<menuitem id="an1j4"></menuitem> 自查報告是一種很好的記錄方式，可以讓我們對自己的成長有更明確的認識和了解。以下是一些關于自查報告寫作技巧和方法的分享，希望能夠為大家的寫作提供一些指導和借鑒。
為深入扎實推進“企業一套表”改革，為“企業一套表”制度實施營造良好的統計法制環境，進一步提高統計調查能力、提高統計數據質量、提高統計公信力，我縣根據《省統計局辦公室關于開展全省統計執法檢查的通知》(云統辦發[20xx]31號)文件精神，周密安排部署，按照檢查對象和檢查內容要求認真開展統計執法檢查工作，現就自查情況報告如下。
為確保執法檢查工作不走過場，流于形式，縣統計局召開了領導班子成員專題會議，就文件精神認真解讀，切實加強了對全縣統計執法檢查工作的組織領導，成立了以局長為組長、副局長為副組長、各股室負責人為成員的統計執法檢查領導小組。為落實好工作任務，進一步明確了工作職責，形成了主要領導親自抓、分管領導具體抓、各股室成員共同參與配合的工作機制，使統計執法檢查工作的開展做到有條不紊。
按照今年省、市統計執法檢查文件相關要求，我縣涉及16家納入企業一套表聯網直報的“三上”企業，我局于4月14日轉發了省、市統計執法檢查文件，要求涉及單位按照自查內容于4月底前完成自查。并于5月初組織相關專業人員對16家“三上”企業全部進行了檢查，檢查結果是：一是全縣所有“三上”企業均按照統計制度的規定設置了統計原始記錄、臺帳，建立健全了統計檔案，配備了聯網直報所需的專用電腦。二是所有“三上”企業統計管理制度健全，都建立了統計報表審核、簽署、交接和歸檔等管理制度。三是所有“三上”企業指定了統計負責人，配備落實了專兼職統計人員，均要求統計人員持統計從業資格證上崗，且建立健全了統計工作管理制度。四是所有“三上”企業報送報表及時，沒有發現虛報、瞞報、漏報、拒報、屢次遲報統計報表的行為，統計指標數據質量真實可信。
從單位自查到對企業的全面檢查結果來看，我縣“企業一套表”推行是順利的，成效是明顯的，質量是可靠的，但也存在一些不足：一是部分企業對統計工作不夠了解、不夠重視，還存在重經營管理，輕財務統計核算工作的現象。二是部分企業統計人員業務素質有待進一步提高。
從現在起離執法檢查全過程結束還有一些時間，我縣將針對存在的問題抓好重點從以下幾方面繼續做好執法檢查各環節工作。一是加強對《統計法》和《統計違法違紀行為處分規定》、《xx省統計管理條例》的學習宣傳力度，提高統計人員的法律意識和責任意識。二是進一步加強對所有“三上”企業統計工作的業務指導和督促檢查，確保企業聯網直報工作及時、統計數據真實可信。三是強化職業道德教育和業務培訓，由縣統計局組織，分專業對16家三上企業統計人員開展職業道德教育、業務學習和計算機操作技能培訓，不斷提升企業統計人員各個方面素質，使統計人員自身素質與工作能力相一致，與“一套表”要求相適應。
根據總行農發銀計【20xx】22號《關于開展中國農業發展銀行20xx年統計1檢查的通知》《中國人民銀行關于開展20xx年金融統計檢查的通知》(銀發【87】號)的要求，為嚴格執行金融統計制度，提升金融統計水平，我行立即成立統計工作檢查領導小組對照統計檢查內容進行了自查，現將自查情況報告如下：
為認真開展好此項自查工作,我行高度重視,加強組織領導,成立了自查工作領導小組，召開專題會議,組織全行員工認真學習了《中國人民銀行關于開展全國金融統計執法檢查的通知》、《中國農業發展銀行統計工作管理制度》、《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》等文件辦法內容。通過學習,統一了員工的思想認識,提高了對開展統計檢查和加強統計管理工作重要性的認識，明確了檢查的目的、內容、重點,確定了檢查人員,落實檢查人員責任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。
20xx年金融執法檢查中發現問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監會、總行統計執法檢查中發現的問題進行了有針對性的復查。圍繞整改中發現的問題進行了逐一檢查，未發現重復問題，杜絕一切統計工作中的違規、違法行為，更好地保障了金融統計工作的質量。
1、認真貫徹《中華人民共和國統計法》《金融統計管理規、定》《現金收支統計操作規程》等法律、法規，以及相關的法律、法規。
2、貫徹執行中國人民銀行制定的金融統計制度及有關管理辦法，并接受人民銀行的監督、檢查。
3、我行依法執行涉農貸款統計和銀行承兌匯票及其他統計制度，所報境內大中小企業貸款、銀行承兌匯票情況統計表等各類報表均能及時、保質、保量地報送。
4、各類統計報表、統計數據能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。
5、按時、按質、按量完成人民銀行布置的各項統計調查工作。
1、認真貫徹執行《中國農業發展銀行非現場監管報表管理暫行辦法》，依法向上級行及轄區人民銀行報送非現場監管報表。
2、認真開展非現場監管統計工作，設置統計管理員和操作員，互相監督、檢查，確保非現場監管統計工作保質保量，及時完成數據統計、上報工作。
3、通過對歷年非現場統計數據的自我檢查，認為上報數據真實完整，未利用常規的業務操作虛增、虛減原始統計記錄，未虛報、瞞報、偽造、篡改非現場監管報表數據，能夠做到報送報表數據的及時性、準確性、完整性。
統計人員業務規范，操作熟練，各司其職，能按時、準確上報各類統計報表、撰寫統計分析。統計崗位責任制度健全并嚴格遵照執行。通過檢查,我行加強了對統計工作的領導,統計報表質量和統計人員執行統計法規的自覺性有了一定提高。
檢查發現，統計資料整理歸檔工作不夠規范;統計分析水平尚需提高，目前只做一些簡單的分析,不能對全行業務的全面發展提出合理的建議,沒有較好的發揮統計分析的實效性。根據存在的問題，我行提出了整改措施。一是進一步提高統計人員素質,加強對統計制度、規定的學習，特別是對統計業務的學習,努力提高統計水平和統計質量。二是嚴格按照人民銀行和上級行的要求,對統計數據進行雙備份,做到異地存放,保證備份數據完好無損。三是加強統計資料的整理歸檔，確保統計資料的完整。四是努力提高統計分析水平,充分發揮統計分析的作用,為行領導決策提供有力依據。
根據《xx分行2015年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業部、b支行、b支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現將相關情況匯報如下:。
2月中旬財會部總經理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業部、a支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發現問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
(一)加強會計業務培訓，提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規范?！钡那闆r，我行加強了會計人員風險意識、合規意識培訓，利用晨會、營業結束后組織集中培訓。會計管理部門根據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質量。
財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對照制度解讀，糾正我行做業務中的偏差，進一步加強了票據業務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情況，財會部根據報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態，通過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養。
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔任b支行會計主管。zx調回xx分行工作，主要負責票據管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經辦工作。第二步，新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學習，將現金區工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實xx營業部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規范導致的。整改措施是，對營業室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業務進行自查和改進，發現問題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監督檢查。
(四)優化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現象。對此問題我行采取的措施是，根據《興業銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業務核算操作規程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現紕漏和風險。
(五)提高會計管理人員素質，加強會計業務檢查監督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業務不規范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環節。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執行:對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規章更新的步伐，做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督，避免以罰代管的工作方式，將監督重心前移。
(六)整改完成情況。
本次檢查中發現的大多數問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯單，正在積極整改中。對于“對2012年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件?！钡那闆r，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
20xx年畢業于東北財經大學財務會計專業，20xx年通過全國會計師職稱資格考試并取得了相應的職稱證書，xx年通過國際acca資格認證考試，xx年通過x省財經類職稱外語考試，xx年9月至今在東北大學工商管理學院攻讀mba。
20xx年5月調至x市xxxx開發中心做財務工作，同年8月成立xxxxx公司，擔任財務部經理。當時新紀公司的財務人員在三好街辦公，而生產基地在外地，工作溝通相當不方便，為了保證公司的生產正常進行，公司領導決定將財務部搬到生產基地辦公，于20xx年8月10日搬到生產基地辦公。
本人業務能力的提高與xxxxx公司的成長是同步的。公司成立伊始，財務人員少、資金嚴重不足，整個生產車間正在進行改良，產品在進行試生產階段，項目不能適應規模生產，限制了企業的發展，當時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位，幫助企業運作起來，在領導的多方努力下，終于在xx99年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當時領導的一句話我至今仍記憶如初“領導說：趙會計，這可是一千萬哪，我說，就是一個億，支出也要按照財務的規定去支出?！边@說明我們借款的錢來之不易，在支出方面一定要花得得當，盡可能的減少支出，給領導做一個好參謀。
建廠初期，財務規模很小，雖然注冊資金1000萬元，但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更，直至到xx年12月份，通過會計師事務所的驗資及評估，確認了股東單位的出資額及所占比例，這使財務工作的管理得到了進一步的規范，6年來公司從小規模企業發展到總資產達6797萬元中型企業。從籌集資金到項目開發；從固定資產改良到購買土地、新建廠房；從運營資本管理到產品生產、市場開發、產品銷售、回收資金；從審計檢查到財務決算；從對外報表到國家大企業工委的企業基礎材料的編制，在本人的帶領下，財務做了大量的工作，特別是，xxxxx公司被x市國家稅務局評選為“xx年度優秀a級納稅戶”的284家企業之一。
本人自20xx年開始從事財務工作，擔任過出納員、記帳員、成本核算員，從事的會計行業有商業，建筑業，科研事業，工業企業的核算，擔任財務部門主管會計20xx年，擔任財務部門經理6年。本人完全利用業余時間參加學習會計知識和考試的，目的是不能影響單位的工作，也為了和本部門人員在業務方面共同提高，以最高的業務水平指導本部門人員的工作，無論是審核原始憑證、制單、記帳、報表、預算、決算上都指導在先，特別是財務軟件，erp系統更要實行規范化，是為了更好地做好公司的財務工作，為公司的經營決策提供及時，準確的經濟信息。
自從擔任財務部經理以來，服從領導的安排，聽從領導的指揮，縱向責任明晰，橫向積極努力協調，按照公司的規章制度辦事。在資金的管理上：工程項目按計劃、合同列支生產經營按生產計劃列支；日常零星開資按領導在erp系統審批計劃列支?？傊?，我從事20多年的財務工作，我認為xxxxx公司在財務管理方面的制度很規范，主管領導指導很及時，這都是我學習的地方。多年來，會計職業時刻提醒我，一定要恪守會計人員的職業道德，按照《會計法》和《稅法》的有關規定，并結合本公司的實際情況，積極參加并做好會計人員的繼續教育工作，共同提高財務人員的業務水平，做好公司的財務管理工作，以最優的方案為領導的經營決策提供及時、準確的經濟信息，當好領導的參謀。
財務對一個公司來講，是一個核心部門，日常工作比較繁瑣，涉及部門比較廣，在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人，我作為部門經理：從我做起，嚴格要求財務人員按照公司的規章制度辦事，微笑服務，對不符合手續的業務一定做好解釋，這是我們一貫要求的工作作風和服務宗旨，在月末報表過程中，需要對各部門的上報信息進行核對，這就更要求我做好配合、協調工作，這也是我的重要工作內容之一。
在近x年財務經理的實踐工作中，我深深感受到企業制度規范化的重要性，除了發揮財務監督，服務職能外，工作的責任心，事業心業務能力也是非常重要的。按公司目前的發展步伐，停留在目前的水平上是遠遠不夠的，要有一個跨越式的飛躍，不能我一個人提高，要全體財務人員共同提高。我想：通過mba的學習，要在管理、預算、項目投資方面進一步加強，要把學到的知識真正運用到公司今后的發展中，做好公司的`各項財務工作。我相信：在不久的將來，財務部門將成為優秀人才向往的地方。
財務檢查自查示范報告(1)根據美聯社的統一安排和安排，我組一批人對xx年x月x日至xx年x日xx的經營成果真實性指標進行了全面檢查。這一核實的主要事實如下:。
現有營業網點(主代理)、信用代理點；注冊正式員工，非正式員工，包括代理人。截至20xx年底，協會各項存款余額為萬元，比20xx年初凈增萬元，增長%，協會計劃完成%。各項貸款余額為萬元，比年初凈增萬元，完成工會計劃的%。不良貸款1萬元，比年初凈減少1萬元。剔除央行票據置換貸款，實際凈減少1萬元，占聯盟計劃的%，較年初下降個百分點。在貸款總額中，逾期貸款、呆滯貸款和不良貸款分別為萬元，分別占全部貸款的%、%和%。全年財務收入萬元，比上年增加萬元，增幅%，其中貸款利息收入萬元，手續費收入萬元。財政支出億元，比上年增加億元，增長%。其中，存款利息費用1萬元，營業費用1萬元，手續費費用1萬元。全轄區賬面利潤為人民幣萬元，比上年減少人民幣萬元，完成了4%的市級關聯計劃。貸款收益率為%，營業費用率為%，人均費用為萬元，資本充足率為%，固定資產占比%。
據盡快調查，在20日，根據本地區的實際情況，協會采取了一系列改革和發展并重的有效措施和方法，取得了一定的成績?？偟膩碚f，業務運營發展良好，存貸款都在蓬勃發展。信用社實力進一步增強，信譽提高，經營成果相對真實。然而，信用社的內部管理和會計核算仍存在一些不足。
(一)財務問題。
1.有些費用沒有進入當期成本。一、當年購買的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等。)以及當年繳納的安全防衛費用(防彈玻璃、防盜門等。)共計1萬元，未計入當期費用賬戶進行核算，而是在美聯社賬戶的往年應計建設資金中列支1萬元，在美聯社儲蓄存款賬戶中列支1萬元。其中，1萬元用于沖抵1391預付款的家具費用，1萬元用于購買聯合招待所的家具，1萬元用于預付聯合招待所的裝修費用。(協會銷售部位于5321-低值易耗品展位？噓，兄弟，喊？無聊恐慌？金額為人民幣10，000.00元，并附兩張發票，通過小區內往來劃入活期儲蓄存款。存款人姓名為，存款證號為，于年月日支取，本息合計人民幣10，000.00元，存入營業部活期儲蓄存款賬戶，戶名為，賬號為。年月日，存款結息并繳納所得稅人民幣，實際余額萬元。6月到6月一共花了1萬，現在賬戶1萬多。檢查結束后，指示聯盟銷戶，余額納入聯盟大賬戶管理)。二、當年費用不計入當期損益核算。比如，在同日，2642科目管理部門統籌基金用于減少5321科目的`業務推廣費1萬元。
2.費用累計不夠準確。
(1)減少核銷，增加壞賬準備。年初全轄余額萬元，當年應核銷，實際核銷萬元，核銷不足萬元；年末各類風險資產余額萬元，壞賬準備余額應達到萬元，實際余額萬元，壞賬準備多萬元。
(2)應計福利金錯誤。年賬面利潤10000元，增加項目:網絡攤銷費10000元，計算機中心運營費10000元，新增壞賬準備10000元，月末發放銀團貸款，壞賬準備計提作為利潤。減免項目:減征或免征2%的營業稅和附加稅1萬元，特殊票據應收利息提高1萬元，呆賬核銷減少1萬元，實際計提效益獎勵基數為1萬元，扣除%的企業所得稅后，協會應提高效益獎勵1萬元[(308.8-101.9)&次；30]，實際一萬元，少一萬元。
(3)職工教育經費增加1萬元。
(4)職工養老保險增加1萬元。原因是你協會的所有計提基數都是按當年工資總額計提的。(協會原因是歷年紅字一萬多元)。
(5)職工住房公積金增加1萬元。
(6)超額核銷應收利息1萬元。年末余額為人民幣萬元，本年核銷，年末余額為人民幣萬元。
3.限額費用已超過標準。
(1)業務推廣費用超過1萬元。
(2)業務招待費超過人民幣1萬元。整個轄區一共花了一萬塊。從三個網點的抽查來看，都存在超支現象。
4.年末協會遞延資產當期余額為萬元，主要包括網費萬元、補充養老保險萬元、房屋裝修費萬元。改造費用不按規定期限攤銷，如信用社每年房屋改造費用為人民幣1萬元，當年不攤銷。
5.部分資產損失，金額達1萬元。一、委托代理資產(負債)業務預計損失1萬元。比如信用社的一萬塊錢，是農業銀行脫鉤前給農業銀行的扶貧貸款，已經虧了；二、轉出資金賬戶預計損失1萬元，主要是與銀行脫鉤前轉入農行的貸款，貸款已經損失。三、同業資金存款預計損失1萬元，主要接受基金會的資產。流動負債難以落實且無法收回，金額1萬元；在信用社和農行脫鉤之前，他們從農行向企業借了100萬人民幣，現在貸款已經沒有了。
6.應收賬款和應付賬款沒有及時處理。
(1)1391筆其他應收款未及時清算和處置，金額1萬元。一是主體實際損失達到1萬元，損失未處置；其中，各代理機構歷年已交納訴訟費用1萬元(聯商部1萬元，排樓信用社1萬元，分水信用社1萬元)，基本無法收回，已丟失；信用社發生經濟案件損失1萬元；20xx年和20xx年，兩家信用社違反存款業務規定，承諾為企業擔保貸款，導致法院強制執行人民幣1萬元。二是協會歷年應撥付的1萬元物資未攤銷到當年損益。
(2)2621其他應付款未及時辦理。管轄總余額為人民幣1萬元。主要問題如下:一、聯社養老統籌賬戶中的1萬元紅字金額應逐年攤銷，主要是歷年提取的養老保險不足以支付退休職工的醫療費用和補繳工資。二是協會暫收的年度勞務分紅稅1萬元尚未處置。三、信用社基金會合并的中國農業銀行扶貧貸款有1萬元，尚未認定處置。(聯社稱年終決算中信用社未指定，實際只欠1萬元)。
7.有隱瞞存款的現象。經調查，該協會等信用社在2621個科目中有1萬元的隱性存款。
8.一、在2621科目應對各種風險的賬戶中，本會收到各信用社2年多的人民幣1萬元，未轉回相應信用社進行損益核算。二、牌樓信用社貸款資產出租收入1萬元未計入當年收入，放入2621科目。
9.費用的會計處理不規范。
(1)費用賬戶不允許歸屬。首先，客戶研討會的費用包含在印刷費用中。銷售部在印刷費里列了1萬元的印刷費。第二，客戶座談會的費用包含在公雜費中。銷售部在公雜費中收取文具購置費1萬元；三、修理費計入公雜費。銷售部在公家收取室內局部裝修費1萬元，雜費。四、醫療保險費計入其他費用。其他費用包含醫療保險費1萬元。第五，信用社在差旅費中收取圖書館費；第六，信用社不得在其他非營業費用中收取汽車修理費。
(2)費用附件數據不規范、不符合。比如20xx日代理手續中信用社收取的收貸款費用沒有收貸款清單，附件是勞務發票。
10、會計核算不規范。
第一，1392年和2622年，轄區內幾個信用社等協會的聯合借貸被委托在資產負債兩個科目下核算，金額為人民幣萬元，營業部在兩個科目下同時反復反映資產負債人民幣萬元。二是歷年利潤分配中提取的勞動分紅，并未計入應付賬款進行核算，而是長期放置在2621賬戶中。銷售部一萬，協會一萬。
11.當年實際利潤:協會當年賬面利潤為人民幣萬元。
增加的項目金額為萬元:網絡攤銷費萬元，計算機中心運營費萬元，壞賬額外撥備萬元，月末工會發放銀團貸款萬元，壞賬撥備萬元視同利潤，信用社抵貸資產租金收入萬元，職工教育經費萬元以上，職工養老保險萬元以上，職工住房公積金萬元以上，待核銷的超額應收利息萬元。
減免項目金額為人民幣萬元:減征2%營業稅及附加稅人民幣萬元，專用票據應收利息人民幣萬元，當年支付的安全保衛費用人民幣萬元，協會歷年應撥付的材料款人民幣萬元未攤銷計入當年損益。實際考核利潤10000.00元，扣除33%所得稅10000.00元，應給予效益獎勵[(329.6-108.8)&倍；30]66.2萬，實際籌集5萬，少籌集1萬。
(二)信用管理中存在的問題。
1.償債資產管理不規范。一是協會償債資產基礎管理不到位，臺賬建立不規范。比如美聯社資產保險科管理的抵債資產賬戶不完整，不能完全反映抵債資產處置的進度。第二，在接收和處置償債資產時，存在反映不真實的現象。主要表現:收到抵債資產時，利息不計入待變現利息。比如收款公司只列示本金1萬元，而不包括待變現利息中相應的利息；未經代理機構批準，代理機構在與代理機構合并時，將增加其償債資產1萬元。第三，償債資產轉為壞賬。例如，信用社將1萬元的償債資產轉為壞賬，并于1月1日由中央銀行的專用票據代替。
2.投資業務風險大，難以收回。截至20xx年12月，協會債券投資總額10000.00元，經銀監會審核確認，風險較大，難以收回。
3.貸款程序不符合要求。這次抽查了協會營業部和信用社的34筆1萬元的大額貸款，發現了一些違規情況:。
(1)借款人主體資格不符。如6月1日，美聯社營業部借款人向本公司第二分公司轉貸人民幣1萬元，貸款由本公司承擔，但貸款信息中沒有總行的貸款授權書。
(2)貸款抵押物存在違規行為。第一，抵押物折價偏高。比如美聯社銷售部6月份貸款給公司1萬元，用貨船做沖抵。折現率為%，超過國發〔20xx〕212號文件規定的%。第二，抵押物不符合。如信用社借款人所在學校(月)借款1萬元，以幼兒園教學樓為抵押。
(3)貸款協議不明確。第一，貸款合同不明確。如借款人當天與經辦機構簽訂了1萬元的借款合同，然后在次月支付了1萬元，但合同中沒有約定貸款支付期限；二是對貸款抵押物的補充要素約定不明確。如社會借款公司于年月日借款人民幣1萬元辦理保險，但未將保險受益人變更為信用社。
(4)擔保貸款的擔保單位不符合規定的現象。營業部借款公司在年月日借款人民幣1萬元的，擔保人公司不具備aaa級資質。
(5)項目貸款不符合。如重慶公司注冊資金萬元，先后貸款萬元，其中7月份貸款萬元，該戶貸款沒有詳細的項目貸款論證資料和土地使用規劃許可證。
(6)抵押貸款操作違規。營業部辦理1萬元抵押貸款，未按規定審核借款人并設定擔保金。
(7)銀團貸款借據要素不全，盟營業部所有1億元銀團貸款借據均不同程度缺少董事、貸款員印章。
4.少量社會貸款沒有拆分，形式不真實。經協會自查，仍有5家合作社發放貸款人民幣萬元(到期日、、、、、、、、、)，尚未拆分，故未調整形式。原因是，第一，現在在訴訟；第二，如果調整，會影響到專用票據的支付。
5.大額貸款審批操作流程有待進一步完善。首先，批準成員的簽名不完整。這次對協會貸款評審委員會批準的1萬元大額貸款和1萬元展期貸款進行了逐一核對，參與審批成員簽名均有不同程度的缺失；二是沒有調研員的定論和批準后的結論，主要是前一個月批準的一筆5萬的貸款；三是3月前審批的貸款沒有會議紀要。
6.信用檔案管理不規范。一、經檢查，聯社信貸部保存的營業部所有銀團貸款、貸款檔案均無數據目錄，數據存儲混亂。二、營業部1月份發放的1萬元銀團貸款沒有相關檔案資料，只有銀團貸款邀請函、貸款批復、調查報告、市協會咨詢文件、退出通知，沒有銀團貸款協議、貸款合同、抵押合同、協會貸款評審委員會審批記錄、表決等。
7.壞賬核銷未如實調整賬戶。據調查，在過去的4年里，工會已逐級審批核銷不良貸款，包括個人戶和企業戶。今年工會調賬兩次，第三季度調賬一萬，第四季度調賬一萬，余額還是元。同時辦理歷年審批后未調整的壞賬，共計元未調整(盟內個別機構財力不足，其余明年調整)。同時在檢查主要信用社時，發現有人少報了貸款余額，且在門店申報核銷壞賬時對賬與核定壞賬不符。如貸款1萬報審批1萬，只核銷1萬。
8、“信用工程”發展還是有差距的。在這次抽查中，不同程度地存在一些不足。一是農民經濟檔案要素參差不齊，社會村寨更加突出；第二，沒有分戶評級表；第三，沒有認證登記表；第四個是none“信用工程”進行總賬監控；第五，貸款范圍比較低，社會村分別只有%和23.9%。
9.貸款賬戶歸屬不正確。經美聯社檢查自查，發現美聯社營業部歷年貸款科目有誤，現有貸款余額1萬元中有1萬元，其中1萬元(今年發放)非農業貸款列入農業貸款科目。
(一)嚴格按照市協會精神，進一步規范協會貸款審查會議工作規則，加強貸款合規性和合法性審查，提高決策質量，將貸款風險控制在最低限度。
(2)加強信用檔案管理，盟相關職能部門對全區信用檔案進行全面清理。不符合要求的，要嚴格按照市聯社的有關規定補充完善相關材料，并專戶保存，以使全區信用檔案盡快走上制度化、規范化、標準化的軌道。
(3)進一步深化；信用工程”創建工作，完善相關基礎數據，增加農民小額貸款，充分發揮農村金融主力軍作用，鞏固農村陣地。
(4)加大不良貸款的歸集和處置力度，努力提高信貸資產質量，不斷優化資產結構，提高自身經濟效益。
(5)加強抵債資產管理，規范接收處置程序，加大責任落實力度，最大限度減少抵債資產損失。
(六)加強員工培訓，增強會計意識，提高業務技能，正確核算各種財務活動，及時處理各種賬目，減少差錯，不斷提高會計質量。
2、x理財監督管理情況:以[x日"活動為載體，切實加強村務、政務開工作，x理財小組發了監督作用。各理財小成員由35人組成，不定期召民理財會，對財務收支進行監督，財務員對發報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到政務公開[一事一公"，財務公開[一票一公"。使[兩公開"的內容完整，程序范。
3、各項收入、支出清查結果:就各村民委員會xxx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉支付金。部分村支出大于收入，主要的支出項是生產開支和非生產x開支，產x開支占總出的xx%左右，生x開支占總支出的55%右，特出的就是招待費的支出約占非生產x支出的xx%。
4、債權、債務情況:。
(一)清查核實。以村為單位對債債務的數量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。
一是清理債權、核實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應未收。
二是清理債務、核實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，借款、個借款及其應付未付款。公開確。清查工作結束后，要眾公開清查結果。公開的主要內包括:債權債務數量、種類、結構、債權主等。對有異和反映突出的問題，要進一步調查核實。調查實清楚，再次公開債權債務狀況，并將開確認的結果報x核準，作為以后清債、化債務的主要依據。
(二)登記入。
公開確認后的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發生的時間、數量、經手、明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出權xxx萬元，全部是歷年來農戶所欠的費;債務xxx萬元;形成債務的原主要村干歷年。
5、村干部欠款情況:從查情況來看，村干部欠款很。
2執行制度不嚴。有些村財務制度形同虛設，違法亂紀現象依然存在，農村集體資產管理條和級財務制度明文規定，賬款要管。是，有的村干部攬了會計、出納之職，直經手現金收支，買了西x，回去告訴會計入賬;收錢管錢、坐坐支;拔財會人員些不具備會計條件的。
(1)、車費應嚴格控，應限制車費的報銷金。
(2)、嚴格控制招待費，招待費前幾年有所控制。
為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《關于印發開展嚴肅財經紀律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
按照文件要求，領導班子高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務。
(一)財務機構和人員設置情況。
1、縣委組織部單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業證，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。
2、崗位設置情況。按規定設有會計崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。
(二)內部控制制度建立情況。
1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。
1、會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。
2、項目資金?？顚Ｓ?，按基本建設會計科目獨立設帳。
3、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。
4、不存在超范圍、超標準、超預算開支報帳審批程序不規范等問題。
5、不存在財政預算預算追加資金外，將上級有關部門各類補助、有關單位協作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經費結余、項目結余轉入“往來科目”，逃避監督等行為。
6、無開具假*票或自制票據或使用假*票報帳等問題。
7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。
8、按國家有關財經法規執行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設立賬戶，未設立任何形式的“小金庫”。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
10、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。
11、無對捐贈、調撥的固定資產不及時入賬的行為。
(一)會計基礎規范化建設中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
(二)處理意見：
從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規范、有效。
近年來，銀行卡在國內迅速發展，已成為廣大人民群眾購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動的重要載體，但在銀行卡業務快速發展的同時，也暴露出了諸多風險，有效地防范和控制風險是當前必須要解決的問題。根據粵農信聯河源辦發【20xx】14號文關于開展銀行卡業務風險排查活動的通知，我社對銀行卡業務的相關管理情況進行了自查，主要有以下幾個方面：
一、關于制度建設和崗位設置方面：縣聯社關于銀行卡業務方面制定了詳細的相關管理規定和操作細則，我社根據縣聯社相關管理規定對我社銀行卡業務涉及的各崗位進行了明確的崗位分工，組織員工學習了關于銀行卡操作的具體流程、重點風險防范和控制等內容，對于銀行卡的開卡、收回、銷卡等都設置了授權復核、專項登記等，務求達到外部監督和內控管理的有效結合，相互制約和防范銀行卡操作風險。
二、關于業務管理情況方面：對于銀行卡的開銷戶、掛失、沖銷、補正等分險類交易我社在實際業務操作中都嚴格按照縣聯社的相關管理規定進行操作，嚴格審查客戶資料的真實性和有效性，杜絕違規操作，同時，我社也時常向客戶派發關于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來辦理業務的客戶，向他們宣傳有關防范銀行業務風險的相關知識，確保我社銀行卡業務健康安全地向前發展。
三、關于自助設備業務管理情況方面：目前我社還暫未安裝有銀行卡自助設備，因此我社暫無此項業務的.相關內容。
四、關于銀聯pos業務管理情況方面：因為此項業務目前主要是由縣聯社負責安裝、維護和管理，因此我社也暫無此項業務的相關內容。
五、關于資金清算及差錯處理情況方面：對于客戶的差錯投訴，我社都第一時間安排專員負責跟進了解，并及時與縣聯社清算部門進行溝通解決，務求將損失和風險控制在最低范圍。
六、關于新業務開展情況方面：我社目前并未開展珠江平安卡vip卡、銀行卡自助循環貸款、農民工銀行卡特色服務等方面業務。
七、關于科技開發管理情況方面：此項業務主要由縣聯社相關部門負責。
八、關于檢查監督情況方面：對于銀行卡的各項業務操作，包括開銷卡、掛失、沖正、卡保管等我社領導班子都定期或不定期進行檢查，縣聯社稽核部門也會不定期派人前來進行檢查指導工作，務求對銀行卡業務的監督檢查達到防范風險要求，使我們的廣大客戶能夠安全用卡、放心用卡。
為整體提升自助設備安全防護能力，根據《上饒銀監分局辦公室關于轉發開展業務庫專項安全檢查暨自助設備專項安全檢查后續整改工作的通知》（饒銀監辦發〔20xx〕20號）文件相關，結合村鎮銀行實際情況，根據村鎮銀行自助設備安全防范制度，開展了自助設備專項安全自查工作，現將有關情況匯報如下：
截止目前，村鎮銀行安裝自助設備共計3臺，其中，穿墻式在行atm自助取款機3臺，安裝位置分別在總行營業部、青云支行、齊埠支行。無離行atm。
（一）《atm日常巡查登記簿》填寫規范，做到一日三查，《村鎮銀行自助設備現金差錯登記簿》正確填寫，《村鎮銀行自助設備日常運行、維護登記簿》填寫出現個別柜員漏蓋私章，已及時現場整改。
（二）村鎮銀行自助設備均安裝了24小時視頻監控裝置，對交易時的客戶正面圖像、進／出鈔期間的圖像、現金裝填過程錄像，回放圖像清晰，無客戶密碼及保險柜密碼操作圖像，圖像信息包括日期時間。
（三）設備管理人員變更按規定更換密碼并記錄，定期更換密碼，備份密碼按要求保管。
（四）鑰匙使用完畢后，按要求入庫保管；備用鑰匙要求封存、保管；交接按要求進行記錄。
（五）現金申領經會計主管確認后按現金領取流程操作、設備打印的加鈔憑證及運行前測試憑證均由專人保管。
（六）加鈔過程按要求做到全程監控，雙人加鈔，錄像記錄清晰，外置監控數據至少保存1個月，內置監控數據保存時間至少3個月。
（七）外來人員進出按要求進行了登記簿、運行日志備注欄注明維修情況；維修設備時，有我行員工全程陪同。
（八）按會計要求妥善保管流水日志紙。
（九）機具清潔、周邊無可疑裝置和張貼物。按要求安裝客戶操作提示、安全用卡提示，做到規范整潔。
（十）加鈔時做到停機加鈔、雙人操作，密碼鑰匙分管；現金清分做到在封閉環境中進行；按要求將廢鈔箱、回收箱、存款箱、取款箱內現金進行分別清點，加鈔完畢后做取款測試。
（一）在檢查各項登記簿中出現個別柜員漏蓋私章，已及時現場整改。
（二）在檢查中發現總行營業部在行穿墻式取款機內出現輕微滲水，已立即查明原因進行了整改。
（三）在檢查中發現總行營業部在行穿墻式取款機因運行時間較長存在防爆燈損壞，已通知辦公室購買安裝。
以上是村鎮銀行自助設備專項安全自查工作情況。今后，村鎮銀行還將加大力度開展自助設備專項安全自查工作，建立起切實有效的自助設備管理機制，確保自助設備安全、穩定地運行。
為加強財務管理,根據上級主管部門的安排,我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現匯報如下:
加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，幼兒園成立了財經領導小組，財經審查小組，完善了《財務工作制度》，制定了《會計員工作職責》，《出納員工作職責》，《保管員工作職責》，《采購員工作職責》等系列規章制度。
加強了財務管理的透明度。幼兒園的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進行購買。并且嚴格按幼兒園采購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公布學校財務情況。公用經費的使用和管理:我園對公用經費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用于設備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設備的購置中。嚴格按照財經紀律管理財務。嚴格執行上級標準收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽，未經會計審核，園長及領導簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經會計辦公室審核后才拿到總部進行做賬。幼兒園各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設"小金庫"和"帳外帳"等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。
特此報告！
呈貢區亨德森書香大地中英文幼兒園
二o一x年六月一日
資金管理自查報告接到總部轉發的xx集團《關于加強資金管控確保資金安全的通知》（xx財字[2013]4號）后，我單位高度重視，經單位領導研究決定，成立了自糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現將自查情況說明如下：
1、單位內控制度建立完善并得到有效執行，其內容符合現行國家有關財經法規制度。
2、嚴格執行集團公司的各項財經管理規定、辦法。
1、收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬戶單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務賬簿，無私設帳外及“小金庫”現象。
2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫費用報銷單，有相關的經辦人員簽字，并經財務部審核單位負責人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為?；局С鰢栏駡绦袊业挠嘘P政策及規定，無擅自擴大開支范圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規定發放，無濫發獎金、補貼或福利現象。
項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執行，無自行改變項目內容，擴大支出范圍現象，所有項目支出均合法合規。
1、現金的管理:現金的使用范圍嚴格執行《現金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發放采取銀行代發，月末出納的銀行日記賬與會計的賬務相核對，確認無誤后結賬。
2、財務崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會計的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。
3、銀行賬戶管理方面：現有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實。
4、票據有專人管理，負責票據的收、發臺賬登記工作。
5、財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經理負責保管，非經單位負責人同意，不得攜章出，禁止非財務事項加蓋財務印章，嚴禁財務章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。
7、嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責，一絲不茍，嚴守職業道德。因粗心、過失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用，無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。
總之此次自查，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。
我中心校根據《xx省財政廳關于開展20xx年義務教育經費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關于進一步完善學校財務管理的通知》精神，以及教育局計財科20xx年9月22號召開的財務培訓會議的相關要求，對我校財務工作認真進行了檢查整改，現將整改情況匯報如下：
認真組織學習教育局財務文件，提高認識，結合我校實際，經校務會研究決定，成立了馬街中心校財務整改領導小組。
組長：
組員：
在整改中，要求財務人員，掌握財務制度，查問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過查看20xx年9月至20xx年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿，在會計報表中沒有問題，在會計賬簿中銀行日記帳，出納的現金日記賬也沒有問題，無需整改。
1、出納員中還沒有取得從業資格證，正在學習爭??；
2、在會計憑證中沒有蓋財務公章，財務主管章、報賬員章、出納章及附件章；
3、固定資產報廢手續不規范。對全校資產清查上報工作不夠細致。整改領導組針對這種情況進行分工協作，分塊整改，把所缺的內容整改完整。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯發97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示。將財務有關事項等在欄目內公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個明白，還領導一個清白”。使學校的義務教育保障機制經費的開支合法、合規、合理，確保學校義務教育保障機制經費的安全性，使義務教育保障機制經費發揮最大的效益。
公司根據貴局下發的[20xx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司。
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司erp系統已升級至用友8版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明，整改報告《財務自查報告怎么寫》。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求（四），自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1、財務人員和機構設置基本情況。
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2、會計核算基礎工作規范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從20xx年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3、資金管理和控制情況。
存在問題：
（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
（2）、部分銀行存款余額調節表未復核。
整改措施：
（2）、監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
（1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）、部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況。
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定發布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
深圳證監局于20xx年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1、關于票據管理問題。
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2、現金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3、關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關聯方、關聯股東。
為貫徹××××關于開展對全區中小學公用經費、專項資金使用以及30%績效工資發放等進行檢查，先采取自查，片區復查的方式。校園立即成立領導小組，由××校長任組長，××××任副組長，×××等任組員。針對我校20xx年春季至20xx秋季年進行了認真的專項自查自糾，現將狀況報告如下：
1、校園設有財務辦公室，分別由教師兼職會計、出納，業務潛力不熟。
2、校長經常詢問財務運行狀況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3、財務人員認真地學習專業理論知識，虛心地請教有經驗的財務人員，能按照《中小學財務制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。
4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質，嚴格做到?？顚Ｓ?。
1、校園自查，片區復查，我校未收取任何費用。
2、認真落實建檔立卡貧困戶學生減免幼兒保教費私立辦學幼兒園每生每期625元；中心校學前每生每期500元；教育救助金每生500元；特困學生補助每生每年1000元；我校住校生全是初中學生，每生每期625元。校園將上述人員均公示上墻，理解社會監督，公示期滿，無異議。實行?？顚Ｓ?，按時足額發放。
3、30%績效工資發放問題，20xx年撥款××××元，發放金額××××元，代扣×××元，是個人應繳醫療保險，扣后上交醫療保險管理局。20xx年、20xx年30%績效工資全部足額發放，校園沒有挪用公用經費發放教職工福利問題。
4、醫療保險個人應繳部分都是在30%績效工資中扣除，然后上繳。理解上級部門監督檢查審計。
5、關于采購問題：部分采購沒有采購單，為保證校園正常運轉，時間緊迫，校園組織行政人員，召開行政會議，進行討論。大家同意后，臨時決定購買物資。隨時間推移，現基本規范，采購物資，均透過采購中心采購。
6、現金支付問題：由于我校地處偏遠，臨時性勞務費等，沒有pos機，不具備轉賬條件。20xx年、20xx年度存在部分現金支付，20xx年到此刻，校園領導硬性規定，凡是上了1000元的，務必轉賬支付，否則不支付。
7、代管費清退問題：20xx年-20xx年存在必須的結余。透過校園自查，片區復查和上級領導精神，務必清退。鑒于此，校園成立了清退領導小組，以王寅為組長，現正在辦理清退相關事宜。
1、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執行了“收支兩條線”。
2、每學期開學初制定財務工作計劃，通盤思考，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支?！?/p>
3、校園成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行狀況，大項支出經校委會研究決定。
1、制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。
2、所有固定資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。
此次自查工作中校園領導高度重視，透過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
機務隊機械、車輛自行維修購買的小額配件無發票，用收據報銷； 車輛充氣、補胎無發票
招待費報銷無參加人員名單，無人均金額；
供電、自來水、電信電纜、光纖、煤氣挖掘賠償用餐飲費發票報銷；
一級建造師培訓無培訓報告，無參加人員名單，無培訓安排。
辦公室、洗手間、食堂等更換燈具、水管、門鎖，空調維修無發票，用收據報銷
xxx省總工會：
根據《xxx省總工會關于安排布置全省工會財務工作大檢查的通知》精神，xx集團工會（以下簡稱“xx集團工會”）結合實際財務情況，嚴格按照通知中規定的財務檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務工作進行了認真檢查?，F報告如下：
（一）經費收繳。
xx集團工會高度重視工會經費收繳工作，不斷改革創新工作方式，加強經費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業職工工資大幅上升，經費收入穩步增長。全年共上繳經費xx元；xx集團工會收到省總反撥經費共xx元，其中：產業留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下撥。
（二）收支管理。
xx集團工會倡導在所屬基層工會中建立健全內部控制體系，按“不相容職務相互分離”的原則，完善崗位責任制度和內部稽核制度，并建立嚴格的經費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經費，保證資金使用符合法律規定；做到?？顚Ｓ?，經費使用合理。
（三）會計管理。
新工會會計制度實施以來，xx集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團工會已全部執行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規定進行會計核算，并做到會計賬簿設置齊全、會計記賬準確合規、資金定期核對等。
（四）預算管理。
xx集團工會積極強化預算管理，嚴格按照《工會預算管理辦法》的規定要求各級工會編制預算及進行預算調整，并狠抓預算執行。下級工會上報預算時，xx集團工會嚴格進行審查監督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經費資金使用效率。預算執行時，實時跟蹤基層工會的財務數據，密切監視預算的完成情況。
（一）經費收繳方面。
自從工會經費的收繳模式改為地稅代收后，經費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經費也更加及時高效。但在經費征繳過程中，由于部分企業對各季度經費上繳征期的不了解，經常出現經費上繳不及時，從而導致該部分企業工會經費反撥滯后延期的現象。
20xx年xx集團工會將在各個征期內及時督促集團所屬企業上繳經費，保證經費及時上繳和反撥。
（二）制度建設方面。
在會計核算和財務管理方面，xx集團工會嚴格執行《工會會計制度》、《xx集團工會財務會計管理規范》，規范財務會計管理工作。但xx集團工會在具體業務方面缺少相應的管理制度，財務制度體系亟需進一步完善。今后，xx集團工會應結合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務管理制度體系。
為了加強巴青縣教育系統財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《自治區教育廳、自治區財政廳關于開展中小學財務管理工作專項檢查的通知》（藏教廳[20xx]8號）文件精神，我局對我縣13所學校財務財務管理工作進行了認真自查，現報告于下：
為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：
組長：
副組長：
成員：
1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學校財務管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產登記制度，縣教體局、財政局經常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。
各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務培訓。
（一）、我縣教育系統收費情況
1、我縣義務教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業本。
2、全面實施農牧區學生義務教學階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。
3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規定的費用。
4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
（二）、“三包”經費管理使用情況
1、各學校嚴格按照“三包”經費的相關文件精神認真徹執行。
2、嚴格?？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用。
3、“三包”經費的落實情況必須有本鄉鎮黨委、政府及有關部門的監督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。
4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續齊全。
5、合理地使用“三包”經費，把“三包”經費用在實處讓學生吃好、穿好。
6、各學校使用“三包”經費時，必須有兩人以上同時參與，防止經費流失。
全縣中小學，做到了合理地使用“三包”經費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。
（三）、其他財務管理情況
1、各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規現象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據，賬目清晰。
2、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。
3、對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
4、各校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。
1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。
公司根據貴局下發的[xxxx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司
自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司erp系統已升級至用友8、9、0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1、財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2、會計核算基礎工作規范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從xxxx年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3、資金管理和控制情況
存在問題：
（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
（2）、部分銀行存款余額調節表未復核。
整改措施：
（2）、監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
（1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）、部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定發布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。
深圳證監局于20xx年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1、關于票據管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2、現金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3、關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發布了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》，并且已遵照執行。
整改結果：經過整改公司在xxxx年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規和規章制度，加強與監管部門的聯系，不斷提高依法規范運作的水平。
根據財政局文件【xxx】號文件要求，為進一步加強事業單位財務管理工作，規范事業單位管理行為，提高財務管理質量，校園成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對20xx年度財務收支狀況、資產帳目進行了認真地自查，對自查狀況報告如下：
我校設立專職會計1人，配備出納1人，都具有必須的專業潛力，嚴格按照有關財務規范程序報帳，經費使用合理，報表準確、及時，數據真實。
我校財務管理制度健全，制定了健全的《固定資產管理制度》《有現金管理制度》、《財務管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。并做到制度上墻。
校園收入除財政撥款外，還有幼兒教育培養費收入，對該事業收入嚴格執行收支兩條線管理，杜絕了小金庫及帳外帳的現象。校園各項開支均實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證，票據合理，均要經辦人簽字，注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規、合法、完備。
1、在會計基礎方面會計無證上崗，未規定完成20xx年度財務人員繼續教育的學習。
2、在會計核算里，少數科目運用不當。
3、沒有建立會計檔案借閱制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
對無證上崗人員督促學習，爭取取得會計證，持證上崗。對未完成會計繼續學習的，要求在20xx年度加強補習學習。修正用法不當的會計科目。建立會計檔案借閱制度。將帳薄啟用表填寫規范。
本次自查工作校園領導高度重視。透過自查認為本單位自查得分為93分。透過自查工作的開展，進一步加強了對會計基礎工作重要性的認識，對今后規范強化基礎管理、強化監督、扎扎實實地搞好校園財務管理工作是十分必要的。
日，公司制訂了《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至11月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月至11月為匯總分析和督導提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經公司董事會審計委員會和第二屆董事會第二十六次會議審議通過?，F將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責任人)等報告如下：
(一)根據《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經理組織召開專項活動領導小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高。
2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和公司現有的各種財務制度與文件。
3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。
4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務人員根據《調查問卷》分類整理、匯總自查內容，開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細說明情況，并形成自查工作底稿。
2、財務部經理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發現存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核。
3、財務負責人對財務部經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。
5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務控制相關內容進行審核，同時向審計委員會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。
6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經理作出全面匯報。審計部就專項活動的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經理作出通報。
7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。
（一）財務人員和機構設置基本情況。
1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。
2、公司按照國家《會計基礎工作規范》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有良好的管理經驗，有較強的溝通協調能力。
3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。
4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人系董事長之妻弟，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據《會計基礎工作規范》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求?，F有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。
6、公司《財務會計管理制度》依據《會計基礎工作規范》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。
7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務會計管理制度》，對會計人員的工作崗位實行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規定。
整改期限：20xx年9月30日前。
整改責任人：財務總監、主管會計工作負責人。
8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試，《財務會計管理制度》中明確要求公司財會工作人員須參加繼續教育培訓。
9、公司財務人員的聘任都是通過參加人才招聘會或是通過網絡人才招聘試用合格后錄用。
（二）會計核算基礎工作的規范性。
1、公司根據《會計基礎工作規范》及公司財務管理制度的要求，記賬憑證后都附有合法的原始單據。
2、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發生經濟業務的先后順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數編號；“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要說明；將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄；憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。
3、憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。
4、憑證的傳遞程序：由經辦人據實完整的填寫付款報銷單，并附完整有效的原始單據，交部門經理、主管副總經理、總經理審批。對于填制的記賬憑證經由財務經理審核簽章后方可記帳。
5、公司使用erp管理系統，公司憑證每月打印并裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
6、公司《財務會計管理制度》中規定：“會計檔案調閱必須經財務負責人審批，填寫“會計檔案查閱登記表”方可查閱會計檔案，并在約定的期限內收回。在經得財務負責人同意后才能復印?！痹谧圆橹邪l現未按相應規定辦理。
整改措施：擬建立會計檔案調閱審批登記手續，《會計檔案查閱登記表》必須包括但不限于：申請人、調用原因、調用檔案明細、歸還期限、會計檔案管理人、財務負責人。會計檔案查閱和復印時申請人應填制申請單，履行財務負責人簽字手續。
整改期限：20xx年6月30日前。
整改責任人：財務總監。
（三）資金管理和控制情況。
1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及貨款支付的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進行審批，不超越權限審批。
3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系；出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。
4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離；資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離；出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。
7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，不存在印鑒保管風險。
8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，但支票未設置登記簿，未對支票購買、注銷進行記錄。
整改措施：建立支票登記簿，對支票購買、注銷等進行記錄，作廢憑證要求歸檔管理。
整改期限：20xx年6月30日前。
整改責任人：財務總監。
（四）財務管理制度建設及執行情況。
1、公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、
《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關規定制訂財務管理制度。公司財務制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產安全。
2、公司財務制度執行由公司財務部門負責制定及修改，由總經理復核，董事會批準的分級審核制度。
3、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的責任追究條款。
整改措施：修訂《財務會計管理制度》，追加對重大會計差錯更正追究責任條款。
整改期限：20xx年6月30日前。
整改責任人：財務總監。
4、除了《企業會計準則》（20xx年沒有發生會計政策變更，公司近三年也沒有發生重大會計差錯。
5、公司統一制定下屬子公司的財務管理制度，統一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務管理制度、會計政策執行。
（五）財務信息系統使用和控制情況。
1、公司使用金蝶erp系統，包括了財務會計、供應鏈、生產管理、成本管理、計劃管理等模塊，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的需要。隨著公司業務的擴大及經營管理的需要，公司將會不斷增加新的管理模塊的投入。
2、公司財務信息軟件系統日常的管理和維護由專門的it信息部門處理，技術問題由金蝶公司負責處理，公司購買軟件系統的合同條款里明確規定了專業機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。公司對金蝶軟件系統訪問及操作權限根據不同的職責與崗位進行了設置。不屬于財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。
3、公司實際控制人為公司董事長，有權查閱財務信息，但沒有修改公司財務信息系統的權限。
4、公司財務信息系統使用和控制的實際操作有權限設置，但未形成書面的管理制度。
整改措施：根據《會計電算化管理辦法》及公司的實際情況制定符合公司管理要求的會計電算化管理制度。
整改期限：20xx年6月30日前。
整改責任人：財務總監。
（六）母公司對子公司財務管理和控制情況。
1、母公司對子公司的資金管理。
母公司每月對下屬子公司的資金情況進行檢查。對下屬公司資金運用包括原材料、固定資產、在建工程等款項的支付、應收款的回籠情況進行檢查。子公司每月向母公司提供資金計劃表、應收賬款情況表、資金收支匯總表等報表便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況。
2、母公司對子公司財務人員的管理情況。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結并認真的分析與反思，提出了整改方案及措施，規范了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業務水平和整體素質。公司將以此為契機進一步規范財務會計基礎工作運作體制，形成促進財務會計基礎工作規范開展的長效機制，提高公司規范運作意識和治理水平。
為切實抓好群眾反映強烈的“四風”突出問題的專項整治工作，根據市紀委《關于印發〈超標配備公車及公車私用專項整治工作方案〉等五個專項整治工作方案的通知》的要求，我局認真開展違規配備使用管理公務用車、公款送禮、“庸懶散”、違規職務消費和公款大吃大喝問題等方面的專項整治工作，現將自查情況報告如下：
務活動腐敗行為，讓公務消費關進制度籠子，在陽光下運行。局領導要求大家要把思想和行動統一到紀委的部署和要求上來，進一步增強責任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規職務消費和公款大吃大喝問題治理工作有效開展，并取得實實在在的成效。
為更好的開展違規職務消費和公款大吃大喝問題專項整治工作，我局結合自身工作實際，逐項對照檢查，認真開展自查。尤其是認真自查了本單位的各項經費開支情況，全局領導干部和職工沒有發現違紀違規現象和行為。來人實行領導審批、局辦接待、限制陪人、控制標準等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時公務用餐發票除分管領導簽批外，還須由局長審核后方可報銷。沒有出現過度職務消費、奢侈浪費現象；沒有出現職務消費過程中假公濟私、化公為私現象；沒有在高檔酒店、賓館、農家樂、私人會所等場所公款吃喝。20xx年上半年公務接待費為3。3萬元、會議費0。1萬元、公車運行費1。3萬元、差旅費0元，切實按照紀委要求嚴格執行。
艱苦奮斗、勤儉節約，反對奢侈浪費的良好風氣，以至于艱苦奮斗的意識不高，艱苦奮斗、勤儉節約的意識還沒有在全體干部職工中真正樹立起來。二是不能很好地從細節管理上將厲行勤儉節約反對奢侈浪費，禁止用公款相互吃請落實到每個工作環節中，貫徹“厲行勤儉節約反對奢侈浪費”執行的力度還有待加強。
在今后的工作中，我們將按照紀委的要求，持之以恒，抓好落實。進一步加強教育管理，堅持勤政廉政、艱苦奮斗的作風。要加強輿論導向，組織干部職工加強政治理論學習和世界觀的改造，不斷樹立正確的人生觀、價值觀、業績觀，認真落實科學的發展觀，努力在思想上牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節約，反對浪費的觀念，要營造發揚艱苦奮斗精神、反對奢侈浪費的良好氛圍；大力提倡和弘揚艱苦奮斗的作風，在各項工作中都按照勤儉節約原則，精打細算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅決反對形式主義、官僚主義、享樂主義和奢糜之風。
為了加強賀派鄉小學工會財務工作規范化建設工作，不斷提高賀派鄉小學教育工會財務工作水平，根據《耿馬總工會關于基層工會財務工作規范化建設的實施意見》耿工字【20xx】52號文件的要求，我們于20xx年12月21至24日進行自檢自查工作，自檢自查內容三大項，17小項，自查結果得分為95分(合格)，自檢自查情況報告如下：
1、在工會財務管理工作的過程中，我們做到工會獨立開設賬戶。依法建立銀行賬戶，并按工會財務會計制度的經濟業務進行單獨核算和管理。此項滿分10分，自評分10分。
2、在財務管理工作工作的過程中，我們實行“一支筆”審批制度。各項經費開支有預算、審批，并有書面記錄。
此項滿分5分，自評分5分。
3、在財務管理工作的過程中，我們配備專(兼)職會計、出納人員，并做到分工明確，各負其責。
此項滿分10分，自評分8分。
4、我們按有關規定，設置總賬、明細賬、現金和銀行日記賬簿。工作程序符合有關規定。
此項滿分3分，自評分3分。
5、在會計工作運行過程中，會計符合規范，做到賬證、賬賬、帳表、賬實相符。
此項滿分5分，自評分5分。
6、在財務工作的過程中現金支出符合《現金管理暫行條列》規定。
此項滿分5分，自評分5分。
7、在工會財務工作管理過程中，我們按規定建立會計檔案且妥善保管。會計檔案按照國家會計檔案管理制度的規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀符合規定手續。
此項滿分2分，自評分2分。
8、做到工會配合有關部門督促本單位按全部職工工資總額的2%及時足額計提撥交工會經費。
此項滿分15分，自評分15分。
9、做到積極爭取行政支持補助經費。
此項滿分5分，自評分4分。
10、在工會工作的過程中，做到按規定收好用好工會費。
此項滿分7分，自評分7分。
11、我們工會各項收入合理合法。工會的收入和代管項目按《工會法》和工會會計制度規定辦理，對不符合規定的資金和經費不收取，也不進入工會賬戶代為管理。
此項滿分3分，自評分3分。
12、做到嚴格執行預算制度。工會按上級工會規定及時編報年度預算和結算，按時上報資產負債表。
此項滿分7分，自評分7分。
13、在工會經費的支出過程中，我們按年度預算安排項目，做到量入而出，收支平衡，工會滾存結余不出現赤字。
此項滿分5分，自評分4分。
14、做到工會經費使用合理。在經費使用中，經費重點用于維護職工權益，用的合理，職工滿意。
此項滿分5分，自評分4.5分。
15、我們嚴格按照財經紀律和財務制度。各項支出按國家和上級工會的有關規定辦理。
此項滿分5分，自評分5分。
16、在財務管理工作的過程中，我們實行民主管理，定期公布財務收支，接受廣大教職工的監督。
此項滿分5分，自評分5分。
17、我們做到工會資產安全完整。工會資產做到定期盤點。
此項滿分3分，自評分2.5分。
本次自檢自查共三大項，17小項。滿分100分，自評95分(合格)。
1、單位所有非稅收入，無隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規轉移到所屬工會、服務中心等單位使用的問題。
2、無亂收費、亂罰款、亂攤派問題。
1、無轉移、轉嫁支出問題。
2、無亂發津貼補貼問題。
3、無違規擴大出國經費開支范圍問題。
4無超標準配置公務用車問題，無違規轉移攤派公務用車購置及運行費用問題。
5、無超規格超標準接待和贈送禮品、禮金、有價證券、紀念品及土特產品問題。
6、無以虛報、冒領手段騙取會議費問題、無違規擴大、擅自提高會議費、培訓費開支標準和范圍問題，無轉嫁、攤派會議費和培訓費問題。
7、無以虛報方式套取騙取財政專項資金問題，無違規挪用專項資金問題。
無違反政府采購程序，“暗箱”操作、無預算采購和超預算采購等問題。
1、無違反規定配置資產造成浪費問題。
2、無固定資產賬實不符及擅自處置資產、轉移收入、私分資產等問題。
1、無非法印制票據，轉讓、出借、串用、代開票據問題。
2、無偽造、變造、買賣、擅自銷毀票據等問題。
1、會計核計是符合《會計法》和國家統一的會計制度規定，會計資料是真實完整，無會計造假行為。
2、會計人員是具備會計從業資格。
1、無應列入而未列入規定賬戶、賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產。
2、無貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會議費、培訓費和出國（境）費用等設立“小金庫”問題。
學校財務工作在學校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、校容校貌的有力保障。學校財務工作的開展是否能做到合理、合規、合法，將有限的經費用在刀刃上，使學校得到發展，關建在于學校對財務工作的管理。因此，我校歷來對財務工作的管理都非常嚴格，力爭在財務工作中不出現疏漏，將財務工作抓好抓實。在財務工作的開展中，做了大量的工作，根據沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務管理進行自查，現將我校財務工作的開展情況自查自糾如下：
在財務工作過程中，我校嚴格按照有關規定，成立了財務管理領導小組，建立健全了各項財務規章制度，嚴格執行國家有關財務法規，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據我校各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。
根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生。通過自查我單位資金使用情況無違規現象。
此次自查過程中學校領導高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業資格證，財務公示有時未按時公布，個別學校存在欠款，今后要進一步完善這方面的制度，對財務工作的開展和管理嚴格按上級主管部門的要求進行，求真務實地將學校財務工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務工作培訓，努力學習財務知識，不斷提高財務人員的工作素質，力求將我校的財務工作做得更好。
我單位接到《關于20xx年開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規范；津貼補貼按政策規定發放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規情況；無“小金庫”和“賬外賬”現象；工會經費按規定比例和預算批復計提及使用。
單位資產管理規范，資產配置、使用和處置無違規情況；無對外出租、出借資產的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的結算卡使用不多。
1、進一步加強財務管理和財務自查監督，鞏固規范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
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