
我校已經落實專人從事預算績效管理工作，得3分。
（二）過程管控體系。
我校對新增100萬元及以上的部門預算項目、年度預算增幅達到30%或增加金額100萬元及以上的延續性項目開展了事前績效評估。此部分得分12分。
2.事中績效監控。
20xx年度，我校對財政安排的部門預算中的項目支出開展了績效跟蹤監控管理工作，填制了《項目支出績效目標執行監控表》，提高了項目預算的執行進度，保障了項目預算績效目標的'完成。此部分得分12分。
我校按規定的時間開展了部門整體支出績效自評和項目績效自評.財政重點績效評價中，我校也按規定和時間對財政組織的政策支出、項目支出績效評價開展了自評。此部分得分38分。
4.績效目標管理。
我校根據相關文件要求，實現預算績效管理全覆蓋，按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，對申報的項目全部同步編制了績效目標，對部門整體預算支出編制了整體支出績效目標。此部分得分7分。
5.績效結果應用。
近年來，我校持續深入落實過緊日子要求，著力加強績效評價結果應用，嚴格反饋整改，硬化激勵約束，切實提高財政資金使用績效。一是根據績效評價報告，發現主要問題并及時整改。二是進一步深化績效評價結果應用。對評價結果不同等級的項目，采用優先安排、適當安排、壓縮直至不安排等方式，分類管理。此部分得分16分。
（三）基礎支撐體系。
我校制定了一些預算績效管理的方案。我校在預算、決算公開時在門戶網站公開了預算績效管理工作情況。此部分得分4分。
（四）其他考評事項。
我校積極配合各級評價組開展的績效管理工作，按時提供了自評報告和相關數據、資料等。我校按照報送了預算績效管理工作考核自評表及相關材料。此部分得分5分。
我校根據相關文件要求，按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，對申報的項目全部同步編制了績效目標，對部門整體預算支出編制了整體支出績效目標，但不足之處是績效目標還不夠細化、不夠系統科學。
下一步我校將進一步研究制定更加具體的預算績效管理操作規程，規范各類專項資金績效評價具體的操作方式，進一步提高財政資金績效評價的質量，加強預算績效管理工作的宣傳力度。
中央公共財政支出預算為74880.00億元，預算數為執行數68509.39億元的109.3%。公共財政支出分為一般公共服務支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24項支出類型，并且其中絕大多數財政支出又分為中央本級支出和對地方轉移支付兩種支出方式。在24項支出類型中，除了商業服務業等支出、資源勘探信息等支出、城鄉社區支出三項公共財政支出的預算數低于去年的執行數，地震災后恢復重建支出未做出預算外，其他20項公共財政支出預算都相比于20的執行數有了較大幅度的增長(見表1)。而伴隨著我國公共財政支出預算數額的提高，財政資金的使用效率也成為研究的熱點，如何使財政資金的使用更加滿足公眾的需求，取得更多的社會效益，是公共財政支出預算管理需要著重考慮的問題。
公共財政支出預算績效管理是指根據公共財政的目標設置公共財政支出預算，將公共財政支出預算的資源以一定的方式進行分配、使用、管理并通過績效評價指標體系進行監督和評估，實現公共財政資源的有效利用，獲得更大的社會效益的過程與活動。
公共財政支出預算績效管理具有以下特征。一是以結果為導向。公共財政支出預算績效管理更加注重公共財政支出的效果，更加注重滿足社會需求，以期取得更大的社會效益，而不僅僅以投入作為評價指標，也不是傳統意義上的投入。二是將中長期預算具體化。公共財政支出預算的中長期戰略性目標通過年度、季度和月度的細化，實現目標的可行性和可操作性。三是鼓勵創新和節約。由于預算的基層管理者掌握更多關于財政支出的信息，能夠促進支出預算的實現，因此應適當加大其裁量權及對其的激勵措施。四是注重科學化和民主化。公共財政支出預算的管理不再只是財政部的職責，而需要更多的專家學者及社會公眾參與。
經過多年的不斷探索，我國的公共財政支出預算績效管理已經取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范圍不斷擴大，管理機構更加健全，財政資金使用效益提高等，但是在財政支出預算的績效管理方面存在的問題也是很顯著的，需要進一步完善。存在的問題主要表現為以下幾個方面。
(一)對績效管理認識不到位。
一方面，雖然對于績效管理有了一定的了解，但是傳統的投入控制性預算管理理念仍占有主導地位，“重投入、輕績效”的傳統觀念仍沒有改變，很多公共部門及人員仍然認為財政資金只要按規定使用就可以，其使用效率或者社會效益與自己無關，對公共財政支出預算的績效管理工作不夠重視。另一方面，有些部門對于公共財政支出預算績效管理工作的認識還不到位，對績效管理的認識僅僅停留在績效評價上，未處理好績效管理和預算管理之間的關系，出現舍本逐末的問題。
(二)法律制度尚未建立健全。
目前，我國尚未出臺公共財政支出預算績效管理相關的法律法規，地方財政支出預算績效管理沒有統一的法律制度進行規范和保障。而財政部印發的《財政支出績效評價管理暫行辦法》也只是作為部門規章，法律位階較低，其中也只是對績效目標、績效評價指標、績效評價的標準和方法等進行了原則性的規定，各地具體的執行制度不同，缺乏統一性、科學性和規范性。
(三)績效評價結果應用不充分。
績效評價機制不夠合理和評價體系不夠科學。地方的財政支出預算績效評價報告質量差別大，評價結果的科學性和真實性也有待考究。評價結果也僅僅作為反映問題和情況的手段和方法，并沒有真正與下一階段財政預算的編制和管理及提高公共財政資金使用效益和加強公共部門管理有效地銜接起來，沒有真正發揮其作用。
(四)缺乏相關領域的配套改革。
公共財政支出預算績效管理的改革和完善不是單一的改革，需要其他相關領域的配套改革。但是，目前我國缺乏相應的配套措施，如公共財政預算績效評價尚未與公共部門人員績效掛鉤，財政部門與預算單位、人大、審計部門和紀檢部門的合作力度不夠等。
把公共財政支出預算績效管理的理念，即重視財政資金使用的效益和結果而不是只重視投入貫穿于財政預算管理的始終，運行事前有目標、事中有管理、事后有評價的管理系統。通過管理系統的不斷循環運作，不斷完善公共財政支出預算的目標、管理制度和評價指標體系，推動績效管理的流程再造。通過不斷強化公共部門的責任意識，提高其管理水平，不斷提高公共財政資金的使用效率，徹底打破“重投入，輕績效”的傳統觀念。
(二)完善預算績效管理法律制度。
我國至今沿用的仍是1995年1月實施的《中華人民共和國預算法》，在大程度上仍有計劃經濟的色彩，法律中的部分條文和內容并不適合我國現行的市場經濟體制。所以，為了推動公共財政支出預算績效管理的改革，需要把財政預算績效管理的相關內容納入到《中華人民共和國預算法》當中，同時提升財政部所頒布的《政府績效管理辦法》的法律位階，使得公共財政支出預算績效管理的整個過程有法可依。
(三)健全預算績效管理制度體系。
我國公共財政支出績效預算管理要想成為制度化和常規化的工作，需要有科學的`管理制度進行規范和保障，這是亟待解決的問題。一是政府要建立完善的績效管理制度，使其在行使職權和履行職責過程中更加注重財政資金的使用效果;二是將公共財政支出預算管理目標進行量化和細化，進而實現財政支出預算資金使用的績效化;三是完善財政支出預算績效評價體系，使得績效評價有標準可依，有程序可以遵循;四是實現公共財政支出預算管理的流程再造，建立以“制度保障，結果導向”為原則的績效管理制度體系。
(四)注重績效評價結果的應用。
績效評價的結果不只是財政支出預算績效管理工作的落腳點，而且可以作為下一個預算年度良好的起點?？梢酝ㄟ^以下方式實現評價結果的充分利用：一是建立績效管理數據庫，通過數據的上傳和傳遞，實現政府部門內部的信息共享;二是將績效評價結果向各個主管部門通報，發現預算管理中的問題并進行分析和完善;三是對績效評價結果進行公開和公示，尊重公眾的知情權，提高財政支出的透明度，便于社會監督;四是將評價結果與下一階段的預算掛鉤，激勵各部門實現財政支出預算的績效化。
(五)加強各項配套改革的實施。
公共財政支出預算績效管理的改革不是某一個部門或修改某一項政策就能實現的，需要多方面的協調與改革相配套。一是要完善會計制度，把權責發生制作為統一的會計基礎，建立完善的復式預算會計制度。二是加強組織內外部協調。預算管理改革不只是財政部門的職能，還需要與人大、紀檢部門、審計部門及預算單位的合作與監督，保證績效管理的規范化。三是加強財政支出預算分配方面零基預算制度的應用，注重根據實際情況進行財政資金的分配和使用。四是加大行政問責力度，加強對公務人員的績效評價。
傳統的“重投入，輕績效”的計劃經濟觀念在我國的公共財政支出預算中根深蒂固，打破這種傳統、實現財政預算方面的績效管理改革是一個長期而艱巨的工作，需要進一步深化市場經濟體制改革，完善國家的法律制度，加強專業人員隊伍建設，促進配套改革的實施，把財政支出預算方面的改革作為一個重點來抓。不能僅僅把這項改革作為一項簡單的事情來看待，要對預算績效管理改革有足夠的重視，并且要有足夠的決心做好績效管理工作，攻堅克難，通過對公共財政預算改革的推進，逐步形成完善的適合我國國情的'公共財政支出預算績效管理體系。
各位代表：
2005年，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，市政府團結和帶領全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執政為民，牢牢抓住發展第一要務，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創新，推動了全市國民經濟持續健康發展。全市財政收入超額完成了預算任務，實現了市委、市人大提出的再升位目標，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預算執行情況良好。
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預算收入為98747萬元，執行中，市財政局匯總區縣人大批準預算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預算收入為91318萬元。根據快報統計，2005年全市地方財政一般預算收入完成107672萬元，占預算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預算收入規模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預算支出為164000萬元。區縣人大批準預算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預算支出為179170萬元。執行中發生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉移支付、國債項目等專項撥款及結算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應增加安排支出16354萬元；三是從預算外調入資金2354萬元。以上幾項共需調增支出預算153381萬元，全市支出預算相應變動為332551萬元。根據快報統計，2005年全市財政一般預算支出完成311584萬元，占變動預算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。
2005年全市地方財政一般預算收支執行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數返還收入10066萬元，出口退稅基數返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調入資金2354萬元，上年結余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規定應結轉到年繼續安排使用的結轉項目結余資金20967萬元后，2005年當年結余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。
2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當年基金支出23935萬元后，結余7275萬元，將按規定轉入2006年繼續安排使用。
2005年，全市預算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當年末全市預算外資金結余3883萬元。
以上數據均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數據還可能有變化，再報市人大常委會備案。
根據《中華人民共和國預算法》的規定，下面著重報告2005年市級財政預算執行情況：
市四屆人大第六次會議審查批準的市級地方財政一般預算收入為36830萬元。根據快報統計，2005年市級地方財政一般預算收入完成44372萬元，占預算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預算的78.39%；營業稅完成9255萬元，占預算的105.21%；企業所得稅完成2938萬元，占預算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預算的110.18%；城市維護建設稅完成4129萬元，占預算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預算的83.07%。
市四屆人大第六次會議審查批準的市級財政一般預算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結算補助及區、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應增加安排支出7542萬元；三是從預算外調入資金1373萬元。根據快報統計，2005年市級財政一般預算支出完成80468萬元，占變動預算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設支出完成3212萬元，占預算的49.32%；企業挖潛改造資金支出完成729萬元，占預算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預算的100%；農業支出完成1701萬元，占預算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預算的98.93%；科學支出完成689萬元，占預算的100%；醫療衛生支出完成2888萬元，占預算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預算的99.66%?？傮w來說，全年市級支出預算執行較好。
2005年市級地方財政一般預算收支執行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數返還收入10066萬元，出口退稅基數返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區縣上解收入2319萬元，調入資金1373萬元，上年結余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區縣支出180026萬元，以及按政策規定應結轉到2006年繼續安排使用的結轉項目結余資金7713萬元，市級財政當年結余308萬元，市級累計結余434萬元。
2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當年基金支出4002萬元后，結余2175萬元，將按規定轉入2006年繼續安排使用。
2005年，由于將區縣車輛通行費收入等納入市級預算外資金專戶管理，當年市級預算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當年市級預算外資金收支相抵，結余2449萬元。
以上數據均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數據還可能有變化，再報請市人大常委會審批。
二、關于過去五年財政工作總結和2005年的財政工作。
過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務某跨越式發展全局，思想統一，目標明確，開拓創新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應對“非典”疫情和國家宏觀調控政策的影響，財政收入規模連續躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預算收入規模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內上升了兩位。2005年全市地方財政一般預算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預算、國庫集中支付、政府采購、國有資產管理改革、收支兩條線管理改革、農村稅費改革和政法經費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發揮，有力促進了全市經濟和社會事業健康發展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎設施建設、生態環境保護等項目，促進了經濟增長；與此同時，優先保障工資發放，通過實行部門預算和工資直發等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發放國有企業下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮居民最低生活保障費1.38億元、企業離退休人員養老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩定；對農業、教育、科技、衛生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業的健康發展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發揮市帶縣功能，促進區縣經濟和社會事業發展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業的級次界限，調動了區縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區縣的財稅優惠政策，調整了對民族區縣的財政體制，促進了民族地區發展；積極落實區縣轉移支付資金，五年來，共落實區縣轉移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調度，支持區縣經濟和社會事業發展?？梢哉f，過去的五年，是我市財政收支規模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監管不斷強化的五年。
2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統作風教育整頓活動，增強服務意識，創新理財理念，全面貫徹落實科學的發展觀，進一步轉變財政職能，為全市改革、發展、穩定的大局作出了新貢獻。
（一）積極應對宏觀調控政策的影響，確保了財政收入預算的完成和再升位目標的實現。
2005年，為防止經濟過熱，國家實施宏觀調控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業的投資進行嚴格控制，對以基礎產業為骨干的我市經濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應對宏觀調控政策的影響，在調控中把握好機遇，加大固定資產投入，大力調整經濟結構，發展外向型經濟，保持了全市經濟持續發展的良好勢頭。各級財政稅務部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續增長和再升位目標的實現。一是繼續落實財政收入目標責任制，將財政收入任務納入市委對各區縣和市級有關部門的目標考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調動了各區縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務的完成。二是加強了收入督導，確保再升位目標的實現。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標的實現，針對宏觀調控政策的影響，我們及時組織四個督導組，深入區縣調查研究，督促檢查收入進度，指導幫助區縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現全市財政收入再升位發揮了重要作用。三是加強財政稅務部門之間的協調配合。針對全市財政收入工作中出現的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協調，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩定增長。各級稅務部門認真貫徹執行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現了稅收網絡化管理，對服務行業營業稅實行了有獎發票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執行收支兩條線的有關政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業單位的行政事業性收費和罰沒收入執行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產的監管力度，加快了行政事業單位辦公用房和其它經營性資產的集中統一管理進度，對閑置資產進行了公開拍賣；加強了國有土地經營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。
全市各級財政部門認真按照科學發展觀和“五個統籌”的要求，大力調整和優化財政支出結構，強化預算安排和預算執行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。
一是樹立為經濟發展服務的意識，發揮財政職能作用，促進經濟發展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導和帶動了大量社會資金投入到我市基礎設施建設、生態環境保護等領域，為刺激內需、拉動投資發揮了重要作用。積極支持我市走新型工業化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業發展資金200萬元，促進我市企業調整產業結構，增強自我發展能力。認真落實出口退稅政策和對企業的各項稅收優惠政策，支持我市企業出口創匯和發展壯大。積極創新服務機制，發揮擔保公司擔保作用，為中小企業融資提供擔保服務，提高企業融資能力，幫助企業度過難關。按照市委關于建設“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關交通建設和環境改造項目。
二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農工作。增加對農業的投入，在預算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關法律法規的要求，確保對農業的投入高于經常性財政收入的增長。搞好農業綜合開發和農業產業化經營，全年共投入各種農業綜合開發和農業產業化資金4500多萬元，改善了農業生產條件，促進了農產品質量的提高。為確保糧食生產安全，市級專門安排糧食生產專項經費350萬元，支持優質糧食生產和科技示范工程。做好農村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設和農村教育、衛生事業發展。按照統籌城鄉協調發展的要求，加大了對農村公共服務領域的投入，提高了全市農村公共服務水平。將農村衛生經費納入財政預算，建立農村醫療救助基金，爭取和安排農村醫療衛生專項經費，切實解決農村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農村教育投入力度，爭取和安排中小學危房改造資金1028萬元，用于農村中小學危房改造。落實農村中小學實行“一費制”后的財政保障措施，繼續開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區縣寄宿制學校建設和貧困學生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農民負擔、促進農民增收的各項財稅政策。認真執行有關停征農業特產稅、農業稅稅率降低3個百分點和少數民族區縣農牧業稅全部停征的政策，并落實財政專項轉移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權的正常運轉，又減輕了農民負擔。全面落實中央關于對種糧農民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農民手中，增加了農民收入。按照中央的統一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農民拆遷補償問題，切實維護農民工的利益。積極開展對農民工的技術培訓，提高農民工的素質，爭取和安排勞務開發培訓經費270萬元，培訓農民工22萬人次。開始著手研究失地無業農民的社會保障問題，正在開展有關準備工作。
三是全力維護社會穩定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩定，支持下崗職工再就業和妥善解決困難群體生產生活問題作為財政保障的重點，當年全市實際支付國有企業下崗職工基本生活保障金1574萬元，發放失業救濟金855萬元，發放城鎮居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業下崗職工、1.2萬名失業人員、7.38萬名城鎮低保人員的基本生活需求和維護社會穩定的需要。向上爭取企業軍轉干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業軍轉干部生活困難問題。市級安排再就業資金553萬元，用于職業介紹、職業培訓、代繳社會保險和勞動力市場建設。擔保發放小額貸款600多萬元，為下崗失業人員再就業提供資金支持。
四是發揮市帶縣功能，支持區縣經濟發展和社會事業進步。積極向上反映我市區縣經濟發展中面臨的各種困難，多渠道落實轉移支付資金5.88億元，保障了基層政權的正常運轉和社會事業的健康發展。繼續對民族區縣和貧困縣經濟發展給予關心和支持，為三個少數民族區縣和財政困難縣井研縣、五通橋區落實和安排各類轉移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區和困難區縣的經濟發展和社會穩定。加強了對困難區縣的資金調度，為各區縣的經濟發展和正常運轉提供強有力的資金保障。
另外，各級財政部門還切實把工資發放和機關事業單位正常運轉作為財政支出的重點，繼續實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業單位職工工資發放和基層政權正常運轉。認真貫徹落實市委、市政府《關于加快公路建設的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設項目，改善我市的交通基礎設施條件，提高公共服務水平。認真貫徹執行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。
（三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革。
2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經費保障機制改革。按照省委關于建立縣級公安機關經費保障機制的要求，結合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經費實行財政保障，為政法部門履行工作職責，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩定提供了物質基礎，初步實現了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規范和完善了部門預算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經費系數進行了調整，以保證各部門的正常運轉。完善了項目編制程序，統一了項目支出類別和標準，細化了項目具體支出，使項目預算編制更加科學合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現直接支付17.13億元，授權支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節約資金2540萬元，資金節約率為10.85%。五是推進了國有資產管理體制改革，重點是完善機關事業單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調配力度，推行辦公用房物業管理試點工作。
（四）切實加強了財政監管，財經秩序開始好轉。
開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現象的發生。對國債資金、糧食直補資金、農業綜合開發資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規定進行了糾正。同時，加強了財政內部審計工作。加強對二級單位的財務監管，財經秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務管理有所弱化的現象，市級開展了對二級單位的財務大檢查，檢查出公款私存、私設小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規行為金額達795萬元，對發現的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當年財政周轉金回收處置任務。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家庫，實行三級審核，評審質量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統一部署，開展了川信樂辦、某信托的關閉清算和某大廈的資產處置工作，既保證了國有資產不被侵占和流失，又維護了社會穩定。
從總體上看，盡管去年我市財政收入實現了再升位目標，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業破產轉制、經營城市拆遷安置，各種社會不穩定的因素多，維護社會穩定的任務重，各級財政用于穩定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發揮。五是財經秩序仍未根本好轉，一些部門和單位逃避財政監管，轉移收支，私設小金庫，造成國有資產流失等違反財經紀律的現象仍時有發生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。
三、關于2006年財政預算草案。
根據省政府《關于編制2006年財政收支預算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經濟工作和2006年全市財政經濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預算安排的指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統籌”和中央關于實行穩健財政政策的要求，堅持科學的發展觀，扎實推進新型工業化和城鎮化進程，促進我市經濟發展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執政為民，認真為民理財，調整財政支出結構，保障重點支出需要；繼續深化各項財政改革，探索建立財政預算績效評價體系，保證財政資金高效運轉；進一步加強財政監管，從嚴查處各種違反財經紀律的行為，有效預防會計信息失真和國有資產流失，為全市經濟和社會事業的發展創造良好環境。
（一）2006年全市財政預算草案。
根據上述指導思想和總體要求，結合我市2006年經濟增長目標，2006年全市財政預算的初步安排是：全市地方財政一般預算收入預算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應安排一般預算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當年財政收支平衡。
以上全市2006年財政預算草案，是根據2005年全市財政預算執行情況代編的，待各級政府預算編制完成并經同級人代會批準之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。
（二）市級財政預算草案。
下面著重報告2006年市級財政收支預算草案：
根據財政收入要與國內生產總值增長基本同步的'總要求，2006年市級地方財政一般預算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預算基數增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：
――增值稅6006萬元，增長14.02%；
――營業稅10600萬元，增長14.54%；
――企業所得稅3410萬元，增長16.06%；
――個人所得稅2150萬元，增長14.17%；
――城市維護建設稅4710萬元，增長14.06%；
――行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。
以上地方財政一般預算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預算法》的規定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預算支出安排為46936萬元，比2005年支出預算基數42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結合部門預算的編制原則，一般預算支出安排的主要項目是：
――科技三項費用470萬元，增長17.50%；
――農業支出1893萬元，增長11.03%；
――林業支出428萬元，增長10.88%；
――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；
――文體廣播事業費2531萬元，增長10.81%；
――教育支出4936萬元，增長10.18%；
――醫療衛生支出2514萬元，增長10.02%；
――撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；
――社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；
――行政管理費6780萬元，增長10.06%；
――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；
――總預備費500萬元。
2006年市級基金預算收入擬安排為8683萬元，相應安排基金預算支出8683萬元。
以上市級財政預算草案，請予審查批準。
同時，將市法院、市計委、市農業局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預算管理工作積累經驗。
四、關于2006年的財政工作。
今后五年，是新一屆政府帶領全市人民奮力推進某經濟社會可持續發展的關鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務意識，為全市經濟發展大局服務，為各部門經費保障工作服務，為基層、為廣大人民群眾服務。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調整工作思路，改進工作方法，優化支出結構，為市委的重大決策和戰略目標的實現提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統的執行力，加強財政干部隊伍的素質建設，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。
未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩定增長；保障重點支出，提高我市經濟發展能力和構建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監管，為經濟發展和社會進步創造良好的財政經濟環境。
2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執行穩健的財政政策，改革創新，服務全局，不斷提高財政系統理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經濟和各項社會事業的健康和諧發展。我們主要做好以下工作：
（一）抓發展、促增收，確保財政收入的持續增長。
認真貫徹落實中央穩健的財政政策，抓住中央繼續實施西部大開發的有利時機，協助有關部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎設施建設和生態環境保護等重點建設項目，促進全市經濟和社會事業協調發展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產業發展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業發展資金、科技三項費用等用于經濟發展的財政資金，支持支柱產業和重點稅源企業的技術改造和發展，促進產業結構的優化升級，推進新型工業化進程。繼續完善國有土地經營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現政府對土地收益的統一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經營城市資金，支持城市基礎設施和市政公用設施建設，切實推進城鎮化進程。認真按照市委關于加快我市公路建設的要求，繼續加大對公路建設的財政投入，支持改善我市交通環境，為經濟發展創造良好的基礎條件。積極支持建設“中國第一山”工作，促進我市旅游業的快速發展。按照統籌城鄉協調發展的要求，進一步加大公共財政服務農村的力度，繼續增加對農業和農村的投入，不斷改善農業生產條件和農村的基礎設施條件，促進農民增收；要進一步深化農村稅費改革，認真貫徹執行省委、省政府今年免征農業稅及附加的政策和確保國家糧食生產安全的補貼政策，減輕農民負擔，增加農民收入。進一步加大對民族區縣和困難區縣財政轉移支付力度，搞好對區縣的資金調度，大力支持縣域經濟發展，增強縣級經濟實力。
在促進全市經濟持續健康發展的基礎上，要切實加強財政收入征管，使經濟增長成果在財政收入上得到充分體現，確保財政收入保持相應的增長勢頭。要繼續對財政收入任務實行目標管理，強化各區縣和市級征管部門的責任意識。各級稅務部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執行中央關于收支兩條線的有關政策和加強非稅收入管理的有關規定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續增長。認真組織實施國有資產經營預算和國有土地經營預算，加大國有資產的經營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產經營收益和國有土地收入及時、足額入庫。
（二）調結構、保重點，增強財政保障能力和構建和諧社會的能力。
要不斷提高財政的保障能力，優先保障機關事業單位職工工資發放和基層政權正常運轉的資金需要，為各級機關事業單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學、文化、衛生等社會事業的投入，按照法定增長要求安排好支出預算。要進一步增加對義務教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經費不足的配套保障措施，按照生均公用經費標準安排學校公用經費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經費，促進我市科技創新和科技成果的轉化。按照十六屆四中全會關于不斷提高建設社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛生體系的建設，重點增加對突發性公共衛生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛生服務水平。抓好峨眉山市新型農村合作醫療試點工作，探索建立科學規范的農村合作醫療機制。要從統籌城鄉協調發展的高度，將財政對社會公共服務領域的投入資金重點向農村傾斜，不斷縮小城鄉之間公共服務水平的差距。
要繼續安排好社會穩定資金，切實維護社會穩定，努力構建社會主義和諧社會。一是要繼續落實就業和再就業的各項財稅政策，發揮好財政資金的導向作用，引導社會各方面支持下崗失業人員再就業工作。多渠道向上爭取資金，加大農民工技能培訓力度，全面提高農民工素質，促進農村勞動力轉移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預算安排，搞好資金調度，及時撥付資金。三是要關心困難群體的生活，抓好企業下崗職工基本生活費、離退休人員養老金、城鎮居民最低生活保障資金以及失業人員救濟金的發放工作，安排好涉及社會穩定的各項資金，為維護全市社會穩定提供有力的財政保障，不斷提高我市構建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業軍轉干部的生活困難問題。要探索建立失地無業農民的養老保險等社會保障機制，切實關心失地無業農民的生產生活困難問題。要按照國務院的統一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農民工工資問題。
（三）抓難點、求實效，繼續深化各項財政改革。
要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權與事權，建立增收節支激勵約束機制，調動區縣的積極性，促進市縣共同發展。二是要探索建立財政預算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預算績效評價體系，2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預算，規范項目預算管理辦法，提高部門預算編制的科學性，逐步將各部門的預算提交人民代表大會審議，增強預算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經費保障機制改革，認真研究區縣建立政法經費保障機制后出現的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續推進國有資產管理體制改革，加強國有資產經營收支管理，繼續抓好行政事業單位國有資產的統管工作，有效預防國有資產流失。
（四）抓監管、重查處，全面整頓財經秩序。
要針對當前財務和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監管，徹底改變“重支出、輕監管”的狀況，認真查處各類違反財經紀律的行為，整頓我市的財經秩序。要立足收入抓監管，開展對稅收優惠政策的清理，繼續抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設小金庫和擅自出臺稅收優惠政策等行為；要認真貫徹執行關于加強非稅收入管理的有關規定，嚴格執行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區和峨眉山景區門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監督，推進財政支出的科學決策和民主決策；發揮財政監督的作用，加強對社保資金、國債資金、農業資金等專項資金的監督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業單位的財務監管，重點加強對二級單位的財務檢查，進一步擴大財務檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發生；繼續加大財政周轉金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質量和效率。要立足改革抓監管，不斷提高財政改革的執行力，對各單位、各部門執行財政改革的情況進行監督檢查，堅決打擊各類不執行財政改革政策、逃避財政監管的行為。圍繞國資工作抓監管，在加強國有資產管理，促進國有資產保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產監管工作，努力維護國有資產安全，防止國有資產流失。加強對政府舉債的監管和控制，嚴格執行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風險。
各級財政部門要嚴格執行《預算法》，主動接受各級人大及其常委會的監督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內部審計，認真按照有關規定開展內部檢查，防患于未然。
各位代表，實現今后五年財政經濟發展目標和全面完成2006年的各項財政工作，任務十分艱巨。我們將在市委的領導下，在市人大及其常委會的監督下，進一步解放思想，轉變理財觀念，將思想和行動統一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統領財政工作，認真貫徹執行人民代表大會作出的決議，立足現實，著眼長遠，求真務實，開拓創新，在財政工作中堅持權為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經濟社會的全面協調發展而努力奮斗。
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